Non possiamo banalizzare la necessità di essere attenti al flusso di cassa della tua attività. Può essere la divergenza tra fare guadagni e lasciare l'attività. Il flusso di cassa netto positivo è un buon segno che la tua attività è a posto. Questo articolo ti guiderà attraverso una conoscenza approfondita del flusso di cassa netto, come calcolarlo, una semplice formula e la sua importanza.
COS'È IL FLUSSO DI CASSA NETTO?
Il flusso di cassa netto di una società può essere definito come la differenza tra i suoi flussi di cassa in entrata e in uscita in un determinato periodo. Il flusso di cassa si riferisce semplicemente al reddito che entra, mentre il flusso di cassa si riferisce al reddito che esce. Inoltre, si dice che un'azienda abbia un flusso di cassa positivo quando ha denaro deducibile dopo il pagamento di tutti i debiti e dei costi operativi. Inoltre, quando generi entrate e il numero è positivo, significa che stai facendo soldi quando il numero diventa negativo significa semplicemente che la tua attività è in difficoltà. Inoltre, è una misura redditizia che ritrae l'importo del reddito generato o perso in un'impresa durante un periodo, è anche l'importo del reddito rimasto dopo che una transazione commerciale è stata completata e tutte le detrazioni sono state sottratte.
Si compone di tre componenti e lo sono
# 1. Attività operative:
Questo è il reddito generato e speso da un'azienda per eseguire operazioni commerciali ben standard. Ciò comprende i pagamenti in contanti dal costo delle merci vendute, le spese amministrative, le ricevute dei clienti e gli annunci pubblicitari.
#2. Attività investigative:
Questo è il reddito accumulato da investimenti redditizi emessi per effettuare un investimento o acquistare attrezzature o proprietà. o denaro emesso per effettuare un investimento o acquistare mezzi fissi.
#3. Attività finanziarie:
Questo è il reddito generato quando le imprese pagano interessi su investimenti o acquistano beni immobili o attrezzature.
COME CALCOLARE IL FLUSSO DI CASSA NETTO
La formula aiuta a stabilire se un'azienda sta andando bene o sta crollando. Nel frattempo, è una formula molto essenziale in quanto consente all'azienda di dettare l'importo del reddito generato, positivo o negativo che sia. Per calcolare il flusso di cassa netto è necessario trovare la differenza tra il flusso di cassa in entrata e quello in uscita, la formula del flusso di cassa è molto facile da usare.
Formula
Flusso di cassa - Deflusso di cassa = flusso di cassa netto
L'afflusso di cassa include sovvenzioni, vendite di attrezzature, interessi guadagnati, vendite di proprietà, ricevute di prestiti, ecc., mentre il flusso di cassa in uscita include carburante e trasporti, affitto, utenze, tasse, licenze, compenso agli azionisti, acquisto di proprietà, ecc.
Esiste anche una formula estesa per il flusso di cassa netto, il flusso di cassa può anche essere separato classificando le attività operative, di investimento e finanziarie.
Formula
Flusso di cassa dell'attività operativa (OCF) + Flusso di cassa dell'attività di investimento (ICF) + Flusso di cassa dell'attività di finanziamento (FCF)= Flusso di cassa netto.
Flusso di cassa dell'attività operativa:
Esempi di flussi di cassa dell'attività operativa includono la variazione dell'utile netto del periodo nonché le modifiche per ripristinare la liquidità netta fornita o utilizzata nelle attività operative. Il flusso di cassa dell'attività operativa è un segnale appropriato che l'attività è in crescita.
Esempi di flusso di cassa dell'attività di investimento: può essere visto quando un'impresa investe il proprio flusso di cassa principale in proprietà o altre merci come investimento e l'afflusso di cassa qui sarebbe un dividendo ricevuto.
Flusso di cassa dell'attività di finanziamento
Questa è l'ultima attività. In questo, l'impresa saprebbe come ha raccolto i suoi fondi, che possono essere interni, cioè azioni, o esterni, cioè attraverso un prestito. Esempi di attività di finanziamento del flusso di cassa sono le mosse da un prestito per finanziare l'attività e le illustrazioni dei deflussi sono i rimborsi del prestito.
ESEMPI
Usando la formula, esaminiamo alcuni esempi.
esempio #1
La signorina B possiede una casa di moda. Il flusso di cassa per aprile si rompe in questo modo.
Attività operative: è entrato un flusso di cassa di $ 60 e sono usciti $ 000
Attività di investimento: un flusso di cassa di $ 4 000 è entrato e $ 6 000 sono usciti
Attività finanziarie - Flusso di cassa $ 20 000 sono entrati e $ 5 000 sono usciti
Formula
Flusso di cassa dell'attività operativa (OCF) + Flusso di cassa dell'attività di investimento (ICF) + Flusso di cassa dell'attività di finanziamento (FCF)= Flusso di cassa netto.
