Tout le monde devrait savoir ce que signifie « revenu brut ajusté » en matière d'impôts. Il est également appelé AGI et ses effets vont au-delà du moment des impôts. Lorsque les gens vous demandent tout le temps votre revenu brut ajusté, cela ne change pas seulement le montant d'impôt que vous devez payer, mais cela peut également être utilisé pour voir si vous pouvez obtenir de l'aide ou un prêt. Lisez la suite pour savoir ce que signifie AGI, son exemple, comment le calculer et comment obtenir l'AGI de l'année dernière lorsque vous ne le trouvez pas.
Qu'est-ce que l'IGA
Le revenu brut ajusté (AGI) est le montant que vous avez effectué pour toute l'année moins les modifications spéciales que l'IRS vous permet d'apporter pour vous assurer que vous payez moins d'impôts.
- Le montant d'impôt que vous devez payer dépend beaucoup de votre revenu brut ajusté.
- Il est déterminé en prenant votre revenu brut et en soustrayant certains ajustements fiscaux.
- Plus votre AGI est bas, plus vous aurez de chances d'être éligible à certaines incitations fiscales.
À première vue, le concept de « revenu » semble assez simple. C'est l'argent que vous tirez de choses comme le travail, l'épargne, les actions, etc. Mais si vous avez déjà été confus quant à ce qu'est votre « revenu brut ajusté » et comment il est lié à votre « revenu brut » et à votre « revenu imposable », ne suis pas le seul.
AGI, ou revenu brut ajusté, est un élément clé des impôts. Il sert de base au calcul de votre facture fiscale globale et joue un rôle important dans la détermination des crédits d'impôt et des déductions auxquels vous avez droit. Comprendre ce qu'est l'AGI, comment il est utilisé et comment le calculer vous aidera à minimiser votre revenu imposable, à réduire vos impôts et à économiser de l'argent.
AGI est votre revenu brut moins les allégements fiscaux auxquels vous avez droit (AGI = revenu brut moins les allégements fiscaux). Votre revenu imposable est basé sur votre AGI lorsque vous produisez vos impôts. Décortiquons cela progressivement :
#1. Revenu brut
Votre revenu global, qui sert de point de départ pour la préparation des déclarations. Il s'agit du total de tous vos revenus de l'année, y compris les salaires, les intérêts, les gains en capital provenant des investissements, les redevances, les versements de retraite, les revenus locatifs, les pensions alimentaires et toute autre source de revenu assujettie à l'impôt.
#2. Ajustements fiscaux
Ensuite, vos modifications fiscales sont déduites de votre revenu brut, ce qui réduit votre revenu brut. En termes fiscaux, ces changements sont souvent appelés déductions « au-dessus de la ligne » pour les distinguer des avantages fiscaux que la plupart des gens connaissent, qui viennent « en-dessous de la ligne » ou après le calcul de votre AGI.
Revenu imposable : Votre AGI est ensuite utilisé pour calculer votre revenu imposable ou la partie de votre revenu qui est soumise à l'impôt. Plus en détail, votre revenu imposable est déterminé en déduisant toutes les déductions « inférieures à la ligne » autorisées de votre AGI.
Comment calculer l'IGA
Considérez les procédures suivantes si vous vous demandez comment calculer le revenu brut ajusté (AGI):
#1. Trouvez vos comptes de résultat
La collecte de tous vos états de revenus est nécessaire avant de pouvoir calculer votre revenu brut ajusté. Cela inclut votre W-2 pour les salaires et traitements, tout ce qui répertorie vos revenus d'un travail indépendant et tous les formulaires 1099 que vous avez utilisés pour enregistrer vos revenus.
N'oubliez pas non plus d'inclure tout autre revenu imposable que vous pourriez avoir. Cela peut vous aider à déterminer combien d'argent vous gagnez en un an. La liste suivante couvre les autres sources de revenus, imposables et non imposables :
Revenu imposable
Le revenu imposable d'une personne est le montant de son revenu total qui est soumis à l'impôt par l'Internal Revenue Service. Il est composé à la fois d'argent gagné et non gagné. Voici une liste des revenus imposables provenant de sources autres que votre salaire ou salaire :
- Revenus d'entreprise
- Indemnités de grève syndicale
- Revenus agricoles
- Prestations d'invalidité de longue durée que vous recevez avant votre retraite
- Crédits, remboursements ou compensations imposables pour les impôts sur le revenu de la ville et de l'État
- Dépôts de garantie et revenus de la location d'un logement
- Frais pour la fonction de juré
- Arriérés de salaire suite à des poursuites pour discrimination au travail
- Prix, récompenses, loterie, jeux et gains contextuels
- Revenus des biens loués, des partenariats, des frais, des fiducies et des paiements de licence
- Indemnité de licenciement
- Les gains en capital
- Prestations de chômage
- Pension alimentaire pour époux
Revenu non imposable
Le revenu non imposable est un revenu que vous obtenez et qui n'est pas imposé. Même si ces types de paiements ne sont pas imposés, l'IRS souhaite toujours que vous les inscriviez sur votre déclaration de revenus. Voici plusieurs sources de revenus qui ne sont pas ajoutées à votre AGI :
- Paiements de pension alimentaire pour enfants
- Paiements d'indemnisation des accidents du travail
- Prestations d'invalidité
- Paiements d'assurance-vie, à moins que la compagnie d'assurance ne vous vende la couverture moyennant un certain prix.
