Il existe une tonne d'exonérations à long terme en matière de gains en capital pour les personnes âgées, ainsi que des exonérations uniques aux États-Unis. Cet article vous aidera à déterminer quels États offrent aux personnes âgées une exonération d'impôt sur les gains en capital lorsqu'il s'agit de vendre des maisons, comment les éviter sur l'immobilier et quelle calculatrice vous pouvez utiliser lors de la vente d'une propriété.
Exonération des gains en capital pour les personnes âgées
Les gains en capital sont les bénéfices que vous réalisez en vendant un actif d'investissement. Lorsque vous achetez un actif de placement, le prix d'origine que vous payez est appelé la base fiscale de l'actif. Lors de la vente de cet actif, vous pouvez comparer son prix de vente à sa base fiscale. Si vous gagnez de l'argent, cela s'appelle des "gains en capital". Si vous perdez de l'argent, cela s'appelle des « pertes en capital ». Les gains en capital sont soumis à leur propre ensemble d'impôts.
L'exonération des gains en capital pour les personnes âgées fait également partie de la législation fiscale actuelle, qui ne vous permet pas de bénéficier d'un allégement fiscal pour les gains en capital en raison de votre âge. Autrefois, l'IRS accordait aux personnes âgées de plus de 55 ans une exonération fiscale pour les ventes de maisons. Cependant, cela a pris fin en 1997 en faveur de l'exemption élargie pour tous les propriétaires. Au-delà, seuls les comptes de retraite permettent des avantages fiscaux en raison de l'âge. Vous devriez envisager de travailler avec un conseiller financier lors de la planification de votre impôt.
Plus-values immobilières
Pour commencer, vous devez noter que le taux d'imposition des gains en capital s'applique uniquement aux investissements basés sur le revenu, et si vous avez une combinaison de revenus et de revenus de placement, vous devez calculer chaque ensemble de revenus en fonction de sa tranche d'imposition pertinente. S'il y a à la fois un gain en capital et une perte en capital au cours d'une même année d'imposition, vous pouvez déduire vos pertes de vos gains lorsque vous calculez vos impôts.
Les impôts sur les gains en capital s'appliquent aux actifs que vous détenez depuis plus d'un an, et si vous détenez un actif depuis moins de 12 mois, ils l'imposent comme un revenu ordinaire. Il s'agit principalement des deux sources de revenu des retraités : les cotisations de sécurité sociale et les comptes de retraite pour les seniors. Le revenu du compte est presque entièrement sur les gains en capital, car vous vendez les actifs à l'IRS, il n'y a donc pas d'exonération.
Exonération unique des gains en capital pour les personnes âgées
L'exonération de vente de maison pour les personnes âgées de plus de 55 ans est une loi fiscale qui offre aux personnes âgées une exclusion unique des gains en capital. Les particuliers et les personnes âgées qui remplissaient les conditions pouvaient exclure jusqu'à 125,000 XNUMX $ de gains en capital sur la vente de leur résidence personnelle.
Bien que cette exonération des gains en capital pour les ventes de résidences pour personnes âgées ne soit plus en vigueur depuis 1997, l'exclusion visait à stimuler le marché immobilier et à récompenser également les propriétaires pour l'achat et la vente subséquente de leur maison. D'autres exclusions pour tout le monde incluent les bénéfices de la vente de leurs résidences principales quel que soit leur âge, simplement remplacé cela.
Comprendre l'exonération unique pour les personnes âgées sur les gains en capital dans divers États
L'exonération de vente de maisons pour personnes âgées mise en œuvre vise à offrir aux propriétaires un certain allégement de l'impôt sur les plus-values et des conséquences de la vente de leur maison. Bien que le gouvernement ait mis en place de nouvelles règles sur ce parcours, que nous connaissons sous le nom de Taxpayer Relief Act. Il s'agissait de l'une des plus importantes lois de réduction d'impôts mises en place par le gouvernement des États-Unis.
En vertu de cette exonération unique sur les gains en capital, qui inclut principalement les personnes âgées, les contribuables éligibles pourraient éviter de payer des impôts sur la vente de leur maison s'ils étaient des résidents principaux. Cependant, selon l'IRS, les contribuables ne pouvaient pas déduire la perte de leur charge fiscale.
À une certaine époque, les vendeurs de maisons pour personnes âgées disposaient d'une alternative à l'exonération. Pour éviter de payer des impôts, ils pourraient utiliser le produit de la vente pour l'achat d'une maison plus chère dans un délai de deux ans.
Comment éviter l'impôt sur les plus-values immobilières
L'argent que vous gagnez sur la vente de votre maison est imposable. Cependant, voici comment éviter de payer l'impôt sur les plus-values sur vos biens immobiliers. La plupart du temps, ces gains en capital sont incontournables dans l'immobilier, mais vous pouvez éviter une grosse facture fiscale, et voici comment. Dans certains cas, l'IRS voudra une part de l'action bien qu'à sa limite minimale.
