La Géorgie a un impôt sur le revenu progressif avec des taux allant de 1 % à 5.75 %. L'impôt sur le revenu GA est également connu sous le nom d'impôt sur le revenu de la Géorgie. Cet article traite des taux, des formulaires et des tranches d'imposition sur le revenu de l'AG. Il parle également de remboursement et de centre d'impôt sur le revenu GA.
Qui est tenu de déposer les impôts de l'État en Géorgie ?
Les taux d'imposition sur le revenu GA varient de 1 % à 5.5 %. Cependant, un revenu de 7,000 10,000 $ pour les déclarants individuels et de XNUMX XNUMX $ pour les contribuables mariés déclarant conjointement est placé dans la tranche d'imposition la plus élevée.
Si l'une des situations suivantes s'applique à vous en tant que résident de Géorgie toute l'année, vous devez produire une déclaration de revenus :
- Une déclaration de revenus fédérale est nécessaire.
- Vous avez des revenus en Géorgie qui sont soumis à l'impôt sur le revenu de l'État, mais pas à l'impôt fédéral sur le revenu.
- Votre revenu dépasse les déductions standard et personnelles en Géorgie.
En tant que résident ou non-résident une partie de l'année, vous devrez peut-être également produire une déclaration de revenus. Les résidents d'une partie de l'année qui sont des résidents légaux de Géorgie pour toute partie de l'année et qui sont tenus de soumettre une déclaration de revenus fédérale doivent produire une déclaration de revenus en Géorgie. Les résidents à temps partiel doivent remplir l'annexe 3 pour estimer le montant de l'impôt sur le revenu qu'ils devront en Géorgie.
Les non-résidents doivent produire une déclaration de revenus s'ils gagnent de l'argent en Géorgie, tels que des revenus, des gains de loterie, un loyer ou des revenus de sociétés intermédiaires.
Remboursement d'impôt sur le revenu GA
Les déclarants célibataires et les personnes mariées déclarant séparément peuvent être éligibles à un remboursement maximum de 250 $. Les déclarants qui sont à la tête du ménage peuvent être admissibles à un rendement maximal de 375 $. Les couples mariés qui déposent conjointement peuvent être éligibles à un remboursement maximum de 500 $. Le montant du remboursement d'impôt sur le revenu GA sera déterminé par l'impôt à payer du particulier. Pour être admissible, vous devez avoir déposé vos déclarations 2020 et 2021 avant la date de dépôt de la déclaration 2021 (y compris toute prolongation accordée par le ministère du Revenu).
Tout Géorgien qui était résident toute l'année en 2020 ou 2021 et qui a produit une déclaration de revenus des particuliers en Géorgie (GA) au cours de ces années est éligible au remboursement. Les déclarants d'une partie de l'année qui soumettent des déclarations de revenus individuelles pour les deux années (2020 et 2021) auront droit à un remboursement proportionnel égal aux montants maximaux en fonction du statut de déclaration multipliés par le pourcentage de leur revenu imposable en Géorgie.
Le gouverneur de Géorgie, Brian Kemp, signe une loi prévoyant plus de 1.1 milliard de dollars de remboursements de revenus de l'État le mercredi 23 mars 2022, au Georgia Capitol à Atlanta. Les personnes qui ont soumis des déclarations de revenus en 2020 et 2021 recevront des remboursements allant de 250 $ à 500 $.
HB 1302 permet aux contribuables géorgiens de recevoir un remboursement partiel ou total de l'impôt sur le revenu GA de leurs impôts sur le revenu 2020. En raison de l'excès de revenus de l'État, l'Assemblée générale de Géorgie a récemment adopté et le gouverneur Kemp a signé une loi permettant un remboursement supplémentaire de l'impôt sur le revenu de l'AG à partir de 2020.
Méthodes de vérification du statut de votre remboursement d'impôt
- Examinez votre remboursement en ligne (ne nécessite pas de connexion).
- Créez un compte auprès du Georgia Tax Center (GTC). GTC permet l'accès à Internet et peut envoyer des notifications, par exemple lorsqu'un remboursement est effectué.
- Appelez le 877-423-6711 pour une réponse automatique.