- Fonds de placement familial
- Subventions pour une bourse ou une bourse
- Dettes annulées en cadeau pour vous
- L'argent que vous avez reçu en cadeau ou d'autres actifs dont vous avez hérité.
- Plus-values de vente de votre résidence principale
- L'argent peut être transféré d'un compte de retraite à un autre si cela se fait par le biais d'un transfert de fiduciaire à fiduciaire.
#2. Déterminez votre revenu annuel total
Calculez votre revenu annuel total une fois que vous avez acquis tous vos états de revenus. Vous pouvez le faire en additionnant tout l'argent que vous gagnez au cours d'une année donnée. Incluez toutes les incitations que vous obtenez dans vos revenus annuels. Si vous gagnez un salaire annuel, votre entreprise fera souvent la majorité du travail à votre place.
Si vous travaillez sur une base horaire, vous pouvez utiliser votre chèque de paie ou simplement multiplier votre rémunération horaire par le nombre d'heures travaillées chaque semaine, puis multiplier ce chiffre par 52. Cela vous indique combien vous gagnez chaque année. Si vous êtes marié et que vous produisez une déclaration de revenus commune, n'oubliez pas d'ajouter le revenu annuel et les primes de votre conjoint, car cela s'applique à l'ensemble de votre foyer.
#3. Prenez la somme de vos déductions
Regardez certains coûts et déductions. Certaines de vos déductions sur le revenu brut peuvent changer chaque année. Voici quelques exemples de déductions sur le revenu brut qui entraînent une AGI :
- Paiements du compte d'épargne santé (HSA)
- Tarifs de l'assurance maladie des indépendants
- Les frais de scolarité
- Intérêts sur les prêts étudiants
- Pension alimentaire payée
- Dépenses pour les éducateurs
- Impôts sur le travail indépendant
- Pénalité pour avoir retiré de l'argent d'un compte d'épargne avant l'échéance
- Frais de déménagement
- Cotisations à certains régimes de retraite individuels
- Certaines dépenses professionnelles
Avant d'inclure ces déductions dans votre calcul, assurez-vous de respecter quelques normes à prendre en compte. Toutes les déductions ne comptent pas lorsque vous calculez votre AGI. Une fois que vous savez quoi retirer de votre revenu brut, additionnez toutes vos déductions et tous vos frais.
#4. Soustrayez vos déductions de votre revenu annuel total
Après avoir calculé l'ensemble de vos revenus et déductions annuels, soustrayez vos déductions de votre revenu. Les résultats de votre revenu brut ajusté annuel. Comme ça:
AGI = Revenu annuel moins les déductions éligibles
Divisez ce chiffre par 12 pour obtenir votre revenu brut ajusté mensuel. Ce nombre peut changer en fonction de facteurs. Ces facteurs peuvent inclure des primes et des heures supplémentaires.
Qu'est-ce que l'exemple AGI
Pour calculer votre AGI, il peut être utile de regarder un exemple. Pensez à l'exemple suivant lorsque vous calculez votre AGI :
#1. Exemple de statut de dépôt unique
Clark additionne tous ses salaires et avantages et constate qu'il gagne un total de 80,000 14,000 $ par an. Il paie également 7,000 13,000 $ en pension alimentaire, 14,000 7,000 $ en frais d'entreprise et 13,000 34,000 $ en frais de scolarité chaque année. Il additionne 80,000 XNUMX $, XNUMX XNUMX $ et XNUMX XNUMX $ pour déterminer quelles sont ses déductions annuelles. Ses déductions totalisent XNUMX XNUMX $. Il déduit ensuite ce montant de son salaire annuel de XNUMX XNUMX $. Voici les calculs :
AGI = 80,000 14,000 $ − (7,000 13,000 $ + 80,000 34,000 $ + 46,000 XNUMX $) = XNUMX XNUMX $ − XNUMX XNUMX $ = XNUMX XNUMX $
Cela signifie que le revenu brut ajusté de Clark est de 46,000 XNUMX $ par année.
#2. Exemple de statut de dépôt marié
George et Janet Woodsen se préparent à déclarer leurs impôts en couple. Au cours d'une année donnée, George a gagné 70,000 90,000 $, tandis que Janet a gagné 160,000 XNUMX $. Leur famille a gagné XNUMX XNUMX $ dans son ensemble. Il s'agit de leur revenu total pour l'année.
