La Californie a certains des impôts sur le revenu les plus élevés du pays, bien que le fardeau soit réparti entre diverses parties de la population. Le taux d'imposition sur le revenu de la Californie est fixé sur une échelle mobile, avec des tranches d'imposition séparant chaque niveau. Alors que ceux qui ont des revenus plus élevés paient des taux plus élevés, ceux qui ont des revenus plus faibles paient un pourcentage plus faible de leur salaire en impôts. Connaître le taux de votre tranche d'imposition est la première étape du calcul de votre impôt à payer en Californie. Nous examinerons le montant de l'impôt sur le revenu à payer en 2023 et comment utiliser le calculateur en ligne du taux d'impôt sur le revenu de la Californie ci-dessous.
Taux d'impôt sur le revenu de la Californie 2023
Neuf taux d'impôt sur le revenu, allant de 1 % à 12.3 %, sont en vigueur en Californie. En fonction de votre revenu imposable et de votre statut de dépôt, un taux et une tranche d'imposition vous seront attribués en Californie.
Il existe neuf tranches d'imposition dans l'État de Californie : 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % et 12.3 % pour l'année d'imposition 2022 (impôts déposés en 2023).
Les tranches et les taux d'imposition sont déterminés par votre revenu imposable, votre statut de déclaration et votre état de résidence. La taxe de vente de l'État en Californie est de 7.25 %. La taxe locale est également ajoutée par de nombreuses municipalités.
Le Conseil de la fiscalité des franchises
Le Franchise Tax Board, également appelé FTB, est une agence d'État qui supervise plusieurs programmes importants en Californie. Ils sont l'organisme chargé d'évaluer et de percevoir les impôts sur le revenu de la Californie, ainsi que d'administrer le code fiscal et fiscal de l'État.
Comprendre les tranches d'imposition de la Californie et quels sont vos tarifs ?
Parce que l'impôt sur le revenu californien est progressif, plus vous gagnez, plus votre taux d'imposition sera élevé. Par tranches, les taux de l'impôt sur le revenu sont les suivants :
- 1 % sur les premiers 9,325 XNUMX $ de revenu imposable
- 2 % sur le revenu imposable entre 9,326 22,107 $ et XNUMX XNUMX $
- 4 % sur le revenu imposable entre 22,108 34,892 $ et XNUMX XNUMX $
- 6 % sur le revenu imposable entre 34,893 48,435 $ et XNUMX XNUMX $
- 8 % sur le revenu imposable entre 48,436 61,214 $ et XNUMX XNUMX $
- 9.3 % sur le revenu imposable entre 61,215 312,686 $ et XNUMX XNUMX $
- 10.3 % sur le revenu imposable entre 312,687 375,221 $ et XNUMX XNUMX $
- 11.3 % sur le revenu imposable entre 375,222 625,369 $ et XNUMX XNUMX $
- 12.3 % sur le revenu imposable de 625,370 XNUMX $ et plus
Ce sont les taux pour les contribuables célibataires et mariés qui déposent séparément. Les seuils de revenus sont relevés pour les couples mariés déclarant conjointement ou en tant que chefs de ménage, mais les taux d'imposition sont les mêmes.
Un couple marié qui dépose conjointement, par exemple, paiera 1 % de son revenu combiné jusqu'à 18,650 XNUMX $. De plus, ces taux sont basés sur votre revenu brut ajusté, qui correspond au montant de votre revenu après soustraction des déductions et exemptions applicables.
Comment est-il calculé et collecté ?
Si vous êtes un résident californien ou un non-résident mais que vous faites des affaires en Californie, vous devez produire une déclaration de revenus si vous gagnez plus qu'un montant spécifique. La barrière est sujette à changement, mais un tableau récent est disponible.
