Vous êtes-vous déjà demandé ce qu'est réellement une « radiation » ? Une radiation est définie comme toute dépense légitime qui peut être déduite du revenu imposable sur votre déclaration de revenus. Pour de nombreuses personnes, il s'agit de la partie la plus difficile de remplir leurs impôts, car il y a une ligne fine entre les coûts qui sont déductibles et ceux qui ne le sont pas. Si vous êtes toujours perplexe ou si vous souhaitez simplement en savoir plus, veuillez consulter les informations ci-dessous. Nous avons exploré en détail les déductions fiscales et leur fonctionnement pour les voitures, les dons et le travail indépendant. Allons-y.
Qu'est-ce qu'une déduction fiscale ?
Une déduction fiscale est toute déduction commerciale autorisée par l'IRS afin de réduire le revenu imposable. Pour être admissible à une radiation, l'IRS utilise les termes « ordinaire » et « nécessaire » ; c'est-à-dire qu'une dépense doit être considérée comme nécessaire et appropriée au fonctionnement de votre type d'entreprise. Les déductions fiscales, en général, relèvent de certains domaines de déclaration tels que les voyages d'affaires, la publicité ou les dépenses de bureau à domicile.
En ce qui concerne la préparation des déclarations de revenus, vous devez connaître les types de dépenses que l'IRS permet aux entreprises de déduire. Les déductions fiscales peuvent jouer un rôle dans les choix commerciaux quotidiens tout au long de l'année en raison de leur capacité à réduire les revenus imposables. Se rendre à une conférence de l'industrie, par exemple, peut sembler prohibitif, mais si vous pouvez déduire tout ou partie des frais de conférence, d'hôtel et de transport à des fins fiscales, la valeur de l'amortissement supplémentaire peut vous conduire à une option différente. .
Comment fonctionnent les déductions fiscales ?
La facture fiscale et le taux d'imposition d'une entreprise sont déterminés par l'ensemble de son revenu imposable d'entreprise pour l'année d'imposition. Les déductions fiscales sont prises en compte dans le calcul du revenu imposable total de l'entreprise. En d'autres termes, le revenu imposable est normalement le revenu total de l'année moins les dépenses d'entreprise autorisées par l'IRS.
Il est essentiel d'inclure toutes les dépenses d'entreprise que vous avez engagées à des fins fiscales lors du calcul de votre déclaration de revenus pour l'année. Qu'il s'agisse du loyer ou de l'hypothèque de votre bureau ou de votre vitrine, des services publics, du transport ou même de l'invitation de vos clients à déjeuner, vous devez conserver un décompte continu (et des reçus) de ces dépenses de l'entreprise afin de vous préparer à la saison des impôts. C'est exactement ainsi que fonctionnent les déductions fiscales.
Il y aura une section sur votre déclaration où vous pourrez indiquer vos déductions fiscales pour cette année. Les entreprises individuelles déclareront une déduction de la taxe professionnelle sur leurs impôts impayés à l'annexe C de leur déclaration de revenus. Ensuite, réduisez la totalité de votre déduction fiscale du revenu total de cette année pour arriver à votre revenu brut ajusté modifié. Ce chiffre sera ensuite utilisé pour calculer le taux d'imposition de votre entreprise.
Pourquoi est-il important de comprendre les déductions fiscales ?
Les déductions fiscales peuvent réduire votre revenu imposable, réduisant ainsi votre impôt fédéral sur le revenu dû. Comprendre quelles dépenses sont déductibles peut vous aider à éviter de laisser de l'argent sur la table lors de la saison des impôts.
De plus, comprendre les critères et les limites des déductions fiscales spécifiques peut vous aider à déterminer si vous devez ou non les réclamer. Les contribuables individuels, par exemple, peuvent déduire une variété de dépenses sous forme de déductions détaillées, y compris les dépenses médicales et dentaires éligibles, les dons de bienfaisance, les intérêts hypothécaires, etc.
