Le risque est une incertitude qui pourrait entraîner un résultat négatif. Pendant ce temps, les systèmes de gestion des risques d'entreprise parlent des risques liés aux affaires. Dans cet article, nous divulguons principalement des détails sur les solutions, les entreprises et les cadres concernant la gestion des risques d'entreprise.
Une explication générale des systèmes de gestion des risques d'entreprise
Les systèmes ERM adoptent une stratégie globale et nécessitent des décisions au niveau de la direction qui peuvent ne pas être appropriées pour chaque unité de l'entreprise ou chaque secteur de marché. Par conséquent, la surveillance à l'échelle de l'entreprise est prioritaire par rapport à la responsabilité de chaque unité commerciale en matière de gestion des risques. Par exemple, si un gestionnaire de risques d'une banque d'investissement observe que deux pupitres de négociation situés dans différents départements de l'entreprise ont des expositions comparables, il est possible qu'il supprime le moins important des deux de cette position particulière. De plus, l'ensemble de l'entreprise est considéré avant de faire ce choix.
Les systèmes de gestion des risques d'entreprise offrent un cadre de gestion des risques, qui souvent
- Il s'agit d'identifier des événements ou des conditions spécifiques relatifs aux objectifs de l'organisation (menaces et opportunités),
- en évaluant leur probabilité et leur impact,
- Choisir une stratégie de réponse, et
- Processus de surveillance.
Cependant, les entreprises doivent protéger et créer de la valeur pour leurs parties prenantes, y compris
- Les propriétaires,
- Des employés,
- Les clients,
- régulateurs, et
- La société en général,
Ceci est réalisé en reconnaissant et en prenant des mesures proactives pour gérer les risques et les opportunités. Par exemple, les contrôles internes, la loi Sarbanes-Oxley, la protection des données et les réglementations SEC.
Qu'est-ce que le risque d'entreprise ?
Une entreprise ou une entreprise à but lucratif est appelée « entreprise » dans d'autres contextes, mais elle est le plus souvent liée à des activités entrepreneuriales. Cependant, ceux qui réussissent dans les affaires sont souvent qualifiés d'« entreprenants ».
Qu'est-ce que la gestion des risques d'entreprise ?
La gestion des risques d'entreprise (ERM) est un concept qui examine la gestion des risques de manière stratégique du point de vue de l'ensemble de l'entreprise ou de l'organisation. En outre, il s'agit d'une stratégie descendante qui tente de reconnaître, d'évaluer et de se préparer aux pertes, dangers, dangers et autres possibilités de préjudice potentiels qui pourraient entraver les opérations et les objectifs d'une organisation ou entraîner des pertes.
L'avantage des systèmes de gestion des risques d'entreprise
La supervision qu'offrent les systèmes de gestion des risques d'entreprise est un avantage car elle couvre tous les domaines d'exposition aux risques organisationnels, y compris
- Financier,
- Efficacité
- Reporting et
- Conformité
Les systèmes de gestion des risques d'entreprise augmentent considérablement votre capacité à répondre aux défis organisationnels auxquels vous êtes confrontés. Et cela inclut de fournir aux équipes sur le terrain des données exploitables en temps réel. De plus, cela nécessite d'offrir au conseil d'administration une vue à 30,000 XNUMX pieds du risque.
#1. L'ERM améliore la capacité à satisfaire aux normes juridiques et réglementaires.
Les systèmes de gestion des risques d'entreprise garantissent que vous êtes en mesure de répondre aux exigences de déclaration et aux autres exigences réglementaires. De plus, en mettant en œuvre l'ERM, le risque de violation de la conformité réglementaire peut être réduit. En effet, il vous fournit les informations nécessaires pour prouver la conformité et la certitude que toutes les menaces sont traitées efficacement.
#2. Cela vous donne plus d'assurance que vous pouvez atteindre vos objectifs stratégiques.
Vos objectifs deviennent atteignables lorsque vous êtes certain de pouvoir identifier et gérer tous les risques qui pourraient mettre en péril vos objectifs stratégiques. Cela vous donne la possibilité de vous préparer à chaque courbe potentielle et de prendre des mesures pour en atténuer l'impact. La gestion des risques d'entreprise permet également une surveillance sans ambiguïté des risques pour la direction.