Taux d'imposition sur le revenu GA
À 5.75 %, la Géorgie a également des taux d'imposition sur le revenu des sociétés GA. Le gouverneur de Géorgie, Brian Kemp, a promulgué le House Bill 1437 le 26 avril 2022, remplaçant l'actuel impôt progressif sur le revenu des particuliers par un taux forfaitaire de 5.49 % à compter du 1er janvier 2024, avec des réductions régulières chaque année jusqu'à ce que le taux forfaitaire atteigne 4.99 % en janvier. 1er 2029. Les baisses de taux peuvent être reportées d'un an chaque année lorsque certaines conditions budgétaires ne sont pas remplies.
Comme le taux de l'impôt sur le revenu des personnes physiques est réduit, la déduction forfaitaire est augmentée. Le gouverneur Kemp a noté que "HB 1437 a donné la plus grande réduction d'impôt de l'histoire de la Géorgie" et que, si elle est adoptée, "la famille moyenne de quatre personnes en Géorgie gagnant 60,000 4.00 dollars économisera plus de dollars pour les impôts annuels de l'État". Il a un taux de taxe de vente d'État de 4.90 %, un taux de taxe de vente municipal maximum de 7.35 % et un taux de taxe de vente national et local combiné de 32 % en moyenne. Le système d'impôt sur le revenu de l'AG se classe au 2022e rang dans notre indice climatique des taux d'imposition des entreprises de l'État XNUMX.
Formulaires d'impôt sur le revenu GA
Certains navigateurs Web incluent un visualiseur PDF, qui peut ou non être compatible avec certains formulaires. Vous aurez peut-être besoin d'Adobe Reader pour votre navigateur afin de remplir le formulaire, ou vous devrez peut-être le télécharger. Les formulaires pour l'impôt sur le revenu GA sont énumérés ci-dessous;
- 2106 Dépenses d'entreprise des employés Formulaires d'impôt sur le revenu GA
- 4562 Amortissement et dépréciation Formulaires d'impôt sur le revenu GA
- Sous-paiement individuel/fiduciaire de l'impôt estimé 500-UET
- Déclaration de revenus des particuliers 500X modifiée
- Déclaration de revenus fiduciaire (formulaire 501)
- 500 Déclaration de revenus GA des particuliers
- Formulaires d'impôt sur le revenu 600S-CA GA
- Formulaire de cautionnement d'alcool, de tabac et de carburant
- Demande de certificat de libération de l'exécution fiscale de l'État sur les biens immobiliers (formulaire CD-14135)
Tranches d'impôt sur le revenu GA
L'IRS a établi des tranches d'imposition pour évaluer combien d'argent vous devez à l'IRS chaque année.
Votre assujettissement à l'impôt détermine votre revenu. Cependant, si votre revenu imposable augmente, votre charge fiscale augmentera également. La Géorgie a un système d'impôt sur le revenu progressif qui comprend six taux d'imposition allant de 1.00 % à 5.75 %. Les résidents ayant des revenus plus élevés devraient s'attendre à payer plus d'impôts étatiques et fédéraux. La Géorgie n'a pas d'impôt local sur le revenu.
Si vous gagnez 70,000 11,993 $ par an et que vous vivez dans la région de Géorgie aux États-Unis, vous aurez un impôt au taux de 22 11.98 $. Pendant ce temps, votre taux d'imposition marginal est de XNUMX % et votre taux d'imposition moyen est de XNUMX %. Ce taux d'imposition marginal indique le taux auquel votre revenu fiscal immédiat augmente.
Le taux d'imposition que vous payez détermine votre statut de déclaration et le montant du revenu imposable que vous déclarez pour l'année. Les seuils supérieurs de la tranche d'imposition augmentent pour l'année d'imposition 2023, c'est-à-dire la déclaration que vous déposerez au printemps prochain, afin de refléter la plus forte inflation d'une année sur l'autre depuis des décennies. Vous pouvez utiliser les tranches d'imposition pour estimer le montant d'impôt que vous devrez payer pour l'année. Voici les tranches d'imposition pour les exercices 2022 et 2021, ainsi que des instructions pour déterminer quelle tranche supérieure s'applique à votre revenu imposable.
Comment calculer votre taux d'imposition
Divisez votre revenu imposable dans chaque tranche applicable pour obtenir votre tranche d'imposition. Votre tranche d'imposition détermine également votre statut de déclarant : célibataire, marié déclarant conjointement, marié déclarant séparément ou chef de famille.
