Potresti aver pagato molte tasse ogni anno e senti parlare di persone su come richiedere esenzioni personali su tasse e detrazioni. Bene, un'esenzione è una sorta di privilegio che può abbassare il budget fiscale e rimettere più soldi nel tuo portafoglio. È un'esclusione. Ciò significa che alcuni tipi di reddito sono esenti da imposta e non contribuiranno al tuo reddito imponibile. Una detrazione fiscale prende semplicemente l'intero reddito fiscale e lo riduce. È solo una sottrazione dall'importo totale dovuto per ridurre il reddito imponibile. Negli Stati Uniti, qualcuno potrebbe chiedersi quanto è esentato dalle tasse e dal processo. Man mano che andiamo oltre, ti aiuterò a capire di più su esenzioni fiscali, esenzioni personali, come richiedere esenzioni fiscali ed esempi.
Cosa sono le esenzioni fiscali?
Le esenzioni fiscali sono diritti che il governo concede alle persone idonee a pagare le tasse in modo che possano escludere in tutto o in parte le imposte sul reddito dovute. L'esenzione fiscale è un importo che l'IRS ti consente di sottrarre dal tuo reddito per riflettere tutte le persone che dipendono dal tuo reddito (note anche come persone a carico). Puoi richiedere l'esenzione fiscale per te, il tuo coniuge e le persone a tuo carico. Le organizzazioni senza scopo di lucro come enti di beneficenza, organizzazioni religiose e organizzazioni per il benessere umano ottengono esenzioni fiscali dai governi.
Tuttavia, l'importo dell'esenzione include le persone a carico ed è in aggiunta a eventuali detrazioni fiscali, standard o dettagliate, che puoi richiedere nella tua dichiarazione dei redditi.
A cosa servono le esenzioni personali Le tasse?
Questo è il diritto del governo federale di tassare chiunque sia soggetto a imposta, il che lo esclude dal pagare in tutto o in parte la propria imposta sul reddito. a condizione che non sia rivendicato come dipendente da un altro. Un'esenzione personale per ciascun coniuge è disponibile per i contribuenti sposati che presentano dichiarazioni congiunte. mentre l'Internal Revenue Service (IRS) del governo degli Stati Uniti consente ai contribuenti di usufruire di ulteriori esenzioni per ogni dipendente che dichiarano. Queste persone a carico possono essere genitori anziani che non lavorano, bambini che hanno meno di 17 anni o meno di 24 ma studiano a tempo pieno e non possono fornire metà del loro sostegno finanziario.
Tuttavia, per richiedere esenzioni personali sulle tasse, è necessario presentare una dichiarazione dei redditi. Puoi anche richiedere un'esenzione personale dall'imposta se non soddisfi i requisiti per pagare l'imposta con il tuo reddito lordo oltre il limite di dichiarazione e nessun altro può rivendicarti come persona a carico.
Inoltre, c'è una tassa di esenzione per le esenzioni personali basate sul reddito del contribuente con crediti dipendenti e queste tasse vengono influenzate e adeguate ogni anno a causa dell'inflazione.
Esempio
Per capire come funziona, ad esempio, se un uomo d'affari A guadagna $ 340,000 come reddito totale.
| Particolari | Importi $ |
| Reddito totale | $340,000 |
| 3 bambini sotto i 17 anni (esenzione) | - $ 6,000 |
| 2 genitori anziani (esenzione) | - $ 1,000 |
| Beneficenza (franchigia) | - $ 1,000 |
| Perdita per calamità (franchigia) | - $ 3,000 |
| Tasse scolastiche a carico (franchigia) | - $ 30,000 |
| Totale | = -$41,000 |
| Reddito totale – dedotto (reddito imponibile) | $299,000 |
| Reddito imponibile | $299,000 |
| Tasso marginale | 24% |
| Addebito ammissibile | (24% *$ 299,000) |
| Tasse per A | $71,000 |
La tabella sopra illustra il reddito imponibile di un imprenditore A.
Staffa per l'imposta sul reddito
Il governo degli Stati Uniti fornisce diverse fasce di imposta sul reddito per tutti i contribuenti con aliquote marginali come 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%. Questa fascia mostra il limite di reddito e l'aliquota applicabili a ciascun reddito. Il governo ti addebiterà in base alla parte in cui ricade il tuo reddito.