En attendant, cela dépend également de votre statut fiscal et du prix de vente de votre maison. De plus, vous pourriez être admissible à une exclusion. L'IRS vous permet généralement d'exclure jusqu'à :
- 250,000 XNUMX $ de gains en capital sur l'immobilier si vous êtes célibataire.
- 500,000 XNUMX $ de gains en capital sur l'immobilier si vous êtes marié et déposez conjointement.
Vous ne pouvez pas éviter de payer l'impôt sur les gains en capital sur vos biens immobiliers si vous faites ce qui suit. Cela signifie que vous payez de l'impôt sur la plus-value de votre bien immobilier si l'un de ces facteurs est vrai :
- La maison n'était pas votre résidence principale.
- La propriété vous a appartenu pendant moins de deux ans au cours de la période de cinq ans avant que vous ne la vendiez.
- Vous n'avez pas vécu dans la maison pendant au moins deux ans au cours de la période de cinq ans avant de la vendre. (Les handicapés, les militaires et le service extérieur bénéficient cependant d'une pause sur cette partie; voir la publication de l'IRS.)
- Lorsque vous avez déjà réclamé l'exclusion de 250,000 500,000 $ ou XNUMX XNUMX $ sur une autre maison dans les deux ans précédant la vente de cette maison.
- Vous avez acheté la maison par le biais d'un échange similaire (essentiellement, en échangeant un immeuble de placement contre un autre, également appelé échange 1031) au cours des cinq dernières années.
- Vous êtes assujetti à la taxe d'expatriation.
Impôt sur les gains en capital pour les personnes âgées qui vendent leur maison
Votre maison est probablement votre achat le plus important et le plus important, en particulier pour les personnes âgées, en raison de toutes les mesures que vous prenez, y compris les innombrables recherches de propriété, les négociations de contrat, les inspections, la clôture, puis vient l'impôt sur les gains en capital pour ceux qui vendent leur maison. Toute cette agitation pour arriver au rêve d'accession à la propriété.
En attendant, savez-vous que votre maison est déjà une immobilisation considérable ? C'est-à-dire qu'il est soumis à l'impôt sur les plus-values. Si votre maison a déjà une faible valeur, vous devrez payer des impôts sur les bénéfices. En attendant, s'il s'avère que tout ou partie de l'argent que vous gagnez sur la vente de votre maison est imposable, vous devrez alors déterminer quel taux d'imposition des gains en capital s'applique. Il existe deux types d'impôt sur les gains en capital pour les personnes âgées qui vendent leur maison. Ils comprennent
1. Impôt sur les gains en capital à court terme
Ces tarifs ne s'appliquent qu'aux personnes âgées et aux particuliers qui vendent leur maison. si vous possédez le bien depuis moins d'un an. Le taux pour ce terme est égal à votre taux d'imposition ordinaire, également appelé votre tranche d'imposition.
2. Impôt sur les gains en capital à long terme
Ce taux ne s'applique pas seulement aux personnes âgées qui vendent leur maison, mais s'applique également aux personnes non âgées. Plus précisément, cela s'applique surtout si vous possédez l'actif depuis plus d'un an. Ces taux sont beaucoup moins onéreux et de nombreuses personnes ont droit à un taux d'imposition de 0 %, tandis que tout le monde paie 15 % ou 20 %. Cela dépend de votre statut de dépôt et de vos revenus.
Pendant ce temps, si vous achetez une maison et qu'une augmentation spectaculaire de sa valeur vous oblige à la revendre un an plus tard, vous devrez payer un impôt sur les plus-values. De plus, si vous êtes propriétaire de votre maison depuis au moins deux ans et que vous respectez les règles de résidence principale, vous devrez payer un impôt sur le bénéfice s'il dépasse les seuils de l'IRS.
Le calculateur d'impôt sur les gains en capital lors de la vente d'une propriété
Pour les contribuables ayant plus d'une maison, cette calculatrice peut servir d'outil clé pour déterminer quelle est la résidence principale. Bien que l'IRS n'autorise l'exclusion que sur sa résidence principale, il existe une certaine marge de manœuvre quant à la maison qui y est éligible. C'est là que la règle des deux en cinq ans entre en jeu. En termes simples, au cours des cinq années précédentes, si vous avez vécu dans une maison pendant un total de deux ans, ou 730 jours, cela peut être considéré comme votre résidence principale.
De plus, les 24 mois ne doivent pas nécessairement se situer dans un bloc de temps particulier. Cependant, pour les contribuables mariés déclarant conjointement, chaque conjoint doit respecter la règle. Le coût de base d'une maison correspond à ce que vous payez et à son coût total, y compris le prix d'achat, certaines dépenses associées à l'achat de la maison, les frais d'amélioration, certains frais juridiques, etc.