Toutefois, si la déduction forfaitaire pour votre statut de dépôt dépasse le montant de vos dépenses déductibles pour l'année d'imposition, le choix de la déduction forfaitaire plutôt que de détailler peut offrir un avantage fiscal plus élevé.
Que pouvez-vous radier ? Déductions fiscales courantes pour les petites entreprises
Tout le monde n'a pas droit à toutes les déductions fiscales, mais voici quelques déductions typiques auxquelles vous pourriez avoir droit. Si vous avez une dépense qui ne rentre pas dans une catégorie générale, il vaut la peine de vérifier si elle est déductible d'impôt. Voici un aperçu de certains des allégements fiscaux les plus courants pour les propriétaires d'entreprise.
#1. Frais de publicité et de marketing
Ceci est également considéré comme des déductions fiscales pour le travail indépendant. Les frais de publicité comprennent les coûts associés au marketing de votre entreprise et à l'acquisition de nouveaux clients. Cela peut inclure les dépenses de création et d'impression de matériel promotionnel, le coût d'une campagne sur les réseaux sociaux, la création et l'entretien d'un site Web ou d'autres publicités utilisées pour attirer de nouveaux clients.
#2. Frais juridiques et professionnels
Si vous engagez un comptable, un avocat ou un autre professionnel de la finance pour vous aider à exploiter votre entreprise, ses honoraires peuvent être déductibles d'impôt.
#3. Assurance d'entreprise
Le coût des polices d'assurance souscrites pour votre entreprise peut être déduit du revenu imposable.
#4. Impôts
Les impôts sur le revenu payés à des entités étatiques, municipales ou internationales au cours de l'année peuvent être déduits des impôts fédéraux. D'autres taxes, telles que les taxes foncières, les taxes sur l'emploi ou les taxes de vente, peuvent également être déductibles.
#5. Frais bancaires et charges d'intérêts
Les frais bancaires et les intérêts sur les prêts commerciaux ou les marges de crédit peuvent également être déductibles d'impôt, sous réserve de certaines restrictions. Certaines règles de l'IRS, telles que le montant des revenus d'intérêts commerciaux ou 30 % du revenu imposable ajustable, peuvent limiter une radiation des frais d'intérêts commerciaux.
#6. Dépréciation
Les coûts associés aux actifs qui ont une longue durée de vie, tels que le matériel de bureau, le mobilier ou un véhicule appartenant à l'entreprise, doivent être amortis sur un certain nombre d'années. Le montant de la franchise annuelle est comptabilisé comme dépense d'amortissement. Les réglementations en matière d'amortissement peuvent être compliquées, mais un progiciel fiscal calculera la déduction autorisée chaque année et vous permettra de la suivre dans les périodes de déclaration fiscale futures.
#7. Dépenses automobiles
Les dépenses liées à l'utilisation professionnelle des voitures peuvent également être des déductions fiscales. Vous pouvez choisir de déduire les dépenses réelles telles que l'entretien et l'essence, ou vous pouvez utiliser le taux de kilométrage standard de l'IRS, qui est calculé chaque année. Ces frais de voiture peuvent également faire partie des déductions fiscales du travail indépendant.
#8. Dépenses de main-d'œuvre
La rémunération des employés, ainsi que les honoraires des entrepreneurs, sont déductibles d'impôt pour les propriétaires d'entreprise.
#9. Frais de bureau
Les frais d'espace de bureau et de stockage sont également déductibles. Cela comprend le loyer des bureaux ainsi que les coûts de fonctionnement d'un bureau à domicile. Les factures de téléphone, d'Internet et de services publics ne sont que des exemples de dépenses de bureau qui pourraient être déduites.
#dix. Voyages d'affaires, repas et divertissements
Si vous voyagez pour le travail, vous pouvez déduire un pourcentage de vos dépenses à des fins fiscales. Si vous combinez des déplacements personnels et professionnels, vous ne devez déduire que les frais liés aux déplacements professionnels. Les frais de transport sont entièrement déductibles lors de déplacements professionnels. Dans la plupart des cas, les frais de représentation ne sont pas déductibles des impôts. Cela peut également relever des déductions fiscales pour le travail indépendant.