Votre impôt marginal la tranche d'imposition est la tranche d'imposition dans laquelle se situe votre dollar le plus élevé. En 2023, votre tranche d'imposition marginale est de 22 % si vous êtes célibataire et que vous avez un revenu imposable de 75,000 10 $ ou moins. Cependant, certains de vos revenus se situeront dans les tranches d'imposition inférieures de 12 % et XNUMX %. Cependant, à mesure que vos revenus augmentent, vos impôts augmentent également :
- Les premiers 10,275 10 $ sont imposés à 1,027.50 %, pour un total de XNUMX XNUMX $.
- Les 31,500 41,775 $ restants (10,275 12-3,780 XNUMX) sont imposés à XNUMX %, soit XNUMX XNUMX $.
- Les 33,225 75,000 $ restants (41,775 22-7,309.50 XNUMX) sont imposés au taux de XNUMX %. XNUMX XNUMX $
- Votre impôt total à payer pour un revenu de 75,000 1,027.50 $ est de 3,780 7,309.50 $ + 12,117 XNUMX $ + XNUMX XNUMX $ = XNUMX XNUMX $.
Taux d'imposition pour les célibataires en 2023
| Revenu imposable | Les taxes dues |
| Pas plus de 10,275 XNUMX $ | 10% du revenu imposable |
| Plus de 10,275 41,775 $ mais XNUMX XNUMX $ | 1,027.50 $ plus 12 % de l'excédent sur 1,027.50 $ |
| Plus de 41,775 89,075 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 4,807.50 $ plus 22 % de l'excédent sur 4,807.50 $ |
| Plus de 89,075 170,050 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 15,213.50 $ plus 24 % de l'excédent sur 15,213.50 $ |
| Plus de 215,950 323,925 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 49,335.50 $ plus 35 % de l'excédent sur 49,335.50 $ |
Responsable des tranches d'imposition des ménages pour 2023
| Revenu imposable | Les taxes dues |
| Pas plus de 14,650 XNUMX $ | 10% du revenu imposable |
| Plus de 14,650 55,900 $ mais XNUMX XNUMX $ | 1,465 $ plus 12 % de l'excédent sur 1,465 $ |
| Plus de 55,900 89,050 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 6,415 $ plus 22 % de l'excédent sur 6,415 $ |
| Plus de 215,950 539,900 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 47,836.50 $ plus 35 % de l'excédent sur 47,836.50 $ |
Marié déclarant conjointement les tranches d'imposition pour 2023
| Revenu imposable | Les taxes dues |
| Pas plus de 20,550 XNUMX $ | 10% du revenu imposable |
| Plus de 20,550 83,550 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 2,055 $ plus 12 % de l'excédent sur 2,055 $ |
| Plus de 431,900 647,850 $ mais pas plus de XNUMX XNUMX $ | 98,671 $ plus 35 % de l'excédent sur 98,671 $ |
Centre fiscal GA
Le GA Tax Center (GTC) est un guichet unique pour la déclaration et le paiement électroniques des impôts en Géorgie. Vous pouvez également déclarer et payer la taxe de vente et d'utilisation, ainsi que d'autres taxes et prélèvements, et la taxe internationale sur l'essence. Vous pouvez également appeler ce numéro au 404-417-2100.
Pourquoi devriez-vous utiliser le centre fiscal GA ?
- Centre des impôts GA : la déclaration électronique réduit les risques d'inexactitude. L'utilisation de l'un des différents logiciels de préparation des déclarations de revenus pour valider toutes les déclarations soumises peut s'avérer fastidieuse. Nous vous informerons si des erreurs surviennent.
- Centre fiscal GA sécurisé : les déclarations et les paiements soumis par voie électronique sont transmis sur des lignes sécurisées et cryptées. Le Georgia Department of Revenue suit les meilleures pratiques de sécurité standard de l'industrie.
- Centre fiscal GA sans papier : Lorsque vous passez sans papier, vous économisez du temps, de l'argent et de la frustration. Le dépôt électronique est entièrement gratuit. Vous n'avez pas besoin de courrier et toutes vos déclarations sont disponibles en ligne.
Quel est le taux d'imposition sur le revenu de la Géorgie en 2023 ?
Les dirigeants de la Chambre et du Sénat sont parvenus à un accord sur un projet de loi qui réduirait progressivement le taux d'imposition sur le revenu de l'État de 5.75 % à 4.99 %. Entre-temps, le projet de loi a été adopté par la Chambre et le Sénat dans les dernières heures de la session de 2023.
