I contribuenti che sono qualificati per pagare le tasse trimestrali pagano una percentuale della loro imposta sul reddito annuale stimata ogni trimestre dell'anno, il che rende questi pagamenti stimati. Pertanto, ti guideremo attraverso una guida passo passo su come pagare le tasse trimestrali come lavoratore autonomo con una piccola impresa in California nel 2023.
Come pagare le tasse trimestrali
Prima di vedere come possiamo pagare le nostre tasse trimestrali come imprenditore, società o imprenditore individuale, cerchiamo di capire il significato delle tasse trimestrali.
Che cos'è una tassa trimestrale? Si tratta di rate versate in anticipo rispetto alla dichiarazione dei redditi annuale in ogni trimestre. Paghi una percentuale dell'importo approssimativo delle tasse per l'anno ogni trimestre, ma i pagamenti sono stimati perché avvengono prima della presentazione della dichiarazione dei redditi. Gli individui e le organizzazioni possono utilizzare le tasse e le scadenze trimestrali per creare un sistema per il pagamento delle rate regolari verso la fattura finale dell'imposta sul reddito.
Medicare, Social Security e l'imposta sul reddito sono tutti coperti da questi pagamenti fiscali trimestrali. Di conseguenza, è necessario acquisire conoscenze su come funzionano queste tasse: l'imposta sul reddito e l'imposta sul lavoro autonomo. I lavoratori sottopagati pagano le stesse aliquote fiscali dei lavoratori autonomi.
Perché il governo richiede pagamenti fiscali stimati ogni trimestre?
Prima di entrare nel modo in cui pagare le tasse trimestrali, è importante sapere chi possiede i pagamenti e perché l'IRS li richiede. Il sistema dell'imposta sul reddito negli Stati Uniti è un meccanismo di pagamento in base al consumo. I contribuenti pagano le tasse mentre guadagnano con questo sistema. Di conseguenza, il governo ha la capacità di tassare i dipendenti W-2 tramite ritenute e i lavoratori autonomi tramite pagamenti fiscali trimestrali. Le tue tasse spesso non vengono detratte dalla tua busta paga se lavori per te stesso come appaltatore indipendente o libero professionista. Di conseguenza, l'Internal Revenue Service (IRS) riscuote le imposte sul reddito attraverso pagamenti trimestrali delle imposte.
Anche se fare stime fiscali trimestrali può sembrare scomodo, può aiutarti a evitare un ingente pagamento delle tasse durante la stagione delle tasse. Inoltre, pagare le tasse trimestralmente le rende più facili da controllare durante tutto l'anno.
Quali sono le scadenze fiscali trimestrali previste nel 2023?
Le consuete scadenze per l'imposta sul reddito federale per il 2023 non sono state ancora modificate dall'IRS. Per l'anno 2023, ecco le date di scadenza trimestrali previste
- La scadenza per il primo trimestre era il 18 aprile 2022.
- Per il secondo trimestre era il 15 giugno 2022.
- Per il terzo trimestre era il 15 settembre 2022.
- La scadenza per il quarto trimestre era il 17 gennaio 2023.
Le società pagheranno le tasse trimestrali stimate il 18 del quarto, 15 del sesto, nono e dodicesimo mese del loro anno fiscale. Ciò significa che, ad eccezione del quarto trimestre, se un'azienda segue l'anno solare, le sue date saranno le stesse delle singole scadenze.
È possibile ottenere un'estensione fiscale trimestrale?
Quando l'IRS concede estensioni, di solito si applicano solo alle pratiche burocratiche. Un'estensione ti offrirà più tempo per presentare la tua dichiarazione dei redditi, ma non modificherà la data di scadenza del pagamento delle tasse. Non è disponibile una normale proroga perché le scadenze fiscali trimestrali non richiedono sempre documenti.
Se hai bisogno di più tempo per completare la tua dichiarazione dei redditi, non aver paura di prolungare la data. Il termine standard per la presentazione delle dichiarazioni dei redditi è il 15 aprile, ma puoi semplicemente richiedere un anticipo per prorogare il termine di sei mesi fino al 15 ottobre.
Cosa succede se non pago il pagamento delle tasse previsto in tempo?
Una volta che ti accorgi di aver saltato un pagamento anticipato delle tasse trimestrali, prendi accordi per pagarlo immediatamente. Potresti essere punito se paghi in ritardo, quindi è meglio effettuare il pagamento non appena se ne ricorda. Alcune persone credono di poter pagare numerosi trimestri in una volta o addirittura pagare tutto alla fine. I pagamenti ricevuti dopo il trimestre in cui sono dovuti possono essere soggetti a sanzione.