Par conséquent, en communiquant cette vision holistique, vous pouvez présenter un risque aux dirigeants d'une manière qu'ils valorisent et démontrer facilement comment le risque affecte l'ensemble de votre organisation.
#3. Vos opérations sont plus efficientes et efficaces.
Les opérations sont plus efficaces et réussies lorsque vous évaluez les risques de manière globale. En particulier dans le contexte de tous les environnements, systèmes, conditions et parties prenantes internes et externes, il ne doit y avoir aucun isolement par rapport aux autres facteurs. Votre capacité à identifier, évaluer et surveiller les risques de manière cohérente avant qu'ils ne deviennent un problème dépend d'un cadre clair de gestion de tous les risques.
Cependant, selon qu'ils sont quantitatifs ou qualitatifs, stratégiques, financiers, informatiques ou tiers. Dans toute votre organisation, vous pouvez identifier et traiter de manière proactive les dangers.
Cadres de gestion des risques d'entreprise
Les cadres de gestion des risques d'entreprise sont des méthodes d'évaluation des risques susceptibles de se produire. Ce cadre vise à aider à réaliser les priorités du ministère, qu'une organisation définira également dans le plan stratégique.
Que sont les cadres de gestion des risques d'entreprise ?
Les cadres de gestion des risques d'entreprise (ERM) sont des structures qui permettent
- En intégrant,
- La création
- Exécution
- Évaluation
- Améliorer la gestion des risques
dans toute l'entreprise » de l'ISO (Organisation internationale de normalisation). De plus, ces cadres démontrent à quel point il est important pour la haute direction de créer des lignes directrices et d'offrir un leadership.
Types de cadres de gestion des risques d'entreprise
- Cadres de GRE de la Casualty Actuarial Society (CAS)
- Les cadres intégrés COSO ERM
- Les cadres ERM ISO 31000
- Le cadre COBIT ERM
- Les cadres ERM du NIST
- Modèle de maturité des risques du SYGRI GRE
Étapes à considérer lors de l'établissement de cadres de gestion des risques d'entreprise
#1. Langage commun autour du risque
Vous devez établir et communiquer efficacement un vocabulaire standard avec l'organisation par l'intermédiaire du service de gestion des risques (ou équivalent). De plus, l'établir peut éviter de perdre de l'argent, ce qui pourrait empêcher une entreprise d'atteindre ses objectifs. Ainsi, la communication interentreprises sera facilitée par l'utilisation d'un vocabulaire commun.
#2. Comité de pilotage de la gestion des risques
Pour superviser l'utilisation du cadre ERM, il est crucial de créer un comité de haut niveau de gestion. Le comité aidera également à définir les postes et les tâches au sein du cadre.
#3. Méthodologie GRE
Pour créer une approche de cadre ERM, vous devez inclure
- Explications des rôles et des devoirs ;
- Définitions des terminologies de risque importantes ; et
- Lignes directrices, telles que l'identification, la mesure, l'atténuation, la surveillance et le signalement des risques.
#4. Énoncés d'appétit pour le risque
Un document formel qui énumère chacun des secteurs économiques importants. Le document doit également tenir compte des objectifs stratégiques et de l'orientation de l'entreprise. La capacité de l'entreprise à accepter le risque et sa tolérance aux pertes potentielles doivent être précisées dans ce document. L'équipe de direction et le conseil d'administration doivent également évaluer et approuver régulièrement l'appétit pour le risque.
#5. Identification des risques
Le auto-évaluation de la maîtrise des risques (RCSA), des experts en la matière peuvent être inclus dans le processus, que la gestion des risques coordonne. Cette méthode utilise une taxonomie des risques pour déterminer les dangers applicables, les niveaux de risque inhérents, l'efficacité des contrôles internes et les niveaux de risque résiduel. Voici les étapes de la procédure :
- Déterminez les risques qui s'appliquent et expliquez l'activité commerciale qui expose l'unité commerciale au risque. Cela couvre également les risques opérationnels, événementiels, de liquidité, de crédit, de marché et stratégiques.