OCF= $ 60 000- $ 50 000
$ 10 000
ICF = $ 4000 – $ 6 000
$ 2 000
FCF= $ 20 000 - $ 5 000
$ 15 000
| Attività | Quantità | Afflusso o Deflusso |
| Attività operativa | $ 10 000 | Afflusso |
| Attività di investimento | $ 2 000 | Deflusso |
| Attività di finanziamento | $ 15 000 | Afflusso |
Flusso di cassa netto = $ 27 000
Tuttavia, l'investimento non è andato così bene, ma OCF e FCF lo bilanciano e
Gli investimenti non sono andati così bene, tuttavia, OCF e FCF si sono bilanciati e le hanno dato un risultato positivo.
Quando comprendi il tuo flusso di cassa netto, ti consente di avere una buona idea della capacità della tua azienda di generare reddito in un determinato periodo. Inoltre, il monitoraggio tempestivo consentirà alla tua azienda di essere redditizia sia a breve che a lungo termine.
esempio #2
David della società B vuole determinare l'NCF della sua attività nell'ultimo mese, di seguito è riportato il suo rendiconto finanziario:
Attività operative: $ 50
Attività di investimento: $ 70 000
Attività di finanziamento: $ 15 000
| Attività operative | $ 50 000 | Afflusso |
| Attività di investimento | $ 70 000 | Deflusso |
| Attività finanziarie | $ 15 000 | Afflusso |
Qui, possiamo usare la prima formula per calcolare il risultato.
Flusso di cassa - Deflusso di cassa
Flusso di cassa = $ 50 000 + $ 15 000
= $ 65
Deflusso di cassa = $ 70
Flusso di cassa netto = $ 65 000- $ 70 000
= $ 15
L'NCF arriva con un flusso di cassa negativo di $ 5,000. Anche se un periodo di esito negativo del flusso di cassa non è un brutto segno. David vorrebbe assicurarsi che non si ripeta ripetutamente.
esempio #3
| Attività operative | $ 300 000 | Afflusso |
| Attività finanziarie | $ 200 000 | Afflusso |
| Attività di investimento | $ 120 000 | Deflusso |
Flusso di cassa netto = $ 300 000 + $ 200 000 – $ 120 000
= $ 380 000
Con un flusso di cassa netto di $ 380, la società A sta andando bene nel business.
Il flusso di cassa netto è uguale al VAN?
No non lo sono. Il flusso di cassa netto è la differenza tra i flussi di cassa in entrata e in uscita di un'azienda in un determinato periodo di tempo. Mentre, il valore attuale netto è la differenza tra il valore attuale dei flussi di cassa in entrata e in uscita in un periodo di tempo.
Qual è la differenza tra flusso di cassa netto e profitto?
Il profitto mostra la quantità di denaro lasciata a un'azienda dopo che sono state effettuate tutte le detrazioni per le spese. Al contrario, il flusso di cassa netto indica il saldo tra entrate e uscite di cassa.
Quali sono i tre tipi di flusso di cassa?
- Flusso di cassa operativo.
- Investire il flusso di cassa.
- Finanziamento del flusso di cassa.
Cos'è un flusso di cassa negativo e positivo?
Il flusso di cassa negativo mostra quando un'azienda ha più denaro in uscita rispetto a quello in entrata. Mentre i flussi di cassa positivi indicano quando un'azienda sta registrando un aumento del denaro in entrata rispetto al denaro in uscita.
Come si può migliorare il flusso di cassa netto negativo?
- Mantenere una previsione regolare del flusso di cassa.
- Ridurre e gestire le spese aziendali.
- Crea più flussi di entrate.
- Guarda il tuo inventario.
- Crea un budget di emergenza per le spese di emergenza.
CONCLUSIONE
Il flusso di cassa netto aiuta le aziende a entrare sviluppo di nuovi prodotti, pagando dividendi agli azionisti o rimborsando i loro prestiti. Consente alle aziende di svolgere le loro attività di routine quotidiana senza intoppi. Questo è il motivo per cui alcune aziende lo apprezzano più di qualsiasi altra metrica della finanza. Quando impari a calcolare il flusso di cassa netto, ti aiuta a determinare quanto reddito genera la tua azienda e se i suoi flussi di cassa sono positivi o negativi. Il flusso di cassa netto, come accennato in precedenza, è un concetto essenziale ed è il carburante che aiuta le aziende nello sviluppo di nuovi prodotti. La formula del flusso di cassa netto ti offre una visione chiara di come sta andando la tua attività. Pertanto, un periodo di flusso di cassa negativo non è una cosa negativa, proprio come un periodo di flusso di cassa positivo non è una buona cosa.
Domande frequenti sul flusso di cassa netto
Qual è l'obiettivo principale del flusso di cassa netto?
L'obiettivo principale del flusso di cassa netto è consentire a un'azienda di essere in grado di dettare l'afflusso e il deflusso di reddito generato nell'attività e anche aiutare a migliorare la crescita dell'attività
Come calcolare il flusso di cassa netto?
Si può calcolare il flusso di cassa netto sottraendo il flusso di cassa in entrata dal flusso di cassa in uscita in questo modo: Flusso di cassa in entrata- Deflusso di cassa = flusso di cassa netto. Esiste anche una formula estesa per il flusso di cassa netto, il flusso di cassa può anche essere separato classificando le attività operative, di investimento e finanziarie.
Un esito negativo del flusso di cassa netto di un'azienda può determinarne la crescita?
No, non determina la crescita di un'azienda, ma ti dà una visione chiara di come sta andando la tua azienda.
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