Vous pouvez calculer votre taux d'imposition sur le revenu en Californie vous-même ou avec l'aide d'une agence professionnelle. Pour faciliter les choses, il existe un calculateur de taux d'impôt sur le revenu en Californie. Vous devez connaître votre statut de dépôt, qui peut être l'un des cinq suivants :
- Simple
- Partenaire domestique marié/enregistré déposant conjointement
- Partenaire domestique marié/enregistré déclarant seul
- Chef de ménage
- Veuf(ve) admissible(s)
Vous devez également savoir quel formulaire vous utiliserez pour produire votre déclaration. Il existe trois formulaires différents, et celui que vous utilisez dépend de votre revenu imposable, de votre statut de déclaration et de votre statut de résidence (résident toute l'année, à temps partiel ou non-résident).
Les trois formulaires sont : Formulaire 540, Formulaire 540 2EZ et Formulaire 540 NR : Long ou Short
Le site Web de FTB contient des informations complètes sur le formulaire que vous devez utiliser. Une fois que vous avez calculé votre revenu imposable à l'aide du formulaire, saisissez-le dans le calculateur pour déterminer le montant que vous devez.
Les retenues à la source que vous avez sélectionnées sur le formulaire DE4 détermineront le montant de vos impôts sur le revenu de l'État qui sera déduit de votre chèque de paie pour de nombreux contribuables. Si vous avez correctement rempli le formulaire, vous ne devriez pas payer d'impôts supplémentaires et pourriez même avoir droit à un remboursement lorsque vous remplirez votre déclaration de revenus.
Quand les taxes de l'État de Californie sont-elles dues ?
Les déclarations de taux d'impôt sur le revenu de l'État de Californie sont dues le 18 avril 2023 ou le 16 octobre 2023, avec une prolongation. Les particuliers et les entreprises des comtés touchés par la tempête hivernale de 2023 ont jusqu'au 15 mai 2023.
Les résidents de Californie qui ont été touchés par les tempêtes ou un autre état d'urgence proclamé doivent contacter le California Department of Tax and Fee Administration pour voir s'ils sont éligibles à une réduction de taxe ou de charge d'urgence.
Utilisez le tableau des impôts sur le site Web du California Franchise Tax Board pour calculer les impôts dus si votre revenu imposable est de 100,000 XNUMX $ ou moins.
Calculatrice du taux d'imposition sur le revenu en Californie
Vous pouvez obtenir une bonne estimation de votre impôt à payer en avril en utilisant le calculateur de taux d'impôt sur le revenu en ligne gratuit de la Californie. Vous pourrez saisir d'autres informations sur la calculatrice, telles que des déductions détaillées, des crédits d'impôt, des gains en capital, etc.
Veuillez garder à l'esprit que le système d'impôt sur le revenu est assez complexe, et bien que nous puissions vous fournir une estimation précise de vos impôts sur le revenu fédéral et californien, votre impôt à payer réel peut différer.
Le calculateur de taux d'impôt sur le revenu de la Californie doit être utilisé comme guide pour les calculs financiers. Malgré tous les efforts, tous les chiffres et soldes sont des estimations basées sur les données que vous avez fournies dans les spécifications, qui ne sont pas exhaustives. En outre, la calculatrice peut ignorer les informations nécessaires au calcul des chiffres précis de l'impôt sur le revenu. Ce calculateur de taux d'impôt sur le revenu en Californie est uniquement destiné à des fins éducatives.
Déductions d'impôt sur le revenu en Californie
Les déductions d'impôt sur le revenu sont des dépenses qui peuvent être déduites de votre revenu brut avant impôt. Les déductions sont une stratégie fantastique pour minimiser votre taux d'imposition sur le revenu en Californie et maximiser votre remboursement, alors examinez les déductions que vous pourriez être en mesure de réclamer sur vos déclarations de revenus fédérales et californiennes.
#1. Déduction forfaitaire
La Californie offre aux contribuables une déduction standard et détaillée. Les contribuables peuvent réduire leur revenu imposable de 4,601 9,202 $ pour les déclarants célibataires (2020 XNUMX $ pour les déclarations conjointes de personnes mariées, le chef de famille et les veufs éligibles) dans le cadre de la déduction forfaitaire de XNUMX.
