Une déduction fiscale est un achat ou une dépense qui réduit l'impôt annuel à payer d'une personne. Un élément déductible est déduit du montant total du revenu imposable, ce qui réduit considérablement le montant des impôts qu'un individu ou une organisation doit payer. Il est souvent possible d'annuler les contributions caritatives, les impôts supplémentaires, les frais médicaux, les pertes en capital et diverses dépenses de l'entreprise. Selon la juridiction et si la taxe est pour un particulier ou une entité, différentes choses peuvent être déduites et dans certains montants aussi. Par conséquent, nous discuterons d'exemples de frais médicaux sur les déductions fiscales standard.
Que sont les déductions fiscales
Les déductions fiscales sont des réclamations faites pour réduire votre revenu imposable et résultent des investissements et des coûts variés d'un contribuable. Par conséquent, prendre une déduction d'impôt sur le revenu réduit l'intégralité de votre obligation fiscale. Il s'agit d'un type d'avantage fiscal qui permet de réaliser des économies d'impôt. Cependant, le type d'avantage fiscal que vous demandez déterminera le montant d'impôt que vous pouvez économiser. Des déductions fiscales sont autorisées pour les frais d'entreprise tels que le loyer du bureau, l'équipement, l'assurance et les voyages. La plupart des dépenses professionnelles sont généralement entièrement ou partiellement déductibles. Des détails sur les frais précis et les situations dans lesquelles vous pouvez les déduire sont disponibles auprès de votre administration fiscale.
Avantages de la déduction fiscale
La déduction fiscale présente de nombreux avantages, dont certains sont les suivants :
- Les déductions fiscales vous permettent de réduire votre revenu imposable et de réduire votre charge fiscale. Le montant de vos revenus imposables est diminué lorsque vous faites une demande de déduction fiscale.
- Vous pouvez économiser plus d'argent et l'investir dans d'autres domaines si votre revenu imposable est inférieur.
- Le revenu dû aux tranches d'imposition plus élevées est initialement diminué par des déductions fiscales. Par conséquent, vous pouvez demander une déduction fiscale pour l'argent que vous avez dépensé en frais de scolarité, en soins de santé et en contributions caritatives.
Vous devez produire une déclaration de revenus et ne pouvez pas totalement échapper au paiement des impôts. Vous pouvez toutefois réduire votre revenu imposable avec une préparation minutieuse.
Comment fonctionnent les déductions fiscales ?
Vous avez deux options lorsque vous demandez des déductions fiscales sur votre déclaration de revenus : détaillez vos déductions ou optez pour la déduction forfaitaire.
La déduction forfaitaire est un choix simple puisqu'elle s'apparente à un allégement fiscal automatique ; l'IRS fixe le montant chaque année. Votre revenu imposable est automatiquement réduit d'un montant prédéterminé, en fonction de votre statut de dépôt (tel que célibataire, dépôt marié conjointement ou dépôt marié séparément), si vous choisissez de prendre la déduction forfaitaire. Vous paierez ainsi moins d'impôts. Il n'est pas nécessaire de passer au crible les relevés bancaires ou les reçus pour identifier vos déductions.
Il faut plus de temps pour détailler vos déductions car vous devez les énumérer séparément. Vous devrez également enregistrer vos dossiers, remplir un formulaire de l'annexe A et produire votre déclaration de revenus. Même si détailler peut être pénible, cela peut valoir la peine si vous pouvez l'utiliser pour réduire votre revenu imposable de plus que la déduction forfaitaire.
Exemples de déductions fiscales
Voici quelques exemples de déductions fiscales :
#1. Dons caritatifs
L'un des exemples de déductions fiscales est un don de bienfaisance. Vous pouvez déduire plus de vos impôts plus vous donnez ! Tout argent donné à votre église, alma mater ou à des organismes de bienfaisance préférés peut être déduit de vos impôts si vous détaillez vos déductions. Jusqu'à 60% de votre revenu imposable, vous êtes autorisé à déduire tout montant que vous donnez à une association caritative.
#2. Intérêts sur les prêts étudiants
L'un des rares exemples de déductions fiscales que vous pouvez demander même si vous ne détaillez pas les intérêts payés sur la dette d'un prêt étudiant (jusqu'à 2,500 XNUMX $). Au fur et à mesure que vos revenus augmentent, cette déduction, qui est un ajustement des revenus, disparaît progressivement.
#3. Frais médicaux
Avez-vous déjà eu une assurance maladie mais avez-vous quand même dû payer une visite chez le médecin ou une intervention dentaire de votre poche ? L'IRS autorise vos déductions de frais médicaux pour des choses comme les visites chez le médecin ou le dentiste, les médicaments sur ordonnance, les contacts ou les lunettes, et les primes d'assurance maladie qui totalisent plus de 7.5 % de votre revenu imposable.
