DC est l'une des villes avec des taux élevés de déclarations de revenus. Chaque revenu à DC doit produire une déclaration de revenus au taux prévu chaque année, en fonction de ses revenus. Vous pouvez décider de produire votre déclaration de revenus en tant qu'individu ou en tant que couple, mais il n'y a pas d'évasion fiscale, sinon vous risquez une amende gouvernementale. Eh bien, quels que soient les taux d'imposition élevés, les salariés de DC gagnent des sommes considérablement plus élevées que les habitants des autres villes, de sorte que le coût de la vie élevé et les taux d'imposition élevés sur le revenu sont tout à fait compréhensibles. Si vous envisagez de déménager ou de rester dans la région de Washington, DC, vous devez tenir compte de votre salaire, des taux d'imposition ainsi que du coût de la vie.
Taux d'imposition sur le revenu DC
Comme tous les autres États des États-Unis, DC a ses propres taux IRS pour l'impôt sur le revenu. Pour les résidents de Washington, DC, il existe environ 5 taux d'imposition différents pour les revenus personnels. Ces cinq vont de 4% à 8.95%.
#1. Impôt sur le revenu
Si vous résidez à Washington DC, votre impôt sur le revenu doit appartenir à l'une des catégories suivantes.
- 4 % sur les premiers 10,000 XNUMX $ de revenu imposable.
- 6 % sur le revenu imposable entre 10,001 40,000 $ et XNUMX XNUMX $.
- 7 % sur le revenu imposable entre 40,001 60,000 $ et XNUMX XNUMX $
- 8.5 % sur le revenu imposable entre 60,001 350,000 $ et XNUMX XNUMX $.
- 8.95 % sur le revenu imposable de 350,001 XNUMX $ et plus.
Jusqu'à 3,000 15 $ au total, les revenus de la sécurité sociale, les retraites militaires, les pensions et les rentes des gouvernements fédéral ou DC sont tous exonérés. Les personnes qui résident en Colombie déposent généralement leur déclaration de revenus avant le 20,000 avril, mais si cette date tombe un week-end ou un jour férié, c'est le jour ouvrable suivant. Pour avoir droit à un crédit d'impôt, les propriétaires et les locataires dont le revenu imposable ne dépasse pas 40 XNUMX $ doivent soumettre l'annexe H, qui fait partie des documents D-XNUMX.
#2. Taxe de vente
La taxe générale de vente à la consommation dans le district de Columbia est de 5.75 %. D'autre part, Washington, DC prélève une taxe de vente avec cinq taux distincts. Ce système tarifaire est utilisé en partie pour tirer parti du statut particulier du district en tant que destination touristique populaire et pour augmenter la contribution des non-résidents qui travaillent dans la ville. Voici les taux de taxe de vente actuels :
- 5.75 % pour les biens meubles corporels
- 10% d'alcool vendu pour consommation hors site
- 10 % de réduction sur les plats à emporter, la location de véhicules, les cartes d'appel et les repas au restaurant.
- Les frais de stationnement dans les entreprises sont de 18 %.
- 14.5 % pour les séjours à l'hôtel et au motel.
Le District de Columbia n'impose pas de taxe de vente sur les services publics nationaux, les produits pharmaceutiques sur ordonnance et en vente libre ou les produits d'épicerie.
#3. Impôts personnels et immobilier
Les propriétaires qui louent leur propriété déposent généralement également des impôts. Cependant, l'administration des impôts fonciers du bureau des impôts et des recettes et la division de l'évaluation sont celles qui évaluent les propriétés.
Il existe quatre catégories de biens immobiliers dans le District de Columbia.
- L'immobilier de classe 1 comprend les propriétés résidentielles multifamiliales.
- Les biens immobiliers de classe 2 comprennent les hôtels et les motels ainsi que les immeubles commerciaux et industriels.
- Les biens immobiliers de classe 3 sont ceux qui sont vacants.
- L'immobilier de classe 4 est en mauvais état.
Les factures de taxes foncières sont envoyées deux fois par an. En février, votre relevé est divisé en deux et vous est envoyé par la poste. Le 31 mars, le paiement de la taxe est dû. Vous recevrez le deuxième relevé par la poste en août et votre paiement d'impôt est dû le 15 septembre. Le non-paiement rapide s'accompagne généralement d'une amende.