#11. Assurance santé
Dans la plupart des cas, les frais d'assurance maladie pour vous-même et vos employés peuvent être déduits de vos impôts. Les petites entreprises qui fournissent des soins de santé peuvent potentiellement bénéficier d'un crédit d'impôt. Cela peut également être signalé dans le cadre des déductions fiscales pour le travail indépendant.
#12. Participation à des conférences ou à des séminaires éducatifs
En plus des voyages d'affaires, la participation à une conférence de l'industrie est déductible d'impôt. Les personnes qui travaillent pour elles-mêmes et qui engagent des frais d'études liés à leur emploi peuvent les déduire pour des raisons fiscales; essentiellement, ils deviennent des déductions fiscales.
Quelles déductions pour les petites entreprises ne sont pas déductibles d'impôt ?
En ce qui concerne les déductions fiscales, certaines dépenses d'entreprise peuvent être limitées ou restreintes. Vous devez être conscient de ces dépenses et éviter de les inclure dans vos déclarations de revenus.
#1. Certains frais juridiques, amendes ou pénalités
Les frais juridiques pour vous défendre après avoir enfreint la loi ne sont pas déductibles. Les amendes et pénalités imposées par le gouvernement ne sont pas des dépenses déductibles.
#2. Kilométrage lié à un trajet normal
Les déplacements quotidiens habituels d'un particulier ne sont pas une dépense déductible. Les frais de transport, y compris les amortissements habituels de la taxe kilométrique, ne peuvent pas être déduits pour les trajets quotidiens vers et depuis le travail. Par contre, les voyages d'affaires en dehors des trajets habituels sont souvent déductibles.
#3. Dépenses personnelles/Activités
Les dépenses individuelles ne sont pas déductibles. Si une dépense est répartie entre usage personnel et usage professionnel, vous devez déduire uniquement le montant des coûts qui sont attribuables à votre entreprise. De plus, si vous exercez une activité sans but lucratif, vous ne pouvez pas déduire les dépenses connexes. Cela couvre des choses comme les sports, les loisirs et les activités récréatives.
#4. Contributions politiques
Les contributions aux candidats politiques ne peuvent pas être déduites à des fins fiscales.
Quelles sont certaines déductions fiscales délicates ?
Il peut être plus difficile qu'il n'y paraît de savoir quand une dépense donne droit à une déduction fiscale. Voici quelques dépenses qui peuvent être déductibles, mais seulement sous certaines conditions :
#1. Bureau à domicile
C'est l'un des allégements fiscaux pour les travailleurs indépendants. La déduction pour bureau à domicile était autrefois une dépense que les propriétaires d'entreprise indépendants évitaient, mais si vous avez un espace dédié dans votre maison où vous faites des affaires, vous ne devriez pas hésiter à demander la déduction pour bureau à domicile, qui est une partie de vos dépenses à domicile. comme le loyer ou les intérêts hypothécaires, les taxes foncières et les services publics en fonction de la superficie en pieds carrés de votre maison que vous utilisez pour votre bureau à domicile.
#2. Ordinateur de bureau à domicile
S'il s'agit de votre seul ordinateur à la maison, vous devez calculer le pourcentage de temps pendant lequel vous l'utilisez entièrement à des fins professionnelles.
#3. Chien de garde
Croyez-le ou non, un chien de garde est une dépense d'entreprise raisonnable tant que vous ne déduisez que le temps que le chien a passé à s'acquitter de ses responsabilités de garde pour votre entreprise.
#4. Uniformes ou Costume
Si votre costume ou votre uniforme est quelque chose que vous pourriez porter en dehors du travail, ne le rejetez pas. Si, d'un autre côté, il est clair que vous ne pouvez le porter que pour le bien de votre travail spécifique, c'est sous déductions fiscales.
Comment les déductions fiscales peuvent-elles affecter mes impôts ?