È possibile per me saltare un pagamento delle tasse stimato?
L'Internal Revenue Service (IRS) ha bisogno di pagamenti mensili delle tasse durante tutto l'anno. Quando hai già pagato abbastanza in tasse previste con le tue rate precedenti, mancare un pagamento delle tasse stimato è solo una buona idea.
Potresti essere in grado di evitare di pagare i pagamenti anticipati delle tasse se devi meno di $ 1,000 alla fine dell'anno o se hai già pagato praticamente tutto ciò che dovevi l'anno precedente.
Quali sono le conseguenze del mancato pagamento delle tasse stimate?
Il mancato pagamento dell'imposta stimata comporta una sanzione finanziaria da parte dell'IRS. Al momento della presentazione della dichiarazione dei redditi, questo verrà aggiunto all'importo dovuto. Tuttavia, maggiore è la multa, meno si paga in anticipo.
Cosa posso fare per rendere più agevoli i pagamenti delle tasse trimestrali?
Le tasse non devono essere una seccatura ogni trimestre. Non avrai problemi se ti prendi il tempo all'inizio dell'anno per calcolare la tua imposta prevista da pagare e poi attieniti al tuo piano di pagamento trimestrale.
Collaborare con un commercialista può aiutarti a sviluppare una stima sicura e accurata di quanto dovrai pagare per evitare addebiti. Dovresti essere in grado di gestire i tuoi pagamenti trimestrali fintanto che rimani organizzato e tieni il passo con la tua contabilità. La procedura renderà anche più semplice la preparazione della dichiarazione dei redditi a fine anno
Come calcolate le vostre tasse trimestrali?
Utilizzare una stima del reddito totale previsto per l'anno è il modo più semplice per calcolare le tasse trimestrali. Inizia con l'importo dell'anno precedente se prevedi di guadagnare lo stesso dell'anno scorso. Quando la tua azienda ha appena iniziato o il tuo reddito previsto è drasticamente diverso dagli anni precedenti, potrebbe essere necessario eseguire calcoli più approfonditi in base al tuo reddito trimestrale. Se desideri una stima esatta della tua imposta trimestrale da pagare, segui questi semplici passaggi:
- Calcola l'intera somma di denaro che intendi guadagnare in futuro.
- Calcola il tuo reddito lordo rettificato sottraendo le tue detrazioni fiscali (AGI).
- Per calcolare la tua imposta sul reddito anticipata dovuta, moltiplica il tuo AGI per l'aliquota fiscale applicabile.
- Tieni a mente quanti soldi prevedi di guadagnare in totale dal primo passaggio? Calcola le tasse sul lavoro autonomo che dovrai per Social Security e Medicare utilizzando il reddito totale stimato.
- Riassumi insieme l'imposta sul reddito prevista e le imposte sul lavoro autonomo previste. Questa è la tua proiezione fiscale di fine anno.
- Dividi la tua tassa annuale stimata per quattro (per i quattro trimestri dell'anno) per ottenere l'importo della tua tassa trimestrale!
L'elaborazione dei pagamenti delle tasse trimestrali online è il modo più rapido e conveniente per farlo. Puoi anche inviare denaro tramite posta, se lo desideri. Spendi lo sforzo per sapere quanto dovrai pagare in tasse trimestrali, una volta dovute, e come inviare i tuoi pagamenti all'IRS per evitare tasse extra. Ecco come effettuare un pagamento trimestrale.
Come pagare le tasse trimestrali per i lavoratori autonomi
Se sei un lavoratore autonomo, non aspettare fino ad aprile per pagare le tasse trimestrali. Se gestisci un'attività in proprio, (sempre come lavoratore autonomo) dovrai pagare le tasse su base trimestrale. Troppe imprese hanno imparato a proprie spese che sanzioni e interessi possono derivare dal mancato rispetto dei propri obblighi. Ecco alcune cose che devi sapere su come puoi pagare le tasse trimestrali come lavoratore autonomo.
Come effettuare un pagamento trimestrale delle tasse
Dopo aver capito come pagare le tasse trimestrali come lavoratore autonomo,
- Puoi utilizzare il sistema elettronico di pagamento delle tasse federali per inviarli online.
- Puoi anche pagare con la documentazione fornita dall'IRS.
- Pagherai tutte le tasse che non sono gestite dai pagamenti trimestrali se completi la dichiarazione dei redditi annuale.