Le District de Columbia offre plusieurs programmes d'allégement fiscal pour aider les propriétaires fonciers. Les moyens courants de réduire les impôts fonciers comprennent les exonérations de propriété familiale, les crédits d'impôt foncier historiques, l'allégement fiscal pour les personnes âgées et les exonérations et reports d'impôt foncier.
Avec 28.5 % de toutes les recettes du fonds général de source locale pour le district de Columbia au cours de l'exercice 2015, la taxe foncière est la principale source de recettes fiscales.
#4. Impôts sur les successions et successions
Le District de Columbia ne prélève plus d'impôt sur les successions. Malgré cela, le district impose son impôt sur les successions car il n'est pas soumis aux lois fédérales sur l'impôt sur les successions. Formulaire D-76 ou D-76 EZ, le DC Vous devrez soumettre une déclaration de revenus si la succession brute est de 1 million de dollars ou plus.
Qu'est-ce qu'un revenu discrétionnaire ?
Votre revenu annuel moins 100 % du seuil de pauvreté pour la taille de votre famille et votre état de résidence, en ce qui concerne le plan de remboursement en fonction du revenu, est appelé revenu discrétionnaire. Le département américain de la Santé et des Services sociaux est responsable du maintien des lignes directrices sur la pauvreté.
Comment calculer le revenu discrétionnaire ?
Votre revenu discrétionnaire est déterminé en soustrayant votre revenu annuel de 100 % du seuil de pauvreté fédéral pour la taille de votre famille et votre état. Le moindre de 20 % de votre revenu discrétionnaire par mois ou des paiements fixes basés sur une durée de prêt de 12 ans s'applique à vos versements mensuels.
Le revenu discrétionnaire comprend-il le revenu du conjoint ?
Le revenu discrétionnaire est défini comme le revenu d'un ménage supérieur de 150 % au seuil de pauvreté fédéral, compte tenu de la taille de la famille et de l'état de résidence de l'emprunteur. Non de la façon dont l'emprunteur et son conjoint déposent leurs impôts, aux fins de ce plan, le revenu du ménage de l'emprunteur est égal à la somme de leurs AGI individuelles
Quels sont les 4 niveaux de revenus ?
La Banque mondiale divise les économies en quatre groupes de revenus à des fins d'analyse : revenus faibles, moyens inférieurs, moyens supérieurs et élevés.
Impôt sur le revenu DC vs Virginie
En ce qui concerne l'impôt sur le revenu DC vs Virginie, il y a certaines choses à prendre en considération, et la première sur la liste est que les lois et les taux d'imposition des États diffèrent les uns des autres. Cependant, tant que vous résidez dans un État pour un exercice fiscal, vous devrez payer des impôts. Vous pouvez également décider de déménager dans un État comme la Virginie si vous estimez que le fardeau fiscal de DC est trop élevé. Le meilleur état dans lequel déménager est généralement déterminé par des considérations personnelles telles que les temps de trajet et les choix de mode de vie. Pourtant, conformément au revenu fiscal DC vs Virginia, le revenu DC peut atteindre 8.95% alors que Virginia n'est que d'environ 5.7%. Chacun des trois États imposera votre revenu différemment de chacune des manières énumérées ci-dessous.
Taux d'imposition sur le revenu
Des trois États, Washington, DC a le taux d'imposition le plus élevé. Depuis 2019, il existe six tranches d'imposition sur le revenu, avec des taux allant de 4% à 8.95%.
- 4 % de vos premiers 10,000 XNUMX $ de revenu imposable
- avec 6% de revenus imposables entre 10,001 40,00$ et XNUMX$
- 6.5 % du revenu imposable entre 40,001 60,000 $ et XNUMX XNUMX $
- Le taux est de 8.5 % pour un revenu imposable de 60,001 350,000 $ à XNUMX XNUMX $.
- 8.75 % du revenu imposable entre 350,001 1,000,000 $ et XNUMX XNUMX XNUMX $
- Le taux d'imposition est de 8.95 % sur un revenu imposable de 1,000,000 XNUMX XNUMX $ ou plus.
Il existe quatre tranches d'imposition en Virginie pour 2019 avec des taux allant de 2 % à 5.75 % :
- les premiers 3,000 2 $ de revenu imposable sont assujettis à un taux d'imposition de XNUMX %.