L'AG est-elle un État fiscalement favorable ?
La Géorgie est extrêmement fiscalement avantageuse pour les retraités. Les prestations de sécurité sociale ne sont pas imposées. Les retraits de l'épargne-retraite sont en partie imposés. Les salaires sont imposés aux taux normaux, avec un taux marginal d'imposition de l'État de 5.90 %.
Comment l'impôt sur le revenu de l'État de Géorgie est-il calculé ?
Une fois que le budget de l'Union devient visible, vous pouvez utiliser le calculateur d'impôt sur le revenu pour déterminer vos impôts en fonction de votre revenu.
Le revenu salarial est la somme du salaire de base + HRA + allocation spéciale + allocation de transport + toute autre allocation. Certains aspects de votre rémunération sont exonérés d'impôt, comme le remboursement des factures de téléphone et les indemnités de déplacement. À l'aide du calculateur HRA, déterminez la partie exonérée de HRA.
Les résidents de Géorgie paient-ils de l'impôt sur le revenu ?
Si l'une des conditions suivantes s'applique, vous devez produire une déclaration de revenus en Géorgie : Vous devez remplir la déclaration de revenus fédérale. Vos revenus sont soumis à l'impôt sur le revenu de la Géorgie, mais pas à l'impôt fédéral sur le revenu. Votre revenu dépasse la déduction standard et les exemptions personnelles en Géorgie.
Les résidents de Géorgie qui gagnent leur vie doivent déposer des impôts sur le revenu de l'État. Pendant ce temps, l'impôt sur le revenu des particuliers de Géorgie est calculé en utilisant votre revenu brut fédéral ajusté (revenu avant impôts), les ajustements de la loi géorgienne et les exigences de dépôt.
La Géorgie est-elle un État à fiscalité élevée ?
La Géorgie a également un taux d'imposition sur le revenu des sociétés de 5.75 %. La Géorgie a un taux de taxe de vente d'État de 4.00 %, un taux de taxe de vente local maximum de 4.90 % et un taux de taxe de vente national et local combiné de 7.35 %. Dans notre indice 2023 du climat fiscal des entreprises de l'État, le régime fiscal de la Géorgie se classe au 32e rang national.
Combien la Géorgie taxe-t-elle votre salaire ?
Le système d'impôt sur le revenu de la Géorgie est progressif, avec six taux d'imposition allant de 1.00 % à 5.75 %. Les résidents de l'État de Peach qui gagnent plus d'argent peuvent s'attendre à payer plus d'impôts d'État et fédéraux. En Géorgie, il n'y a pas d'impôt local sur le revenu.
Les employeurs en Géorgie, comme les employeurs de tous les autres États, retiennent un montant spécifique d'impôts fédéraux et FICA sur chacun de vos chèques de paie à envoyer à l'IRS. Cependant, les taxes fédérales sont pour vos impôts sur le revenu annuels par l'IRS, tandis que les taxes FICA sont pour votre assurance-maladie et votre sécurité sociale.
L'impôt sur le revenu en Géorgie est-il élevé ?
Comparé aux systèmes fiscaux des autres États des États-Unis, celui de la Géorgie se situe quelque part au milieu du peloton en termes de quantité de travail qu'il exige des contribuables. Le taux combiné des taxes de vente étatiques et municipales de Géorgie est, en moyenne, de 7.37 %. 5.75% est la tranche d'imposition la plus élevée possible dans l'État.
Qui paie l'impôt sur le revenu en Géorgie ?
Si l'une des situations suivantes s'applique à vous, vous devez produire une déclaration d'impôt sur le revenu de l'État de Géorgie : Vous êtes tenu de soumettre une déclaration de revenus au gouvernement fédéral. Vous avez des revenus imposables par l'État de Géorgie mais exonérés d'impôt par le gouvernement fédéral. Votre revenu est trop élevé pour être admissible aux exemptions personnelles de la Géorgie et à la déduction forfaitaire.
Qui est exonéré des impôts géorgiens ?
- Taxe de vente et d'utilisation - Achats et ventes
les hôpitaux généraux agréés, les hôpitaux psychiatriques, les maisons de soins infirmiers et les hospices qui fournissent des soins aux patients hospitalisés acceptent également les patients. toute combinaison de niveaux 1 à 12 dans une école privée à but non lucratif. Banques de sang à but non lucratif. La collecte de fonds pour les bibliothèques publiques est l'objectif principal de nombreuses organisations à but non lucratif.
