Si vous avez quelques actifs qui ont sous-performé cette année, ils pourraient vous être utiles au moment de régler votre dette fiscale auprès de l'IRS. Votre billet pour un paiement d'impôt inférieur peut être un investissement qui perd de l'argent grâce à une pratique appelée récolte à perte fiscale. Dans cet article, nous expliquerons la définition, les règles et la stratégie de la récolte fiscale en crypto.
Récolte fiscale
Afin de réduire le montant de l'impôt sur les gains en capital dû sur la vente d'actifs lucratifs, la récolte de pertes fiscales implique la vente en temps opportun de titres à perte. Cette tactique est fréquemment utilisée pour conserver la valeur du portefeuille d'un investisseur tout en payant moins d'impôts en limitant les gains en capital à court terme, qui sont souvent imposés à un taux plus élevé que les gains en capital à long terme. La vente à perte fiscale est un autre nom pour la récolte à perte fiscale. La majorité des investisseurs utilisent cette méthode en fin d'année lorsqu'ils évaluent la performance annuelle de leur portefeuille et ses effets sur les impôts. Vendre un placement dont la valeur s'est dépréciée permet de compenser les gains réalisés sur d'autres actifs.
La récolte des pertes fiscales est une méthode pour réduire le total des impôts. Le fardeau fiscal des gains en capital du titre B serait éliminé si la perte de valeur du titre A était vendue pour compenser l'augmentation du prix du titre B. Les investisseurs qui utilisent l'approche de la récolte des pertes fiscales peuvent économiser beaucoup d'argent sur les impôts.
Comment fonctionne la récolte à perte fiscale ?
Profiter du fait que les pertes en capital peuvent être utilisées pour compenser les gains en capital est connu sous le nom de récolte de pertes fiscales. Afin de payer moins d'impôt sur les gains en capital sur les actifs lucratifs vendus tout au long de l'année, un investisseur peut « mettre en banque » les pertes en capital résultant d'investissements infructueux. Cette tactique consiste à acheter des placements comparables qui maintiennent l'équilibre global du portefeuille avec les revenus tirés de la vente de placements moins performants.
Les avantages de la récolte à perte fiscale
En équilibrant le montant qui doit être déclaré comme gains en capital ou comme revenu, la récolte des pertes fiscales aide les investisseurs réguliers à réduire leurs obligations fiscales. Essentiellement, vous «récoltez» des investissements en les vendant à perte et en utilisant le produit pour réduire ou même éliminer complètement les impôts que vous devriez autrement sur les gains de fin d'année. Une récolte de portefeuille n'est pas seulement avantageuse pour les gros joueurs avec des portefeuilles importants. Même si un investisseur n'a pas de gains d'investissement à compenser, il peut toujours le faire en utilisant ses pertes pour réduire les impôts qu'il doit payer sur son revenu ordinaire.
Règles de récolte fiscale
Il y a plusieurs règles à suivre lors de la récolte à perte fiscale. Si les règles sont enfreintes, la récolte pourrait ne pas être déclarée comme une perte sur les déclarations de revenus. Le respect des règles est crucial car la majorité des investisseurs utilisent leurs pertes comme récolte fiscale.
#1. Limite annuelle de récolte des pertes fiscales
En général, vos gains en capital peuvent être compensés par des pertes fiscales. Cependant, vous pouvez toujours imposer des pertes fiscales pour réduire votre impôt à payer même si vous n'avez aucun gain en capital à déclarer. Des pertes allant jusqu'à 3,000 1,500 $ peuvent être déclarées et déduites du revenu. Les personnes mariées qui déposent séparément sont limitées à une déduction de perte de XNUMX XNUMX $.
#2. Dernier jour avant la vente à perte fiscale
Le dernier jour de l'année est la date limite pour que les investisseurs réalisent une vente à perte fiscale. Le dernier jour pour vendre le titre est le 31 décembre, en supposant que le marché est ouvert ce jour-là. Sinon, le dernier jour est le dernier jour de marché qui s'applique. Toute vente supplémentaire est reportée à l'année suivante pour tenir compte des pertes fiscales.