#4. Placements et retraite
Ces paiements sont presque certainement déductibles d'impôt si vous avez un IRA régulier. Toutefois, selon votre revenu et si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) participez à un régime de retraite d'entreprise, le montant de votre déduction peut être limité.
#5. Impôts locaux et d'État
Beaucoup de gens négligent celui-ci! L'IRS vous permet de choisir d'annuler ou non certaines taxes internationales et vos impôts sur le revenu d'État et locaux. La déduction de la taxe de vente est la meilleure option si vous résidez dans un État sans impôt sur le revenu et que vous venez de faire des achats importants, comme une nouvelle voiture ou un ensemble de meubles de salon. Visitez le calculateur de déduction de taxe de vente de l'IRS pour déterminer votre déduction. De plus, si vous êtes propriétaire d'une maison, vous pouvez soustraire les impôts fonciers de votre obligation fiscale.
#6. Déduction pour bureau à domicile
Vous pouvez déduire les coûts liés à votre travail, y compris le loyer, les services publics et l'entretien si vous avez converti une partie de votre maison en un bureau privé que vous utilisez uniquement pour les affaires. Si vous êtes admissible à cette déduction, vous aurez peut-être besoin de mesures et de calculs supplémentaires lorsque vous vous préparerez à produire votre déclaration de revenus, mais cela en vaudra la peine !
Que sont les déductions fiscales standard
Le pourcentage de votre revenu qui n'est pas imposé et qui peut être utilisé pour réduire votre impôt à payer est appelé déduction forfaitaire. Si vous n'utilisez pas l'annexe A du formulaire 1040 pour détailler vos déductions lors de la détermination de votre revenu imposable, l'Internal Revenue Service (IRS) vous permet de demander la déduction forfaitaire. Votre statut de déclaration, votre âge et le fait que vous soyez considéré comme handicapé ou dépendant de la déclaration de revenus d'une autre personne ont tous une incidence sur le montant de la déduction forfaitaire à laquelle vous avez droit.
Montants des déductions fiscales standard
La loi sur les réductions d'impôts et l'emploi a augmenté les déductions forfaitaires d'environ deux fois son niveau précédent à la fin de 2017. Elles expireront le 31 décembre 2025. Pour les personnes âgées d'au moins 65 ans et aveugles, la déduction forfaitaire est plus élevée sous le système fédéral d'impôt sur le revenu et dans certains États. Selon la réglementation fédérale, vous pouvez bénéficier d'une déduction forfaitaire supplémentaire de 1,400 2022 $ pour 1,500 ou de 2023 65 $ pour 1,750 si vous avez 2022 ans ou plus ou si vous êtes aveugle. Si vous êtes célibataire et qu'il n'y a pas de conjoint survivant, ces versements s'élèvent à 1,850 2023 $ pour XNUMX et à XNUMX XNUMX $ pour XNUMX.
Pour l'année d'imposition 2023, la déduction passe à 1,250 400 $, tandis que le montant global de XNUMX $ plus les revenus gagnés reste le même.
Qu'est-ce que les déductions fiscales standard pour 2023 ?
La déduction forfaitaire pour les personnes mariées déclarant séparément pour l'année d'imposition 2023 est de 13,850 20,800 $. Pour les chefs de ménage, il est de 27,700 XNUMX $, et pour les couples mariés déclarant conjointement ou les contribuables veuves éligibles, il est de XNUMX XNUMX $.
Pour les déductions fiscales pour frais médicaux
Les frais médicaux grimpent rapidement. Conservez les reçus si vous, votre conjoint ou toute personne à votre charge avez engagé des frais médicaux élevés ; vous pourrez peut-être déduire ces dépenses de vos impôts. Les frais médicaux sont définis par la loi fiscale comme des déductions pour le diagnostic, le traitement, l'atténuation ou la prévention d'une maladie ainsi que pour les procédures affectant tout système organique ou fonction corporelle. Cette définition comprend les dépenses pour les médecins, les dentistes, les séjours à l'hôpital, les tests de diagnostic, les médicaments sur ordonnance et l'équipement médical. Il comprend également les primes d'assurance maladie. L'Internal Revenue Service (IRS) autorise cependant un large éventail de dépenses qui pourraient ne pas entrer dans l'une de ces catégories.
#1. Traitements supplémentaires
Certes, l'acupuncture est déductible des impôts. Les visites chez les chiropraticiens et les professionnels de la santé non conventionnels, tels que les praticiens de la Science Chrétienne, sont également acceptables. D'autres thérapies complémentaires peuvent également être déduites, notamment si elles sont prescrites par un médecin.
#2. Technologie adaptative
Les fauteuils roulants, les chaises de bain, les toilettes de chevet et tout autre équipement requis pour une condition ou un handicap sont tous déductibles. Il en va de même pour les commandes manuelles accessibles et autres équipements de véhicules spécialisés pour les personnes handicapées. Le coût d'un membre artificiel ou de dents artificielles peut également être amorti.