Come richiedere l'esenzione dalle tasse
Il governo degli Stati Uniti fornisce ai contribuenti un modulo chiamato W-4, ufficialmente noto come certificato di ritenuta d'acconto del dipendente, in base al quale, nei passaggi 3 e 4 (C) del modulo, si possono facilmente richiedere esenzioni personali sulle tasse dal governo federale. Inoltre, per richiedere l'esenzione personale dalle tasse, il W-4 deve essere compilato il primo giorno di lavoro, che ha validità di 1 anno e può essere recuperato annualmente.
Si potrebbe essere esentati dall'imposta federale sul reddito solo se non trattengono alcuna imposta federale sul reddito dallo stipendio del proprio dipendente. Inoltre, un'esenzione è possibile se non era soggetto a imposta sul reddito federale nell'anno precedente e prevede di non essere soggetto a imposta sul reddito federale nell'anno in corso.
Tuttavia, è anche possibile richiedere esenzioni personali sulle tasse, che si basano sulla ritenuta d'acconto, e l'esenzione dalla ritenuta d'acconto sarà calcolata in base alla detrazione standard e alle aliquote fiscali del tuo stato di deposito. L'IRS consente un determinato importo per ogni esenzione, nonché le detrazioni. L'importo totale viene quindi qualificato per ciò che viene sottratto dal tuo reddito lordo rettificato (AGI) per arrivare all'importo finale del tuo reddito basso, in base al quale tu e l'IRS determinerete la vostra tassa fiscale appropriata per l'anno. I contribuenti sposati che presentano dichiarazioni separate, d'altra parte, possono richiedere un'esenzione per il coniuge solo in circostanze limitate. L'importo esentato è un importo fisso che aumenta di anno in anno.
Nel frattempo, le esenzioni dalla ritenuta d'acconto scadono ogni anno. Ogni dipendente che richiede l'esenzione dalla ritenuta d'acconto sul modulo W-4 deve ritirare un nuovo modulo ogni 15 febbraio in modo da poter aggiornare il proprio stato sulle ritenute d'acconto.
Come compilare il modulo W-4 (certificato di ritenuta d'acconto del dipendente)
Innanzitutto, dovresti ricevere questo modulo dal tuo datore di lavoro.
Nel frattempo, sarebbe meglio se potessi ottenere questo modulo e controllarlo mentre spieghiamo i passaggi. Si noti inoltre che il modulo è stato aggiornato e le modifiche sono significative. Questo modulo è composto da 4 pagine.
# 1. Pagina 1
Si compone di cinque passaggi e solo i passaggi 1 e 5 sono obbligatori; il resto è facoltativo. Lo faremo passo dopo passo.
Passo 1
Devi inserire informazioni personali su di te ed è obbligatorio. È suddiviso in 3 sezioni a, b e c.
- Fornisce uno spazio per il nome, l'iniziale del secondo nome, il cognome, l'indirizzo di casa, la città e il codice postale.
- Contiene uno spazio per un numero di sicurezza e garantisce che il nome fornito corrisponda al nome sulla tessera di previdenza sociale. Di seguito viene fornito un numero di telefono dell'agenzia di previdenza sociale (SSA) nel caso in cui sia necessario verificare se il tuo nome corrisponde a quello sulla tessera di sicurezza.
- Ti chiede di controllare lo stato del tuo deposito e se non ne sei sicuro. Quindi puoi sempre fare riferimento alla tua precedente dichiarazione dei redditi e selezionare una delle tre caselle disponibili.
- Seleziona la prima casella. Se sei single o sposato, fai domanda separatamente.
- Seleziona la seconda casella se sei sposato, hai presentato domanda congiunta o sei vedova/e qualificata/e.
- Seleziona la terza casella se sei il capofamiglia (nota: seleziona 3 solo se non sei sposato e paghi più della metà del costo di mantenimento di una casa per te e un individuo idoneo).
Passo 2
Devi compilare questo passaggio solo se svolgi più di un lavoro alla volta o se sei sposato e presenti la domanda congiunta e anche il tuo coniuge lavora. L'importo corretto della ritenuta dipende dal reddito guadagnato da tutti questi lavori. Nel frattempo, questo passaggio è facoltativo in quanto si applica solo alle persone soggette agli obblighi elencati. Pertanto, se hai selezionato "dichiarazione per single o matrimonio separatamente", non compilare i passaggi 2, 3 e 4
Per riempirlo, dovrai usare
- Lo stimatore è a www.irs.gov/w4app perché è il calcolatore di ritenuta d'acconto più accurato.