- 3 % du revenu imposable entre 3,001 5,000 $ et XNUMX XNUMX $.
- 5 % du revenu imposable entre 5,001 17,000 $ et XNUMX XNUMX XNUMX $
- Plus de 17,001 5.75 $ de revenu imposable entraînent un prélèvement de XNUMX %.
Pour les contribuables gagnant plus de 250,000 3 $ par an, la Virginie vous imposerait au même taux, soit environ XNUMX % de moins que ce que vous paieriez en tant que résident de DC.
Éléments spécifiques de l'impôt sur le revenu
Pour 2019, les résidents de Washington, DC qui ont un revenu imposable de 50,500 61,900 $ ou moins (70 1,025 $ ou moins s'ils ont 3,000 ans ou plus) sont admissibles à un crédit d'impôt pouvant aller jusqu'à XNUMX XNUMX $ en fonction de leur loyer ou de leurs impôts fonciers, à l'exception des charges publiques. les logements et les biens appartenant à des organisations à but non lucratif ou à des lieux de culte. Les impôts sur le revenu de l'État ne s'appliquent pas aux prestations de sécurité sociale, et les premiers XNUMX XNUMX $ de revenu de retraite militaire, fédéral et DC sont exonérés d'impôt. C'est une bonne nouvelle pour les retraités qui envisagent de déménager à DC.
La Virginie a une structure d'impôt sur le revenu plus simple que les autres États et offre moins d'allégements fiscaux supplémentaires. Bien que le Maryland ait des impôts sur le revenu municipaux plus compliqués, il offre également un large éventail de crédits et de déductions. Il y a un impôt non-résident supplémentaire de 1.75 % en plus de votre impôt sur le revenu standard si vous exploitez une entreprise ou possédez un bien locatif dans le Maryland. Cependant, vous êtes dispensé de produire une déclaration de revenus de non-résident et de payer cet impôt si votre principale source de revenus dans le Maryland est un salaire et que vous résidez en Virginie, DC, Virginie-Occidentale ou Pennsylvanie.
La taxe de vente
Le taux général de la taxe de vente à Washington, DC, est de 6.00 %. Pour les repas consommés ou effectués dans les restaurants, les voitures de location, les cartes téléphoniques et l'alcool, une taxe supplémentaire de 10 % s'ajoute aux frais de stationnement des hôtels et des entreprises. La majorité des biens sont taxés au taux normal, à l'exception des denrées alimentaires, des produits pharmaceutiques sur ordonnance et en vente libre et des services publics résidentiels.
La Virginie prélève une taxe générale de vente et d'utilisation de 4.3 % en plus d'une taxe de vente municipale de 1 %. La taxe de vente moyenne en Virginie est de 5.3 %, cependant, certaines localités du nord de la Virginie et de Hampton Roads imposent 6 % supplémentaires en raison de la taxe supplémentaire de 0.7 %. La taxe de vente est perçue sur certains produits alimentaires, mais seulement à un taux de base de 1.5 %, qui devient 2.5 % lorsque les taxes locales sont ajoutées.
Impôt sur les successions
Si vous résidez à Washington, DC, vous devrez produire une déclaration de revenus si la succession brute a une valeur brute de 1000,000 2007 XNUMX $. Alors que Virginia ne perçoit plus de droits de succession depuis XNUMX.
Déclaration de revenus DC
Les mesures de sécurité améliorées d'OTR pour protéger l'argent des contribuables et lutter contre le vol d'identité/la fraude au remboursement d'impôt peuvent entraîner des délais de traitement plus longs pour certaines déclarations de revenus et les remboursements qui les accompagnent. La période de traitement de certaines déclarations de revenus pourrait s'étendre jusqu'à six semaines.
Dois-je produire une déclaration de revenus DC ?
Souvent, les gens veulent savoir s'ils sont libres de ne pas produire de déclaration de revenus. Comme je le dirai toujours, il est presque impossible d'échapper au paiement des impôts aux États-Unis. Cependant, consultez ce qui suit pour savoir si vous êtes admissible ou non à une déclaration de revenus.