#3. Coûts pour les nouveau-nés
Non, nous ne parlons pas de baby-sitters ou de couches. Cependant, les aides à l'allaitement comme les tire-lait et autres fournitures d'allaitement sont déductibles d'impôt. Si vous avez besoin d'une ordonnance pour la formule de votre bébé, vous pourriez être en mesure de payer plus que vous ne le feriez pour une formule conventionnelle.
Les piles et les kits de bandelettes de sang pour tester le sang sont déductibles des impôts. Bien que l'insuline ne soit pas officiellement considérée comme un médicament d'ordonnance, elle l'est néanmoins.
#5. Greffes d'organes
Vous pouvez déduire les frais médicaux liés aux soins que vous avez reçus pendant que vous donniez un rein ou que vous envisagiez de le faire. Il en va de même pour tous les frais que vous engagez pour les soins médicaux d'un donneur dans le cadre du don d'un organe à vous-même, à votre conjoint ou à une personne à charge. Les frais de transport liés à la greffe sont inclus.
#6. Soins à domicile
Les frais d'un accompagnateur personnel sont déductibles d'impôt pour une personne incapable de gérer les activités de la vie quotidienne (AVQ). La composante déductible ne couvre généralement que l'assistance personnelle aux tâches quotidiennes. Il exclut le prix de l'entretien ménager et d'autres tâches, cependant, en réalité, cela peut être difficile à séparer.
#7. Traitements Dentaire
Vos dépenses pour la prévention ou le traitement des maladies dentaires sont déductibles d'impôt. Cela comprend les paiements versés aux hygiénistes dentaires et aux dentistes pour des procédures telles que le nettoyage des dents, les traitements au fluor, les obturations, les appareils orthodontiques, les extractions, les prothèses dentaires et d'autres problèmes dentaires, ainsi que pour les traitements au fluor, les scellants et les radiographies. En particulier, le blanchiment des dents n'est pas inclus.
#8. Programmes pour arrêter de fumer
Vous pouvez déduire les coûts des programmes de sevrage tabagique et d'autres thérapies prescrites par un médecin si vous essayez d'arrêter de fumer. Les médicaments sans ordonnance destinés à vous aider à arrêter de fumer, tels que la gomme à mâcher et les patchs à la nicotine, ne peuvent pas être déduits.
#9. Aliments spécifiques à une condition
Vous pourriez être admissible à déduire le prix des aliments spécialisés si vous souffrez d'une maladie comme la maladie coeliaque, l'obésité ou l'hypertension. Vos besoins nutritionnels typiques ne doivent pas être satisfaits par la nourriture, et elle doit également traiter ou au moins atténuer la maladie. Un médecin doit justifier la nécessité du repas spécial.
#dix. Déplacement à l'hôpital, aux pharmacies et aux rendez-vous thérapeutiques
Le prix d'un autobus, d'un taxi, d'un train, d'un billet d'avion ou d'un transport en ambulance est déductible. Si vous conduisez, vous pouvez utiliser le taux de kilométrage établi par l'IRS et tenir compte de tous les frais remboursables, tels que l'essence et le pétrole.
#11. Programmes pour perdre du poids
Tout programme de perte de poids prescrit est déductible si un médecin peut certifier que votre poids actuel présente un risque pour votre santé. Les programmes de préservation de la santé générale ne sont cependant pas déductibles d'impôt. Par exemple, vous ne pouvez pas inclure les frais d'adhésion aux clubs de santé, aux spas ou aux gymnases ; mais, vous pouvez inclure les dépenses distinctes prélevées par ces établissements pour les services de réduction de poids.
#12. Hébergement pour recevoir des soins médicaux
Si vous séjournez et mangez dans un hôpital ou un autre établissement similaire pendant que vous recevez un traitement médical, vous pouvez déduire ces dépenses. Le montant maximum que vous pouvez déduire pour le logement est de 50 $ par nuit pour chaque personne (ce montant comprend le logement de toute personne accompagnant le patient en voyage).
Quelle est la différence entre un crédit d'impôt et une déduction fiscale ?
Une déduction fiscale réduit votre revenu imposable, ce qui se traduit par une facture fiscale quelque peu inférieure, mais un crédit d'impôt réduit le montant que vous devez sur une base dollar pour dollar.
Quelle est la différence entre une déduction et une réduction ?
La principale distinction entre réduction et déduction est que la réduction réduit une somme entière ou totale, tandis que la déduction réduit un montant inférieur.
Quelle est la différence entre une déduction fiscale et un quizlet de crédit ?
Une déduction fiscale réduit votre revenu imposable, mais un crédit d'impôt réduit le montant que vous devez payer.
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Bibliographie