#2. Déductions détaillées
Si les sommes dépassent la déduction forfaitaire, le contribuable peut être éligible à la déduction détaillée. Les déductions détaillées sont autorisées par l'État de Californie dans la catégorie suivante :
- Factures médicales et dentaires
- Intérêts hypothécaires sur jusqu'à 1,000,000 XNUMX XNUMX $ d'achats de maison
- Dépenses liées à l'emploi et autres frais accessoires
- Les pertes de jeu sont déductibles à hauteur des gains.
#3. Déduction pour perte en cas de catastrophe
Un contribuable peut déduire une perte résultant d'une catastrophe déclarée par le président ou le gouverneur. Un tremblement de terre, un incendie, une inondation ou une autre catastrophe similaire doit causer des dommages soudains, inattendus ou extraordinaires. Si vous ne bénéficiez pas d'assurance ou d'aucune sorte de compensation pour les biens détruits ou endommagés, vous pouvez déposer une réclamation pour sinistre.
#4. Déduction IRA
Le montant que vous donnez à un compte de retraite individuel (IRA) est déductible. Pour les dons de l'IRA, l'État de Californie adhère aux mêmes réglementations fédérales.
Crédits d'impôt sur le revenu de l'État de Californie
#1. Crédit d'impôt sur le revenu gagné : les crédits d'impôt CalEITC ou YCTC
Si vous travaillez et avez un revenu modeste (jusqu'à 30,000 243 $), vous pouvez demander le crédit d'impôt sur le revenu gagné en Californie (CalEITC). Le montant du crédit varie de 3,027 $ à 1,000 XNUMX $. Si votre enfant est âgé de moins de six ans, vous pouvez également bénéficier du crédit d'impôt pour jeunes enfants. Vous pourriez obtenir jusqu'à XNUMX XNUMX $ si vous êtes admissible au crédit d'impôt pour jeune enfant.
#2. Crédit d'impôt pour les enfants et les personnes à charge
Si vous avez payé quelqu'un pour s'occuper de votre enfant, d'une personne à charge ou de votre conjoint, vous pouvez demander le crédit pour enfants et personnes à charge. Le crédit n'est pas remboursable, ce qui signifie qu'il ne peut être appliqué qu'au montant que vous devez en taxes.
#3. Le crédit d'impôt pour l'accès aux études collégiales
Les contribuables californiens peuvent contribuer à un fonds fiscal d'État qui fournit une aide financière aux étudiants à faible revenu. Les cotisants peuvent déduire jusqu'à 50 % de leurs cotisations sur leur déclaration de revenus. Ce crédit d'impôt n'est pas remboursable.
#4. Le crédit d'impôt pour adoption d'enfant
Si vous avez adopté un enfant au cours de l'exercice, vous pouvez déduire jusqu'à 50 % des frais d'adoption.
#5. Crédit de location non remboursable
Le loyer payé jusqu'à la moitié de l'année est éligible à un crédit d'impôt non remboursable. Si vous êtes célibataire ou marié/partenaire enregistré séparément, le crédit est de 60 $ (120 $ pour les autres déclarants).
#6. Responsable Crédit d'Impôt Ménage
Si vous avez 65 ans ou plus et répondez à des critères précis, vous pourriez être admissible à ce crédit. Ce crédit a une valeur maximale de 1,499 XNUMX $ que vous pouvez réclamer.
Dois-je payer des impôts sur le revenu en Californie ?
Si vous recevez des revenus de Californie, que vos revenus dépassent un seuil spécifique et que vous appartenez à l'une des catégories suivantes, vous devez soumettre une déclaration de revenus californienne :
- résident
- Résident pendant une partie de l'année
- Non-résident
Statut de résidence
Si vous faites partie des personnes suivantes, vous êtes considéré comme résident :
- Vous résidez en Californie pour une période autre qu'une période temporaire
- Vous résidez en Californie mais êtes absent pour une période temporaire
Dépôt de votre déclaration de revenus en Californie
Presque tous les citoyens californiens sont tenus de produire une déclaration de revenus, comme indiqué précédemment. Le portail en ligne gratuit de la FTB, CalFile, n'est qu'une des nombreuses options pour déposer vos impôts de l'État de Californie en ligne. Vous devez déposer même si vos impôts sont retenus au taux correct et que vous vous attendez à un retour.