Qui n'est pas assujetti à l'impôt sur les plus-values ?
Les biens immobiliers, y compris les terrains, bâtiments et autres améliorations, qui sont utilisés ou ont déjà été utilisés dans le cadre du commerce ou de l'entreprise d'un contribuable sont considérés comme un actif ordinaire à des fins fiscales et sont donc exonérés de l'impôt sur les plus-values pour les contribuables qui ne sont pas dans le entreprise immobilière
Quel montant de gain en capital n'est pas imposable ?
S'ils font Rs. 3,00,000 60 80 par an, les Indiens résidents âgés de 2021 à 60 ans seront exonérés de l'impôt sur les gains en capital à long terme en 2,50,000. Le seuil d'exonération pour les personnes de XNUMX ans ou moins est de Rs. XNUMX XNUMX par an.
Qu'est-ce qui vous qualifie pour 0 gains en capital ?
Lorsque votre revenu est inférieur à un certain niveau, le taux d'imposition de 0 % sur les gains en capital peut vous aider à obtenir des récompenses non imposables sur vos investissements. Pour 2023, les plafonds de revenu imposable sont de 41,675 83,350 $ pour les particuliers et de XNUMX XNUMX $ pour les couples mariés déclarant conjointement.
Qui doit payer l'impôt sur les plus-values ?
Si un investissement est conservé pendant au moins un an, des impôts sur les gains en capital doivent être payés sur les revenus de sa vente. Un formulaire de l'annexe D contient les informations fiscales. En fonction de votre revenu imposable pour l'année, le taux d'imposition des gains en capital varie de 0% à 15% à 20%.
A quel âge ne devez-vous plus payer de plus-values ?
Vous ne pouvez pas actuellement profiter d'un avantage fiscal sur les gains en capital fondé sur l'âge. Auparavant, l'IRS offrait une exonération fiscale sur les ventes de maisons aux personnes de plus de 55 ans. L'exonération étendue à tous les propriétaires a néanmoins mis fin à cette exclusion en 1997.
Calculatrice et formule de calcul de l'impôt sur les gains en capital sur la vente de biens
La formule de plus-value à court terme consiste à déduire du prix de vente final de la maison la somme des frais suivants :
- Coût d'acquisition
- Coût d'amélioration de la maison
- Coût de transfert
Tout calculateur d'impôt sur les gains en capital à long terme que vous trouverez vous aidera généralement à déduire la somme des coûts suivants du prix de vente final de la maison :
- Coût d'acquisition indexé
- Coûts d'amélioration de la maison indexés
- Coût de transfert
D'autres informations dont vous avez besoin pour déterminer l'impôt sur les gains en capital lors de la vente de votre propriété à l'aide d'une bonne calculatrice incluent la valeur initiale, la valeur de vente, la durée de propriété, l'emplacement, le revenu annuel et l'état du dépôt. L'impôt qui sera imposé sur ces gains dépend entièrement de la tranche dont l'individu tombe sous 10%, 20% ou 30%.
Conclusion
L'impôt sur les gains en capital est obligatoire, mais il existe des moyens, comme mentionné ci-dessus, d'éviter les énormes et, dans de rares cas, de les éviter complètement. Cet article couvre toutes les informations dont vous avez besoin sur la fiscalité exemption, alors continuez et appliquez les connaissances, en particulier pour les personnes âgées ou les particuliers en 2023 qui cherchent à en savoir plus sur leur impôt sur les gains en capital ou même les personnes âgées qui vendent leur maison.
FAQ
A quel âge ne doit-on pas payer de plus-values ?
L'exonération des ventes de maisons de plus de 55 ans était une loi fiscale qui offrait aux propriétaires de plus de 55 ans une exclusion unique des gains en capital. Le vendeur, ou au moins un détenteur du titre, devait être âgé de 55 ans ou plus le jour de la vente de la maison pour être admissible
Comment éviter l'impôt sur les plus-values ?
Pour minimiser et éviter l'impôt sur les gains en capital, suivez les étapes suivantes ;
- Investir sur le long terme
- Profitez des régimes de retraite à imposition différée
- Utiliser les pertes en capital pour compenser les gains
- Surveillez vos périodes de détention
- Choisissez votre base de coût
Qui est éligible à l'exonération des plus-values ?
L'exonération des gains en capital (CGE) est réservée aux particuliers, et non aux sociétés, et constitue une déduction (d'une valeur de 50 % de l'exonération, puisque 50 % des gains en capital sont imposés) du revenu net. Les prestations qui utilisent le revenu net, comme le crédit en raison de l'âge et la récupération de la SV, seront calculées avant que la déduction ne soit reflétée
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