- Il foglio di lavoro per lavori multipli si trova a pagina 3, quindi inserire il risultato nel passaggio 4(C) di seguito.
- Seleziona la casella se ci sono solo due lavori in totale, ma assicurati di fare lo stesso sul modulo W-4 per l'altro lavoro (nota: puoi utilizzare questo metodo se hai due lavori che pagano una retribuzione simile. Ad esempio, un lavoro paga $ 85,000 e l'altro paga $ 80,000. Se non fosse così simile, potrebbero essere trattenute più tasse del necessario. Inoltre, il tuo coniuge deve selezionare la casella sul suo modulo W-4.
Passo 3
È qui che richiedi esenzioni per i tuoi familiari a carico. Dice "Se il tuo reddito totale sarà di $ 200,000 o meno ($ 400,000 o meno se il matrimonio si presenta congiuntamente)". Ad esempio, se hai solo 3 figli di età inferiore ai 17 anni, la prima fascia, che dice "Moltiplica il numero di bambini di età inferiore a 17 anni idonei per $ 2,000″, dovrebbe essere riempita con $ 6,000, che è 3 * $ 2000. In caso contrario, inserisci zero.
Quindi, se hai altre persone a carico come i tuoi nonni che non lavorano, figli di età superiore ai 17 anni, ecc., Moltiplica il loro numero per $ 500 e compila il loro importo totale. In caso contrario, inserisci zero.
Passo 4
- Devi inserire l'importo totale di qualsiasi altro reddito che guadagni non derivante da lavori. Se desideri trattenere le imposte su altri redditi, prevedi che quell'anno non venga applicata alcuna ritenuta, che può essere interessi, dividendi, redditi da locazione, vincite alla lotteria, alimenti e reddito pensionistico (1099R).
- Questa è la parte in cui richiedi una detrazione fiscale. Se si prevede di richiedere detrazioni diverse dalla detrazione standard e si desidera ridurre la ritenuta d'acconto. Quindi dovrai utilizzare il Foglio di lavoro delle detrazioni a pagina 3 e inserire il risultato nell'apposito spazio.
Passo 5
Contiene le informazioni e le istruzioni necessarie per compilare le informazioni necessarie ai passaggi 2,3, 4 e 1 a pagina XNUMX
Che cos'è la detrazione fiscale?
La detrazione fiscale potrebbe sembrare simile all'esenzione fiscale, ma prende semplicemente l'intero reddito fiscale e lo riduce. È una sottrazione dall'importo totale dovuto per ridurre il reddito imponibile. Le detrazioni fiscali possono farti risparmiare un sacco di soldi, ma a volte possono essere complicate. Quindi è consigliabile consultare il tuo commercialista o consulente fiscale per comprendere meglio le tue condizioni e assicurarti di richiedere le detrazioni appropriate. Ad esempio, se la tua imposta sul reddito per un anno è di $ 20,000 e hai una detrazione di $ 16,000. Quindi i tuoi $ 16,000 verranno moltiplicati per il tuo tasso marginale per ottenere la detrazione finale.
Le detrazioni sono utili per ridurre le tasse, ma non tanto quanto i crediti d'imposta.
Credito d'imposta
Viene concesso dal governo a individui o organizzazioni per scopi speciali o per comportamenti considerati vantaggiosi per l'economia. Riduce la tua imposta sul reddito dollaro per dollaro. I crediti d'imposta generalmente ti fanno risparmiare più denaro in tasse rispetto alle detrazioni. Ad esempio, se il tuo reddito imponibile è di $ 40,000 e hai $ 8,000 di detrazioni, il che riduce il tuo reddito imponibile a $ 32,000. Se quegli 8,000 dollari fossero stati tassati con un'aliquota del 25 percento, la detrazione ti farà risparmiare 2,000 dollari di tasse. Se gli 8,000 dollari erano un credito d'imposta, il tuo risparmio fiscale è di 8,000 dollari.
Tipi di detrazione
Ora ci sono due tipi di detrazione,
- Standard
- dettagliato
# 1. Detrazione standard
Questa è una certa quantità di reddito su cui nessun contribuente deve pagare alcuna imposta sul reddito. Ai fini dell'imposta sul reddito federale, esiste una certa soglia di reddito per un contribuente su cui non devono pagare alcuna tassa.