Leurs déductions totales pour les intérêts sur les prêts étudiants, les frais de déménagement et les contributions à la HSA s'élèvent à 20,000 140,000 $. Ils déduisent ensuite ces dépenses de leur revenu annuel total pour arriver à un revenu brut ajusté de 12 XNUMX $. Ils ont divisé ce nombre par XNUMX pour connaître le montant de leur revenu brut ajusté chaque mois. Voici les calculs :
AGI = 160,000 20,000 $ − 140,000 12 $ = 11,666.67 XNUMX $ / XNUMX = XNUMX XNUMX $
Cela signifie que George et Janet ont un revenu brut ajusté d'environ 11,666.67 XNUMX $ par mois.
Comment obtenir l'AGI de l'année dernière
Si vous souhaitez déposer votre déclaration par voie électronique, l'Internal Revenue Service authentifiera votre identification en examinant les informations fiscales personnelles que vous avez fournies pour l'année précédente. Lorsque vous soumettez votre déclaration de revenus, l'Internal Revenue Service (IRS) vérifie spécifiquement si les deux éléments suivants correspondent :
- Ce que vous avez déclaré comme votre AGI l'année dernière
- Vos dossiers fiscaux de l'année dernière
L'Internal Revenue Service n'acceptera pas votre retour si ceux-ci ne correspondent pas. Vous devriez être en mesure de résoudre rapidement ce problème et de transmettre à nouveau votre déclaration par voie électronique sans aucun autre problème.
Comment calculez-vous votre AGI de l'année dernière ? Vous pouvez trouver l'AGI de l'année précédente à la ligne 11 du formulaire 1040 de votre déclaration pour l'année 2022.
Comment trouver votre AGI de l'année dernière si vous n'avez pas accès à votre déclaration
Si vous ne trouvez pas votre AGI de l'année précédente, vous avez quelques choix. Vous devrez demander à l'IRS une copie d'un rapport pour 2022. Vous pouvez le faire de l'une des manières suivantes :
- Sur www.irs.gov, vous pouvez consulter ou télécharger une copie de votre déclaration de revenus.
- Rendez-vous sur www.irs.gov et demandez qu'une transcription papier de votre déclaration vous soit envoyée par courrier. Cela prendra entre 5 et 10 jours de travail.
- Appelez l'IRS au 800-908-9946 et demandez qu'une transcription papier vous soit transmise. Cela prendra entre 5 et 10 jours de travail.
Si vous avez déposé conjointement avec votre conjoint l'année dernière, l'AGI de votre partenaire sera le même que le vôtre. Si votre partenaire a un AGI différent du vôtre, vous devrez fournir à l'IRS des informations sur votre conjoint pour obtenir son AGI. Une fois que vous connaissez le bon AGI, rendez-vous dans l'aperçu de votre compte en ligne et procédez comme suit :
- À Vérifier l'état, cliquez sur Prochaines étapes à côté du dossier électronique du gouvernement qui a été rejeté.
- Cliquez sur Suivant sur l'écran « Vérifier l'état de votre fichier électronique ».
- Sélectionnez Résoudre les problèmes dans l'écran Consulter vos messages de rejet.
- Sur l'écran intitulé "Corriger votre signature électronique fédérale", cliquez sur Suivant.
- Vous pouvez maintenant modifier votre AGI et/ou PIN de l'année précédente.
- Après avoir apporté les modifications nécessaires, cliquez sur Continuer vers le fichier.
- Cliquez sur le bouton intitulé "E-file".
- Pour poursuivre le processus de dépôt électronique, cliquez sur Suivant.
Quelle est la formule de l'AGI ?
Il est assez facile de calculer votre AGI. À l'aide du calculateur d'impôt sur le revenu, il vous suffit d'additionner l'ensemble de votre salaire et de retirer toutes les déductions fiscales.
Qu'est-ce que 1040?
Les contribuables aux États-Unis utilisent le formulaire 1040 pour produire leurs déclarations de revenus annuelles.
Quelle est la différence entre l'AGI et la déduction de l'AGI ?
Voici comment faire la différence entre « déduction pour AGI » et « déduction pour AGI » : la déduction au-dessus de la ligne pour AGI est légale même si la personne ne détaille pas ses déductions ; il est également connu sous le nom de déduction AGI. Cependant, la seule fois où une personne peut déduire de son AGI, c'est si elle détaille ses déductions.
Quel est le formulaire fiscal le plus simple à utiliser ?
Le 1040EZ est un formulaire fiscal réduit que l'IRS donne aux personnes qui n'ont pas besoin de la complexité complète du formulaire 1040. Pour obtenir une estimation de vos impôts totaux, il vous suffit de choisir comment vous produisez vos impôts et de saisir quelques autres informations.
AGI est-il considéré comme un revenu net ?
Votre revenu brut ajusté (AGI) est le montant d'argent que vous recevez chaque mois et qui est imposé. L'AGI n'est utilisé que sur les déclarations de revenus des particuliers. Même si AGI est souvent appelé "revenu net", ce n'est pas la même chose. Le revenu net est le montant d'argent que vous obtenez après impôts, tandis que l'AGI est le montant d'argent que vous obtenez avant impôts.
Bibliographie
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