#3. La règle de lavage-vente
La règle de la vente fictive stipule que vous n'êtes pas autorisé à vendre un titre à perte puis à le racheter, ou un titre sensiblement similaire, dans les 30 jours. La raison pour laquelle l'IRS l'interdit est que, lorsqu'elle est effectuée, le portefeuille ne change pas de manière significative et qu'elle est simplement considérée comme un moyen d'éviter de payer des plus-values.
Stratégie de récolte fiscale
Bien qu'il puisse sembler simple de choisir de rechercher une perte fiscale en vendant quelques titres sous-performants afin d'économiser des milliers de dollars en impôts, il y a un certain nombre de considérations à prendre en compte, telles que :
#1. Gardez vos yeux fixés sur le but.
Les questions fiscales à court terme sont secondaires par rapport aux fondamentaux comme le maintien de la diversification et le maintien du cap au fil du temps. En fin de compte, vous voulez vous assurer que toute opération de collecte de pertes fiscales ne modifie pas des aspects importants du portefeuille de votre client, comme la répartition de l'actif et l'exposition au risque.
#2. Attention aux pertes matérielles
La récolte des pertes fiscales est une technique réaliste toute l'année, malgré le fait que de nombreux experts financiers pensent qu'elle ne devrait être effectuée qu'en décembre. Recherchez des pertes tangibles, telles que 10% ou plus, pour que l'effort en vaille la peine si vous avez le temps.
#3. Oubliez les actions individuelles.
Envisagez également de vendre ces avoirs si votre client détient des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse dans un compte imposable qui enregistre des pertes. Pour éviter d'enfreindre la règle de vente fictive de l'IRS, veillez à ne pas investir dans un fonds "substantiellement identique" à celui que vous venez de vendre si vous achetez un autre fonds pour maintenir votre allocation en ligne avec la stratégie d'origine.
#4. Choisissez la base de coût appropriée
Il est essentiel de comprendre comment les diverses techniques d'établissement des coûts influent sur la stratégie fiscale de votre client. Choisissez une méthode qui vous permet de vendre des actions à perte afin de récolter des pertes fiscales sur des titres que vous auriez pu acheter à différents prix.
#5. Pensez à recevoir des dividendes et des paiements d'intérêts en espèces.
La façon dont les dividendes et les distributions sont traités dans les comptes imposables de vos clients est une autre chose à laquelle il faut penser. Vers la fin de l'année, des versements de dividendes ont fréquemment lieu. De nombreux investisseurs ont mis en place un réinvestissement automatique des dividendes et peuvent ignorer que les actions obtenues par ce processus peuvent entraîner des ventes fictives.
#6. Reconnaissez la règle de la vente fictive.
La règle de vente fictive de l'IRS a été mise en place pour dissuader les accords conclus uniquement pour des avantages fiscaux. Lorsque vous vendez ou négociez des actions ou des titres à perte et que vous achetez des actions ou des titres « substantiellement identiques » dans les 30 jours suivant la vente (la « fenêtre de 61 jours »), cette transaction est connue sous le nom de vente fictive. La perte en capital n'est pas déductible dans l'année d'une vente fictive.
Récolte fiscale Crypto
La récolte des pertes fiscales cryptographiques est une méthode d'investissement qui peut vous aider à réduire vos gains en capital nets et, par conséquent, à réduire votre charge fiscale annuelle. Lors de la récolte de pertes fiscales, un commerçant vend de la crypto-monnaie à perte pour générer une perte en capital qui peut être utilisée pour compenser les gains en capital et réduire la charge fiscale globale de l'investisseur. Ils pourraient alors racheter l'actif à un coût inférieur afin de le conserver pour des gains futurs potentiels. Les principes fondamentaux du fonctionnement de la collecte des pertes fiscales cryptographiques sont les suivants :
- Vous obtenez un gain en capital lorsque vous vendez, échangez ou utilisez une crypto-monnaie comme Bitcoin.
- Sur ce gain, vous devez payer un impôt sur les gains en capital, ce que vous ne voulez pas faire.
- En raison de la baisse de valeur depuis que vous l'avez achetée, vous avez une perte non réalisée de crypto-monnaie dans votre portefeuille.