#2. Detrazione dettagliata
Questo è un tipo di detrazione che ti consente di sottrarre determinate spese effettuate nell'anno dalla tua imposta sul reddito. Tuttavia, puoi richiedere una detrazione o ridurre la tua ritenuta d'acconto nel passaggio 4 del modulo w-4. Tali detrazioni possono includere interessi ipotecari sulla casa, contributi di beneficenza, tasse statali e locali (fino a $ 10,000) e spese mediche superiori al 7.5% del reddito. Nel frattempo, il W-4 (modulo 1040) ti consente di inserire una stima delle tue detrazioni dettagliate di un anno.
| Stato di dichiarazione dei redditi | deduzione |
| Singolo | $12,950 |
| Sposato, archiviando separatamente | $12,950 |
| Capo di casa | $19,400 |
| Sposato, deposito in comune | $25,950 |
Dalla tabella sopra, puoi vedere lo stato e le detrazioni standard disponibili per ciascuno di essi.
Ad esempio, se un capofamiglia guadagna $ 50,000 come reddito in un anno, pagherà solo $ 24,050 come imposta sul reddito.
Qui puoi vedere che la detrazione standard non ammonta all'importo che non pagherai perché per un singolo non paghi $ 12,950 dal tuo reddito annuale.
Reddito imponibile (guadagnato)
Stipendio o salario da affari o lavoro
Imponibile non guadagnato
- Interessi attivi (risparmio)
- dividendi azionari
- Reddito locativo
- Lotteria vince
- Alimenti
Redditi non imponibili
- Doni ed eredità
- Proventi assicurativi
- Indennità per malattia e infortunio
- Pagamenti previdenziali e buoni pasto
- Supporto per i bambini
- Compensazione del lavoro
Qual è la differenza tra esenzione personale ed esenzione per dipendenza?
Un'esenzione personale si applica a te e al tuo coniuge. Mentre, un'esenzione a carico si applica ai tuoi figli e ad altri parenti qualificati che sostieni.
Quante agevolazioni fiscali devo richiedere?
Scegliendo 0 nel modulo W-4, accetti che la maggior parte dell'importo venga prelevata dalla tua busta paga come imposta. Tuttavia, scegliendo 1, verrà prelevato un importo inferiore dalla busta paga.
Cosa sono le organizzazioni esentasse?
- Enti religiosi
- Chiese
- Scuole
- Organizzazioni di beneficenza
- Fondazioni private
Quali sono i vantaggi dell'esenzione fiscale?
Il vantaggio più comune ottenuto dall'esenzione fiscale è la riduzione dell'imposta dovuta.
Tipi di esenzioni fiscali sulla proprietà sono?
- Fattoria
- Età e disabilità
- Servizio pubblico
Cos'è la doppia immersione?
Prendere un'esenzione fiscale non impedisce a una persona di prenderne altre. Double dipping significa che puoi richiedere più di un'esenzione fiscale.
Quali sono le esenzioni personali sulle tasse?
Questo è l'importo da detrarre dal reddito imponibile totale. Ad esempio, la detrazione degli interessi sui prestiti agli studenti. Inoltre, la compilazione e l'invio del modulo W-4 è un modo per richiedere esenzioni fiscali, in particolare le esenzioni personali.
Conclusione
L'imposta federale sul reddito merita di volta in volta un esame critico perché l'imposta stessa è la principale fonte di entrate governative del paese. Tuttavia, l'esenzione fiscale e la detrazione sono diritti concessi dal governo per ridurre il reddito annuo.
Domande frequenti sulle esenzioni fiscali
Qual è il vantaggio dell'esenzione fiscale?
Ti esenta dal pagare molto in tasse e ti consente di detrarre alcune spese effettuate entro l'anno dall'imposta sul reddito.
Che cos'è l'esenzione personale?
Questo è il diritto del governo federale a chiunque sia soggetto passivo che lo escluda dal pagamento in tutto o in parte della propria imposta sul reddito. a condizione che non sia rivendicato come dipendente da un altro.
Cosa significa esenzione fiscale?
Le esenzioni fiscali sono diritti che il governo concede alle persone idonee a pagare le tasse in modo che possano escludere in tutto o in parte le loro imposte sul reddito pagabili. Le organizzazioni senza scopo di lucro come enti di beneficenza, organizzazioni religiose e per il benessere umano ottengono esenzioni fiscali dal governo.
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