- Étant donné que vous résidiez dans le district de Columbia, vous deviez produire une déclaration de revenus fédérale. (Les résidents sont généralement des personnes qui résident dans l'État pour cet exercice fiscal,
- Même si votre résidence permanente était ailleurs, vous y avez habité un espace pendant au moins 183 jours ;
- Vous avez passé une partie de l'année à résider à Washington, DC
- Vous étiez membre des forces armées des États-Unis (É.-U.) et votre résidence officielle pendant la totalité ou une partie de l'année d'imposition était le district de Columbia ;
- Vous êtes le conjoint d'un élu, d'un membre des forces armées, d'un président non résident ou de toute autre personne exemptée ;
- Si vous avez accès à l'un des crédits remboursables suivants et que vous le souhaitez :
- Crédit d'impôt sur le revenu gagné à DC
- Crédit d'impôt sur le revenu gagné pour les parents non gardiens, annexe N ;
- l'annexe H du crédit d'impôt foncier pour les propriétaires-occupants et les locataires ; ou
- Annexe du crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants abordables ELC (anciennement crédit d'impôt pour l'apprentissage précoce).
Comment puis-je soumettre une demande de prolongation de dépôt de déclaration de revenus des particuliers ?
Je pense que la première question devrait être, puis-je déposer une extension de fichier dans DC ? Heureusement, vous pouvez, il est possible de déposer une extension fiscale à DC. Les contribuables peuvent toujours demander une prolongation de dépôt pour leurs déclarations de revenus, de partenariat et de franchise. Mais ensuite, la règle est sujette à modifications, vous devez donc vérifier auprès de la politique actuelle les directives sur la façon de procéder.
En règle générale, l'Office of Tax and Revenue prolongera de six mois le personnel des forces armées américaines stationné dans certaines zones de combat pour déposer leurs déclarations de revenus de district et effectuer les paiements nécessaires. Pendant ce temps, les dates d'évaluation et de perception sont prolongées, mais aucune pénalité ou intérêt ne sera imposé. Les couples qui déposent des déclarations séparées ou conjointes sont également éligibles à l'extension.
Combien coûte l'impôt DC sur le revenu ?
Le District de Columbia (DC) a un système d'impôt progressif sur le revenu des particuliers avec des taux allant de 4.00 % à 10.75 %.
Dois-je payer l'impôt sur le revenu DC?
Si vous êtes un résident du District de Columbia et que vous devez produire une déclaration de revenus fédérale, vous devez également produire une déclaration de revenus DC.
Pourquoi l'impôt sur le revenu DC est-il si élevé ?
Cela s'explique en partie par le revenu moyen élevé de Washington, DC, qui augmente la charge fiscale due au caractère progressif du système fiscal fédéral.
Qui est assujetti à l'impôt sur le revenu DC ?
Même si votre résidence permanente était ailleurs, vous avez passé au moins 183 jours dans le District de Columbia au cours de l'année d'imposition. Votre résidence officielle pendant la totalité ou une partie de l'année d'imposition était le district de Columbia et vous étiez membre des forces armées.
L'impôt sur le revenu DC est-il supérieur à MD ?
Pour la majorité des contribuables de la classe moyenne des trois États, le Maryland a les taux d'imposition sur le revenu les plus bas, qui représentent environ la moitié de ce que vous paieriez si vous viviez à Washington, DC.
Qu'est-ce qu'un bon salaire à DC ?
Tout salaire supérieur à 72,000 72,000 $ est considéré comme un bon salaire à Washington, DC. Parce que le revenu médian à Washington est de XNUMX XNUMX $, si vous gagnez plus que cela, vous gagnez plus d'argent que la moitié des habitants de Washington.
Conclusion
S'il est vrai que le taux de déclaration d'impôt sur le revenu de DC est extrêmement élevé, la vérité est que DC est l'une des villes les mieux rémunérées des États-Unis, donc c'est plus comme un accord équitable. Mais si vous avez un problème avec cela, vous pouvez toujours déménager dans des États où les taux d'imposition sont inférieurs.
FAQ sur l'impôt sur le revenu DC
Qui est assujetti à l'impôt sur le revenu DC?
Tous ceux qui sont restés dans la ville jusqu'à 183 jours ou plus.
DC vs Virgina, quel État a le taux d'imposition le plus élevé ?
DC a un taux d'imposition plus élevé que la Virginie. Le taux d'imposition sur le revenu de Dc est de 8.5 % tandis que celui de Virginia est de 7 %.
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Référence