Se hai un pagamento in eccesso delle tasse dopo aver compilato il modulo 1040 o 1040-SR, hai opzioni alternative. Invece di essere rimborsato, puoi presentare una petizione affinché una parte o tutto il pagamento in eccesso venga applicato all'imposta prevista per l'anno fiscale in corso.
Durante il calcolo dei pagamenti delle tasse per l'anno fiscale in corso, tieni presente questa cifra. Puoi anche utilizzare il pagamento in eccesso assegnato a fronte delle imposte stimate come pagamento per il primo trimestre dell'anno fiscale in corso effettuato entro la scadenza di aprile.
Quindi puoi anche calcolare i tuoi pagamenti trimestrali per l'anno fiscale successivo utilizzando il tuo reddito annuo complessivo totale. inoltre puoi gestire le tue entrate, costi e spese tutto l'anno con sistemi come QuickBooks Self-Employed, che ti aiuterà a calcolare il modo in cui paghi le tasse trimestrali.
Che cos'è una detrazione del reddito aziendale qualificante e come funziona?
Presentando la detrazione del reddito d'impresa qualificato (QBI), potresti essere in grado di ridurre ulteriormente il tuo reddito da lavoro autonomo. Ciò ti consente di detrarre fino al 20% del tuo reddito pass-through dal lavoro autonomo o dal possesso di una piccola impresa dal tuo reddito imponibile.
Ciò può anche ridurre l'importo netto del reddito commerciale qualificato o della società, i profitti, le detrazioni e le perdite. Sono esclusi da questo calcolo gli utili e le perdite in conto capitale, i dividendi, gli interessi attivi e altri utili e perdite non commerciali.
Per beneficiare della detrazione QBI nel 2021, il tuo reddito imponibile deve essere inferiore a $ 164,900 per i contribuenti singoli e $ 329,800 per i dichiaranti congiunti. Nel 2022, le restrizioni aumenteranno rispettivamente a $ 1666900 e $ 333,100.
Per presentare il tuo reddito lordo rettificato sul modulo 1040, devi prima calcolare il tuo lavoro autonomo o reddito d'impresa con l'allegato C. Questa penale pass-through può quindi essere calcolata.
Quali responsabilità fiscali ho come lavoratore autonomo?
Come lavoratore autonomo, devi normalmente presentare una dichiarazione dei redditi annuale e pagare le tasse anticipate trimestralmente.
I lavoratori autonomi devono normalmente pagare sia l'imposta sul reddito che l'imposta sul lavoro autonomo. Le persone che lavorano per se stesse sono soggette alla tassa SE, che è una tassa di previdenza sociale e Medicare. È paragonabile a quante tasse Social Security e Medicare dei salariati vengono detratte dal loro stipendio. In sostanza, il termine "imposta sul lavoro autonomo" si applica esclusivamente alle tasse di previdenza sociale e Medicare, non a qualsiasi altro tipo di imposta (come l'imposta sul reddito).
I lavoratori autonomi devono normalmente pagare sia l'imposta sul reddito che l'imposta sul lavoro autonomo. Le persone che lavorano per se stesse sono soggette alla tassa SE, che è una tassa di previdenza sociale e Medicare. È paragonabile a quante tasse Social Security e Medicare dei salariati vengono detratte dal loro stipendio. In sostanza, il termine "imposta sul lavoro autonomo" si applica esclusivamente alle tasse di previdenza sociale e Medicare, non a qualsiasi altro tipo di imposta (come l'imposta sul reddito).
Uno deve calcolare un profitto o una perdita netta dalla tua azienda prima di determinare se sei responsabile dell'imposta sul lavoro autonomo e dell'imposta sul reddito. Ciò si ottiene deducendo i costi dalle entrate degli affari. Se i tuoi costi sono molto inferiori alle tue entrate, l'effetto è chiamato profitto netto e appare a pagina 1 del modulo 1040 o 1040-SR come parte del tuo reddito. Se i tuoi costi superano le tue entrate, la differenza viene definita perdita netta. A pagina 1 del modulo 1040 o 1040-SR, puoi normalmente detrarre la tua perdita dal tuo reddito lordo. Tuttavia, in alcuni casi, la tua perdita è limitata.
È possibile pagare con un programma diverso?
Sì. Puoi inviare importi inferiori su base settimanale, bimestrale o mensile se preferisci così; ma assicurati di pagare sufficientemente bene prima della fine di ogni trimestre. Puoi anche pagare le tasse stimate per l'intero anno in una volta
Cosa succede se non riesco a rispettare le scadenze di pagamento trimestrali?