- En vendant, en échangeant ou en dépensant vos Bitcoins, vous vous rendez compte de votre perte.
- Cette perte en capital pourrait être utilisée pour compenser votre gain en capital.
- Par conséquent, vous n'avez pas à payer d'impôt sur les gains en capital sur ce gain.
- De plus, vous pourrez peut-être racheter le Bitcoin que vous avez utilisé pour récolter votre perte fiscale, rendant votre perte fictive.
Quand dois-je vendre de la crypto pour la récolte des pertes fiscales ?
Les investisseurs sont conscients que le marché des crypto-monnaies est instable et que tous leurs investissements ne réussiront pas. Afin de vendre leurs actifs à perte et de compenser la perte par leurs plus-values nettes, les investisseurs chevronnés profitent des baisses des marchés. Ensuite, ils peuvent décider de racheter l'actif identique au prix réduit, ce qui entraîne une perte fictive ou papier.
Vous devez garder une trace de vos gains et pertes réalisés ainsi que de vos pertes et gains non réalisés si vous voulez savoir quand vendre. Vous ne réalisez un gain ou une perte que lorsque vous vous débarrassez de votre crypto-monnaie en la vendant, en l'échangeant ou en l'utilisant.
À quelle fréquence dois-je taxer la perte de récolte de crypto?
De nombreux investisseurs souhaitent récupérer leurs pertes annuelles en crypto-monnaie. À l'approche d'EOFY, ils parcourront leur portefeuille Bitcoin à la recherche de pertes non réalisées afin de réduire leur charge fiscale. Cependant, ceux qui s'intéressent à la collecte des pertes fiscales cryptographiques tirent parti de la volatilité annuelle du marché à leur avantage. Ils surveillent systématiquement les pertes non réalisées tout au long de l'année et savent quand acheter en cas de baisse. Vous pouvez gérer votre obligation fiscale et vos pertes non réalisées avec un calculateur d'impôt sur les crypto-monnaies et un suivi de portefeuille comme Koinly, vous permettant d'identifier les chances de récolter des pertes fiscales tout au long de l'exercice.
Quels sont les risques de la récolte des pertes fiscales cryptographiques ?
Pour éviter que les frais de transaction ne dépassent les avantages fiscaux, vous devez en tenir compte. De plus, la réduction de votre coût de base lorsque vous rachetez votre article peut augmenter votre impôt sur les gains en capital.
La récolte fiscale est-elle une bonne stratégie ?
Lorsque cela est logique pour votre stratégie globale d'investissement à long terme, la récolte des pertes fiscales est une excellente option.
Qu'est-ce qu'un exemple de récolte fiscale ?
Vous vendez certaines actions technologiques et utilisez le produit pour rééquilibrer vos investissements en fonction de votre allocation préférée. En conséquence, vous vous retrouvez à réaliser un gain imposable important. La récolte des pertes fiscales peut être utilisée dans cette situation.
Qu'est-ce que la règle des 30 jours pour la récolte fiscale ?
Selon ce règlement, l'avantage fiscal de la moins-value sera annulé si un investisseur rachète les mêmes titres dans les 30 jours suivant la vente.
La récolte des pertes fiscales est-elle longue ou courte ?
Les pertes à court et à long terme sont imposables. Les pertes à court terme sont celles des placements détenus depuis moins d'un an. Les investissements conservés pendant plus d'un an subissent des pertes à long terme. Les gains à court terme sont souvent imposés beaucoup plus lourdement que les gains à long terme.
Qu'est-ce que la récolte de l'impôt sur le capital ?
La vente de titres à perte pour compenser les gains en capital est connue sous le nom de récolte de pertes fiscales.
Pourquoi la récolte à perte fiscale ?
En équilibrant le montant qui doit être déclaré comme gains en capital ou revenu, la perte fiscale aide les investisseurs réguliers à réduire leurs obligations fiscales. Essentiellement, vous «récoltez» des investissements en les vendant à perte et en utilisant le produit pour réduire ou même éliminer complètement les impôts que vous devriez autrement sur les gains de fin d'année.
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Bibliographie