Votre déclaration de revenus californienne doit être déposée avant le 15 avril. Vous bénéficiez d'une prolongation automatique de 6 mois jusqu'au 15 octobre si vous ne devez aucun impôt ou si vous devez un remboursement. La date limite est le 15 décembre si vous êtes une personne non militaire résidant ou voyageant à l'étranger le jour de l'impôt. D'autres extensions peuvent être disponibles pour le personnel militaire.
Si vous manquez la date de production et ignorez les avertissements de rappel FTB, vous pouvez être soumis à un défaut de produire une pénalité de 5% de l'impôt à payer pour chaque mois de retard de déclaration, jusqu'à un maximum de 25%.
S'ils détectent une fraude, la pénalité passe de 5% à 15% et de 25% à 75%. La pénalité minimale est de 135 $ ou 100 % de l'impôt qui doit être déclaré dans la déclaration, selon le montant le moins élevé.
Paiement insuffisant et pénalités
Vous serez pénalisé si vous sous-payez votre taux d'imposition californien en raison d'une retenue à la source insuffisante ou parce que vous êtes un travailleur indépendant et que vous n'avez pas effectué les paiements estimés corrects.
La pénalité est de 5 % de la somme impayée, plus 12 % pour chaque mois de non-paiement de la taxe, jusqu'à une pénalité maximale de 25 %, pour un total de 40 mois. La FTB, qui peut être très active dans le recouvrement des factures fiscales impayées, peut prendre des mesures de recouvrement plus strictes si vous continuez à ne pas payer.
L'impôt sur le revenu n'est pas votre devoir préféré, mais il est nécessaire. Les routes, les écoles et les parcs, ainsi que les services de police, d'incendie et de santé, sont tous financés par les impôts sur le revenu fédéraux et étatiques. L'approche la plus simple pour éviter les maux de tête, les soucis et les pénalités désagréables de la FTB est de payer votre impôt sur le revenu en totalité et à temps.
Si vous avez des doutes sur votre conformité fiscale ou si vous souhaitez simplement un avis professionnel, il n'est jamais inutile de parler à un fiscaliste expérimenté.
Combien coûte l'impôt sur le revenu en Californie ?
Il existe neuf tranches d'imposition dans l'État de Californie : 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % et 12.3 % pour l'année d'imposition 2022 (impôts déposés en 2023). Les tranches et les taux d'imposition sont déterminés par votre revenu imposable, votre statut de déclaration et votre état de résidence. La taxe de vente de l'État en Californie est de 7.25 %.
Combien coûte 100 XNUMX après impôts en Californie ?
Si vous gagnez 100,000 29,959 $ par an et vivez en Californie, aux États-Unis, vous paierez une taxe de 70,041 5,837 $. Cela signifie que votre rémunération nette annuelle sera de XNUMX XNUMX $ ou XNUMX XNUMX $ par mois.
Qu'est-ce que 75000 XNUMX $ après impôts en Californie ?
55,286 $ par an
Vous serez imposé 19,714 75,000 $ si vous gagnez 55,286 4,607 $ par an et vivez en Californie, aux États-Unis. Cela signifie que votre salaire net annuel sera de XNUMX XNUMX $ ou XNUMX XNUMX $ par mois.
Quel État a l'impôt sur le revenu le plus élevé ?
Les dix premiers États (ou juridictions légales) où l'impôt sur le revenu est le plus élevé sont :
- Californie 13.3%
- Hawaï 11%
- New Jersey 10.75%
- Oregon 9.9%
- Minnesota 9.85%
- District de Columbia 8.95%
- État de New York 8.82%
- Vermont 8.75%
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Bibliographie