Quando non puoi effettuare una o più delle suddette date, puoi richiedere online un piano di pagamento IRS per evitare addebiti su quest'ultimo.
Come pagare le tasse trimestrali per le piccole imprese
Essere organizzati è una delle parti fondamentali più cruciali della stima di come pagare le tasse trimestrali come proprietario di una piccola impresa. I pagamenti trimestrali vengono effettuati da gennaio a marzo, da aprile a giugno, da luglio a settembre e da ottobre a dicembre. Conserva un archivio dei tuoi profitti, perdite, spese e altre informazioni durante ogni trimestre, sia elettronicamente che su carta. Metti da parte soldi regolarmente per assicurarti di avere abbastanza soldi per coprire il tuo debito. Potrebbe essere necessario consultare un contabile, contabile o preparatore fiscale, preferibilmente uno che lavora esclusivamente con imprenditori, se necessario.
Per pagare anche, le tue tasse trimestrali come piccolo imprenditore, non sono tutte terribili se pianifichi in anticipo. Inoltre, mentre paghi le tasse trimestrali come piccolo imprenditore, devi segnare i tuoi calendari, organizzare le scartoffie, pianificare il budget e inviare i pagamenti in tempo. Per mantenere la tua azienda finanziariamente saggia durante tutto l'anno, sviluppa routine coerenti per pagare le tasse trimestrali, specialmente quando si tratta dei tuoi obblighi fiscali come piccolo imprenditore.
Come pagare le tasse trimestrali in California
Nel maggio 2014 è stata abilitata un'opzione di pagamento con carta di credito per le aziende. Il California Franchise Tax Board (FTB) ora accetta pagamenti con carta di credito da società, società di persone ed entità a responsabilità limitata (LLC). Per pagare le tasse trimestrali in California, puoi pagare con una carta Discover, MasterCard, Visa o American Express. Official Payments Corporation, un elaboratore di carte di credito di terze parti, applica un addebito per il servizio di comfort. Quando paghi le tasse trimestrali in California, la somma della commissione è determinata dall'importo del pagamento delle tasse.
Con l'imposta stimata elettronica, un fornitore di servizi di pagamento elettronico estrarrà automaticamente tutte le informazioni fiscali dal sito Web dell'IRS (EPSP).
Pagamento dei saldi fiscali non pagati con dichiarazioni dei redditi
I pagamenti elettronici delle imposte stimate sono facili da effettuare e possono aiutarti a risparmiare denaro evitando multe e sanzioni. I pagamenti elettronici hanno un prezzo inferiore rispetto agli assegni personali, quindi anche se questi moduli sembrano spaventosi a prima vista, vale la pena cambiare. Soprattutto, le tasse elettroniche stimate non sono solo più convenienti per te, ma sono anche rispettose dell'ambiente! L'utilizzo di fornitori di servizi di pagamento elettronico mentre paghi le tasse trimestrali in California, renderà semplici i pagamenti fiscali elettronici (EPSP).
Procedure di pagamento delle imposte stimate elettroniche:
- Devi aver effettuato l'accesso al tuo account EPSP per effettuare un pagamento elettronico al Franchise Tax Board of California.
- Vai a Pagamenti elettronici sul sito web della California Franchise Tax Board quando disponi già dei tuoi dati di accesso.
- Per iniziare, inserisci le tue credenziali di accesso EPSP.
Pagamenti o pagamenti di estensione
I pagamenti elettronici stimati delle tasse sono un modo conveniente per pagare le tasse trimestrali in anticipo in California. I fornitori di servizi di pagamento elettronici (EPSP) offrono quindi un pagamento di estensione per il prelievo di fondi elettronici, consentendoti di pagare le tasse anche oltre la scadenza del 15 aprile! Anche se questi documenti sembrano onerosi a prima vista, i pagamenti di estensione elettronici hanno un costo inferiore rispetto agli assegni cartacei, quindi vale la pena cambiare.
Pagamento per pagamenti stimati
I pagamenti delle tasse stimati sono un metodo semplice ed efficace per sviluppare i pagamenti delle tasse in tempo. I pagamenti elettronici hanno una tariffa più conveniente rispetto agli assegni cartacei, quindi anche se quegli stessi moduli sembrano minacciosi a prima vista, vale la pena cambiare. Soprattutto, le tasse elettroniche stimate non sono solo più convenienti per te, ma sono anche rispettose dell'ambiente! Quando si paga con un assegno cartaceo o un prelievo con addebito diretto/ACH dal proprio conto bancario, i fornitori di servizi di pagamento elettronico (EPSP) offrono in alternativa il prelievo di fondi elettronico.
