Les dons à un organisme de bienfaisance 501(c)(7) sont déductibles d'impôt pour le donateur, et l'organisme de bienfaisance lui-même peut obtenir certains allégements fiscaux de l'IRS. Bien qu'il ne soit pas courant qu'un 501(c)(3) reçoive des dons ou des subventions non imposables, tout le monde ne comprend pas la différence entre eux. Ici, nous expliquerons quelle est la différence entre eux, les organisations 501 C 7, les exigences, si 501c7 sont exonérés de la taxe de vente, et comment chaque type profite à votre cause de différentes manières !
Qu'est-ce qu'une organisation 501 C 7 ?
Une organisation 501(c)(7) est une entité qui peut accepter des dons déductibles des impôts, mais elle doit être créée uniquement pour promouvoir le bien-être social.
Une forme d'organisation est soumise à des réglementations sur sa structure et son fonctionnement, tandis que l'autre ne l'est pas. Par exemple, une organisation 501(c)(4) doit consacrer 90 % de son temps à des activités caritatives. Cependant, si votre organisation à but non lucratif ne répond pas à cette exigence, il peut y avoir d'autres problèmes avec votre candidature ou vos documents et vous devrez en discuter avec nous avant de soumettre quoi que ce soit !
Quelle est la différence entre 501c3 et 501c7 ?
Si vous n'êtes pas sûr de la différence entre 501c3 et 501c7, voici quelques faits rapides :
Les organisations 501c3 sont des organisations caritatives. Ils ne peuvent pas être à but lucratif, mais ils peuvent avoir un but lucratif dans leurs activités.
Les clubs sociaux n'ont pas à être exonérés d'impôt car ils ne sont pas considérés comme des organismes de bienfaisance publics en vertu de l'article 509(a)(2) de l'Internal Revenue Code (IRC). Cependant, les clubs sociaux qui remplissent certaines conditions peuvent toujours bénéficier d'une exonération fiscale en vertu de l'article 509(a)(1).
501 C 7 Organisations
501 C 7 est une entité à but non lucratif spécialement conçue pour donner à votre entreprise la possibilité de déduire certaines dépenses. Si vous souhaitez l'utiliser pour des activités caritatives telles que la collecte de fonds, vous devez remplir le formulaire IRS 1023 chaque année.
Le gouvernement fédéral n'impose pas les revenus des organisations 501 C 7 parce qu'elles ne sont pas à but lucratif. Cependant, si vous recevez des subventions ou des dons de sources extérieures (telles que des fondations), ces dons seront considérés comme un revenu imposable pour la plupart des personnes qui les reçoivent - même s'ils sont techniquement exonérés d'impôt selon les règles 501c7 !
Les dons 501 C 7 sont-ils déductibles ?
En général, vous pouvez déduire les dons des organisations 501c7. C'est parce que, aux yeux de l'IRS, ils ne sont pas exonérés d'impôt.
Cependant, si vous faites un don à une organisation à but non lucratif 501(c3) (comme un centre communautaire), votre don peut ne pas être déductible des impôts. La raison derrière cela est qu'il existe des restrictions sur le type d'entité commerciale qui peut être une organisation caritative à but non lucratif - et souvent ces entités sont classées comme des sociétés plutôt que comme des entreprises individuelles ou des partenariats. En d'autres termes, si je fais don de ma corde à linge à votre église à but non lucratif et qu'elle finit par être utilisée par des bénévoles pour des programmes pour enfants, alors oui, je récupérerai tout mon argent de l'Oncle Sam lors de ma déclaration de revenus l'année prochaine ! Mais si à la place, nous avions essayé de vendre notre vieille corde à linge comme nouvelle marchandise dans des Walmarts à travers l'Amérique… eh bien…
501 C 7 Demande
La demande 501c7 est un formulaire simple que vous pouvez soumettre à l'IRS, ce qui l'aidera à déterminer si votre entreprise est admissible à une exonération fiscale. Le processus est simple, alors ne craignez pas de vous perdre dans le processus !
La première étape consiste à remplir votre demande 501c7. Une fois que vous l'avez rempli, imprimez-en des copies pour vous-même et envoyez-les avec tous les documents justificatifs requis par leurs réglementations, tels que les reçus et les factures des fournisseurs ou des clients (le cas échéant).
Quelle est la différence entre 501c4 et 501c7 ?
501c4 et 501c7 sont deux types d'organisations à but non lucratif qui peuvent s'engager dans des activités politiques.
Un 501c4 est une organisation qui peut s'engager dans des activités politiques, mais elle doit être en mesure de démontrer qu'elle n'a pas d'objectif politique comme objectif « principal ». Les exigences varient en fonction du type d'organisation pour laquelle vous postulez : si vous souhaitez diffuser des annonces ou faire des dons sans divulguer qui les paie - ce qui serait illégal en vertu de la loi fédérale -, votre candidature doit inclure des termes tels que "ne pas défendre ou contre les candidats. Si votre objectif est simplement d'éduquer les gens sur des questions telles que le contrôle des armes à feu ou la réforme de l'immigration, cela pourrait ne pas s'appliquer.
Un 501c7 doit être exonéré d'impôt sur le revenu fédéral en déposant le formulaire 1023 auprès de l'IRS chaque année. Cependant, contrairement à d'autres types d'organisations à but non lucratif (y compris les églises), ces groupes n'ont aucune restriction concernant le montant d'argent qu'ils dépensent pour faire campagne ou faire pression sur les membres du Congrès lorsque cela ne leur coûterait pas d'argent directement (par exemple, donner des repas gratuits).