Dois-je payer des impôts sur le revenu en Géorgie ?
Si vous appartenez à l'un des groupes suivants et percevez des revenus de Géorgie, vous devez produire une déclaration de revenus de Géorgie :
- Résident à l'année : Même si vous voyagez fréquemment ou passez du temps loin de la Géorgie au cours de l'année, la Géorgie est l'endroit où vous devez conserver votre domicile légal.
- Résident à l'année: Vous n'avez résidé en Géorgie qu'une partie de l'année d'imposition.
- Non-résident: Bien que vous ne résidiez pas en Géorgie, vous avez reçu des revenus de ses résidents sous forme de loyer, de prix de loterie et de salaire.
Vaut-il mieux vivre en Floride ou en Géorgie ?
L'État de Floride a une politique fiscale très favorable, ce qui est l'une des raisons pour lesquelles il fait bon vivre. La Floride est l'un des États où le coût de la vie global est le plus bas, car elle n'impose pas de taxe sur les biens personnels et a également des taux d'imposition relativement bas. D'autre part, la Géorgie pourrait être beaucoup moins chère. Par rapport à la Floride, la Géorgie offre des conditions de logement plus favorables.
GA est-il un bon état pour vivre ?
L'État de Géorgie est un excellent endroit où vivre car il y a beaucoup d'options de travail et de nombreux événements et festivals passionnants. Considérez la Géorgie comme une destination de réinstallation potentielle si vous recherchez un État qui offre une gamme variée d'activités et d'attractions passionnantes. Les nombreuses possibilités que l'économie robuste de la Géorgie offre à la région métropolitaine d'Atlanta sont particulièrement attrayantes pour les demandeurs d'emploi.
Les taxes sont-elles moins chères en GA ou en SC ?
Dans la plupart des cas, le montant d'argent payé en impôts fonciers en Géorgie est un peu plus élevé qu'en Caroline du Sud. Les résidents principaux de Caroline du Sud sont assujettis à une taxe foncière égale à 4 % de la valeur marchande de la propriété. Si les propriétaires ne présentent pas de demande auprès de leur évaluateur de comté, ils seront soumis au taux de taxe foncière standard de 6 %, quelle que soit la valeur de leur résidence principale.
Conclusion
L'impôt sur le revenu GA figure parmi les taux les plus élevés du pays, allant de 1.00 % à 5.75 %. Cependant, ces impôts aident l'État dans son développement de l'économie. Il est soumis à votre statut de déclaration de revenus GA : les déclarants célibataires et les personnes mariées déclarant séparément peuvent être éligibles à un remboursement maximum de 250 $. Les déclarants qui sont à la tête du ménage peuvent être admissibles à un rendement maximal de 375 $. Les couples mariés qui déposent conjointement peuvent être éligibles à un remboursement maximum de 500 $.
N'importe qui peut payer l'impôt sur le revenu GA tant qu'il est résident ou que vous gagnez de l'État en tant que non-résident. Cet article enseigne sur "l'impôt sur le revenu GA".
FAQ sur l'impôt sur le revenu GA
Qui paie l'impôt sur le revenu Ga ?
Si vous êtes un résident ou un non-résident de Géorgie et que vous percevez un revenu d'une source géorgienne, vous devez payer des impôts à l'État de Géorgie. Les taux d'imposition sur le revenu de l'État varient de 1 % à 5.75 %, avec une taxe de vente générale de 4 %. Les juridictions des États peuvent percevoir des taxes de vente supplémentaires.
Qui a droit au remboursement d'impôt de la Géorgie ?
Tout Géorgien qui était résident toute l'année en 2020 ou 2021 et qui a produit une déclaration de revenus des particuliers en Géorgie au cours de ces années est éligible au remboursement.
Dois-je déposer une déclaration de revenus en Géorgie ?
Si l'une des situations suivantes s'applique à vous, vous devez produire une déclaration de revenus en Géorgie :
- Une déclaration de revenus fédérale doit être déposée.
- Vous avez des revenus qui sont imposés en Géorgie mais pas au gouvernement fédéral.
- Votre revenu est supérieur à la déduction forfaitaire et aux exemptions personnelles en Géorgie.
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Bibliographie