I contribuenti possono anche pagare i pagamenti delle tasse trimestrali previsti, i pagamenti di estensione o il debito in sospeso sulle tasse passate o sulle dichiarazioni dei redditi dell'anno in corso in uno dei quattro metodi, secondo il California Franchise Tax Board.
- I contribuenti privati e aziendali possono utilizzare Web Pay.
- È possibile inviare assegni e vaglia postali.
- Di persona presso gli uffici sul campo del Franchise Tax Board
- Società di pagamenti ufficiale accetta carte di credito online.
Chi è responsabile del pagamento delle tasse trimestrali in California?
Se prevedi di pagare almeno nel 2023, dovresti effettuare i pagamenti delle tasse previsti.
- $500
- Se sei sposato e presenti il tuo PSR separatamente, risparmierai $ 250.
Tuttavia, se prevedi che la tua ritenuta d'acconto e crediti saranno inferiori al minore tra i seguenti:
- 90% del gettito fiscale per l'anno in corso
- Le tasse dell'anno precedente sono completamente rimborsate (compresa la tassa minima alternativa)
L'uso delle dichiarazioni dei redditi dell'anno precedente è limitato.
Se devi effettuare pagamenti fiscali anticipati e il tuo reddito lordo rettificato in California nell'anno precedente era superiore a:
- $150,000
- Se sei sposato e fai domanda separatamente, dovrai pagare $ 75,000 di tasse.
Quindi devi basare la tua imposta stimata sulla minore di queste due opzioni:
- Per l'anno fiscale in corso, devi il 90% della tua imposta sul reddito.
- 110 percento dell'imposta dell'anno fiscale precedente (inclusa l'imposta minima alternativa)
Quando dovresti pagare?
Il pagamento delle tasse sarà richiesto in quattro rate. La California non è come il resto del paese. È necessario pagare entro o prima delle date elencate di seguito per evitare una penale.
| Pagamento | Quantità | Scadenza |
| 1 | (1 gennaio – 31 marzo) 30% | Aprile 18, 2022, |
| 2 | (1 aprile – 31 maggio) 30% | 15 Giugno 2022 |
| 3 | (1 giugno – 31 agosto) 0% | 15 settembre 2022 |
| 4 | (1 settembre – 31 dicembre) 30% | Gennaio 17, 2023 |
Quando dovresti presentare le tasse trimestralmente?
Le consuete scadenze per l'imposta sul reddito federale per il 2023 non sono state ancora modificate dall'IRS. Per l'anno 2023, ecco le date di scadenza trimestrali previste:
- La scadenza per il primo trimestre è il 18 aprile 2022.
- Per il secondo trimestre è il 15 giugno 2022.
- Per il terzo trimestre è il 15 settembre 2022.
- La scadenza per il quarto trimestre era il 17 gennaio 2023.
Posso pagare le tasse stimate tutte in una volta?
Sì. Puoi anche pagare le tasse stimate per l'intero anno in una volta. Inoltre, puoi inviare importi inferiori su base settimanale, bimestrale o mensile se preferisci in questo modo; ma assicurati di pagare sufficientemente bene prima della fine di ogni trimestre.
Come posso pagare le tasse trimestrali negli Stati Uniti?
In California (USA) puoi pagare con una carta Discover, MasterCard, Visa o American Express. Official Payments Corporation, un elaboratore di carte di credito di terze parti, applica un addebito per il servizio di comfort. L'importo della tassa è determinato dall'importo del pagamento delle tasse.
Vale la pena pagare le tasse trimestrali?
Probabilmente dovrai effettuare pagamenti fiscali trimestrali stimati se il tuo datore di lavoro non trattiene l'imposta federale sul reddito dalla tua paga o se hai altre fonti di reddito e la tua ritenuta alla fonte non è sufficiente a coprire la tua responsabilità fiscale.
Posso pagare le tasse trimestrali tutte in una volta?
No. Le persone spesso riflettono: "Posso pagare le mie tasse stimate tutte in una volta?" invece, abbassa subito una parte del prezzo totale. Molte persone se lo chiedono perché considerano la dichiarazione dei redditi trimestrale come una seccatura inutile.
Quanto dovresti mettere da parte per pagare le tasse trimestrali?
Dividi il reddito dell'azienda dell'anno scorso per quattro per ottenere una stima approssimativa per quest'anno. Quindi, sottrai il 30% da quel totale. La somma ottenuta è l'importo che dovrai accantonare (e successivamente pagare) per coprire i tuoi obblighi fiscali trimestrali previsti.
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