501(C)(7) Exigences
501(C)(7) est une section de l'Internal Revenue Code (IRC) qui vous permet de créer une entité de développement communautaire exonérée d'impôt. L'organisation 501(c)(7) est également connue sous le nom d'organisation à but non lucratif de protection sociale.
501(c)(7) Exigences :
- Pour être qualifiée de 501(c)(7), une organisation doit répondre à toutes ces exigences :
- Il doit être organisé et exploité exclusivement à des fins exonérées
- Il ne peut y avoir de propriété ou de contrôle privé sur celui-ci.
- Il ne peut pas s'agir d'une association à but lucratif, d'une société, d'une fiducie ou d'une autre entité (y compris les revenus de dividendes et d'intérêts). Dès lors, il sera impossible pour les investisseurs privés de prendre le contrôle de l'entreprise. Cependant, il peut avoir des investisseurs à but non lucratif partageant la propriété.
- Elle ne doit pas compter plus de 25 personnes qui ne sont ni dirigeants ni administrateurs à aucun moment de l'année. Ces personnes comprennent les fondateurs et les administrateurs de l'organisation ; cependant, ils n'incluent pas ceux qui siègent à son conseil d'administration uniquement lorsqu'ils sont des employés ou des membres de la famille immédiate du conseil.
Quel est l'avantage d'un 501c7 ?
Un 501c7 est une organisation à but non lucratif qui vous permet de collecter des fonds pour un projet ou une cause spécifique. Cela pourrait être fait par quelque chose d'aussi simple qu'un fonds de bourses d'études ou d'aussi complexe qu'un programme d'éducation à la santé en ligne.
Non seulement les 501(c)(7) sont totalement flexibles quant à leur objectif, mais ils offrent également un traitement fiscal avantageux. Il n'y a pas de limite au montant d'argent que vous pouvez collecter tant que le groupe ne s'engage pas dans la politique (ce qui nécessiterait un dépôt en vertu de l'article 527) et maintient ses dépenses suffisamment basses pour qu'il ne gagne de l'argent qu'après avoir payé ses frais.
501c7 sont-ils exemptés de la taxe de vente ?
Vous vous demandez peut-être si les organisations 501c7 sont exonérées de la taxe de vente. La réponse est oui, ils sont exonérés. Cependant, il existe d'autres types d'organisations qui peuvent également être exonérées de la taxe de vente.
- Églises
- Établissements d'enseignement (y compris les écoles maternelles et les universités).
- Les organisations religieuses (comme les églises et les temples).
Si vous exploitez une entreprise qui vend des biens ou des services et que l'État vous a accordé une exemption, ces entreprises n'ont pas à payer d'impôts sur leurs revenus car elles ont été jugées indépendantes des entreprises commerciales comme Wal-Mart.
Un 501c7 est-il considéré comme un organisme à but non lucratif ?
A 501c7 est une organisation à but non lucratif. Avec ce statut, l'organisme de bienfaisance est exonéré d'impôt sur le revenu et peut accepter des contributions déductibles d'impôt du public. Cependant, un 501c7 doit toujours suivre les règles de son état ainsi que celles établies par l'Internal Revenue Service (IRS).
Un 501c7 peut également être appelé « à but non lucratif » ou « organisme de bienfaisance public ».
501c7 Collecte de fonds
La collecte de fonds à but non lucratif est le processus de collecte de fonds pour une organisation à but non lucratif. La section 501(c)(3) de l'Internal Revenue Code permet aux particuliers et aux entreprises de faire un don à votre organisation à but non lucratif sans payer d'impôts sur leur contribution. Mais si vous souhaitez que vos dons soient déductibles d'impôt, vous devez répondre à certaines exigences fixées par l'IRS. Si vous ne le faites pas, ils ne seront pas déductibles des impôts. Ces exigences comprennent :
- Votre organisation doit être en activité depuis au moins cinq ans.
- Vous devez avoir un objectif ou un énoncé de mission.
Votre organisation ne peut mener aucune activité qui mettrait en péril son statut d'entité exonérée d'impôt (par exemple, des campagnes politiques) ; et une liste accessible au public de tous les contributeurs doit être maintenue par votre organisation pour chaque année où des contributions ont été acceptées de leur part au cours de cette période (cette liste peut ensuite être utilisée par les banques lors de l'octroi de prêts sur des actifs appartenant à ces donateurs).
Résumé
La désignation 501c7 est un excellent moyen de protéger votre entreprise de toute responsabilité, mais elle comporte certaines exigences. Vous devez avoir une constitution écrite et devez avoir un audit annuel des comptes chaque année. Cela peut être fait par un auditeur indépendant ou même par un employé qui n'est pas affilié à l'organisation elle-même. Cela facilite la tâche des personnes qui souhaitent participer à ces projets sans aucun problème survenant plus tard sur la route lorsqu'elles examinent leurs finances de plus près que d'habitude.
Ce message a répondu à la question "les 501c7 sont-ils exonérés de la taxe de vente", les organisations 501 C 7 et bien d'autres. Si vous avez des questions, veuillez laisser un commentaire ci-dessous.
501 C 7 FAQ
Combien de temps faut-il pour l'approbation 501c3 ?
Dans les 2-4 semaines.
Les clubs sociaux doivent-ils déposer auprès de l'IRS ?
Les clubs sociaux sont généralement tenus de déposer des déclarations annuelles de leurs revenus et dépenses auprès de l'Internal Revenue Service.
Les numéros Ein et 501C3 sont-ils les mêmes ?
Non. Votre EIN est le seul numéro délivré à votre organisation par le gouvernement fédéral.
Bibliographie
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