Il y a beaucoup à penser lors de la déduction des coûts sur votre déclaration de revenus. Les déductions fiscales légitimes peuvent réduire le montant que vous devez et peuvent même vous qualifier pour une déclaration de revenus plus importante.
Cependant, si vous réclamez ou déclarez une déduction de manière incorrecte, votre déclaration de revenus pourrait indiquer un montant total d'impôt dû incorrect. Et si vous ne payez pas tous vos impôts à temps, vous devrez peut-être encore plus, ainsi que des intérêts et des pénalités sur le montant en souffrance.
Avant de déduire des dépenses sur votre déclaration de revenus fédérale, vous devez comprendre ce que vous pouvez déduire et comment demander une déduction.
Qu'est-ce qui qualifie une déduction fiscale ?
Une déduction fiscale est toute déduction commerciale autorisée par l'IRS afin de réduire le revenu imposable. Pour être admissible à une radiation, l'IRS utilise les termes « ordinaire » et « nécessaire » ; c'est-à-dire qu'une dépense doit être considérée comme nécessaire et appropriée au fonctionnement de votre type d'entreprise.
Combien récupérez-vous des déductions fiscales ?
Multipliez simplement le montant de la dépense par votre taux d'imposition pour obtenir le montant que vous économisez grâce à une radiation. Voici une illustration. Supposons que votre taux d'imposition soit de 25 % et que vous ayez récemment acheté pour 100 $ de fournitures de bureau déductibles d'impôt. 100 $ x 25 % équivaut à 25 $, soit le montant que vous économisez sur les taxes.
Comment obtenir un remboursement d'impôt de 10,000 XNUMX $ ?
Les personnes éligibles au crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) et au crédit d'impôt sur le revenu gagné en Californie (CalEITC) peuvent être éligibles à un remboursement supérieur à 10,000 XNUMX $. "Si vous avez un revenu et un travail faibles à modérés, vous pouvez être éligible aux crédits d'impôt sur le revenu fédéral et d'État (EITC) en Californie."
Les radiations réduisent-elles vos revenus ?
En termes simples, les déductions fiscales vous permettent d'économiser de l'argent en réduisant votre revenu imposable. Étant donné que l'impôt est déterminé par votre revenu imposable, les déductions fiscales réduisent le total de votre impôt à payer.
Les radiations réduisent-elles vos revenus ?
Une radiation de dépenses augmente généralement les dépenses d'un compte de résultat, ce qui se traduit par un bénéfice moindre et un revenu imposable inférieur.
Les déductions fiscales augmentent-elles le remboursement ?
Une déduction fiscale réduit votre revenu brut ajusté (AGI) et, par conséquent, votre revenu imposable sur votre déclaration de revenus. En conséquence, votre remboursement d'impôt sera augmenté ou votre obligation fiscale sera réduite.
Comment radier une voiture ?
Si vous n'utilisez votre voiture qu'à des fins professionnelles, vous pouvez déduire le coût total de possession et d'exploitation (sous réserve des limites décrites plus loin). Si vous utilisez la voiture à la fois pour des raisons professionnelles et personnelles, vous ne pouvez déduire que les frais d'utilisation professionnelle.
Comment puis-je augmenter mon remboursement d'impôt ?
Les méthodes pour augmenter votre remboursement d'impôt incluent :
- Envisagez de détailler vos déductions.
- Vérifiez à nouveau votre statut de dépôt.
- Cotisez à votre compte de retraite.
- Réclamez vos avantages fiscaux.
- Cotisez sur votre compte épargne santé.
- Consultez un fiscaliste.
Conclusion
Une déduction fiscale est simplement une autre façon de dire une déduction fiscale. Les déductions peuvent vous aider à minimiser le montant de votre revenu qui est assujetti à l'impôt fédéral sur le revenu, ce qui vous permet de payer moins d'impôt. Cependant, avant de demander une déduction sur votre déclaration de revenus, assurez-vous de remplir toutes les conditions.
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Bibliographie