- Déterminez la moyenne annuelle des dommages et le niveau de risque inhérent (H, M ou L). Tout obstacle à la réalisation des objectifs de l'entreprise sans tenir compte des contrôles internes est considéré comme un risque inhérent. L'évaluation subjective de l'unité commerciale, prenant en compte à la fois les événements passés (pertes réelles) et les événements futurs probables, peut être complice de l'estimation des dommages annuels typiques, le cas échéant.
- Évaluez et notez également le niveau des contrôles internes (H, M et L), ainsi que la justification de l'évaluation. Les contrôles internes impliquent l'utilisation de politiques, de procédures et de normes pour réduire le risque inhérent.
- Déterminez le niveau de risque restant (H, M ou L) en utilisant les formules ci-dessous
#6. Hiérarchisation des risques
Déterminer l'importance relative des risques majeurs en fonction des niveaux de risque résiduel à l'aide des données du RCSA pour chaque unité d'affaires. De plus, mettre en place des plans d'atténuation des risques et discuter des risques résiduels élevés avec le comité directeur de gestion des risques.
#sept. Plans d'atténuation des risques (PGR)
Pour traiter les domaines présentant les insuffisances de contrôle les plus élevées et le plus grand potentiel de perte, vous devez concevoir PGR en utilisant une approche basée sur les risques.
Les éléments à haut risque doivent être priorisés, car les entreprises manquent généralement de ressources avant de manquer de risques. Pour faciliter le processus d'atténuation des risques, vous devez choisir des propriétaires responsables et des dates d'achèvement cibles.
#8. Surveillance des risques et rapports
Le conseil d'administration et la haute direction doivent être informés de l'état des risques majeurs qui ont été identifiés. Cependant, la création d'un cadre ERM est un processus continu qui implique de nombreuses personnes.
Par conséquent, la participation de tous les départements de l'entreprise est nécessaire à ce processus rigoureux, dynamique et continu. L'ERM apportera à l'organisation divers avantages lorsqu'il est correctement mis en œuvre. Le cadre ERM qui fonctionne :
- Permettre à une entreprise de comprendre son exposition globale au risque
- Sensibiliser l'ensemble de l'entreprise aux risques et aux contrôles
- Réduire les pertes opérationnelles
- Maximiser l'utilisation du capital
- Faire correspondre la tolérance au risque et la stratégie (objectifs commerciaux)
- La surveillance du conseil d'administration et de la haute direction est plus facile.
- Éliminer les silos entre tous les risques et entre plusieurs départements (promouvoir la transparence).
- Permettre une utilisation plus efficace des ressources.
- Améliorer également les perceptions parmi les actionnaires, les agences de notation et les régulateurs.
- Améliorer le contrôle interne
- Encourager la culture de la sensibilisation aux risques.
Il est donc choquant d'apprendre que seulement 36 % des institutions participant à la sixième enquête mondiale sur la gestion des risques de Deloitte ont mis en place un programme ERM après avoir pris en compte les avantages de la mise en œuvre d'un cadre ERM. Cependant, 72 % des répondants ont déclaré que les avantages de l'ERM l'emportaient sur ses inconvénients.
Sociétés de solutions de gestion des risques d'entreprise
#1. Solutions de gestion des risques d'entreprise (ERM)
Il s'agit d'un organisme de conseil aux entreprises (ERM). La société ERM Solutions, fondée en 2010, propose des services d'experts dédiés à la promotion, à l'acceptation et à l'utilisation des technologies et techniques de gestion des risques d'entreprise.
Ils aident les entreprises de toutes tailles à mettre en œuvre un processus ERM efficace qui s'adapte à vos objectifs de croissance, à votre environnement de risque et à votre culture d'entreprise. De plus, les organisations peuvent atteindre leur plein potentiel en reconnaissant et en gérant de manière proactive les risques qui les entourent et leurs objectifs.
Grâce à leur stratégie à faible impact et à rendement élevé, les solutions de gestion des risques d'entreprise peuvent insuffler la valeur de l'ERM dans votre entreprise. En ce qui concerne ERM Solutions, ils mettent leur passion, leur qualité et leur valeur à votre service.
#2. L'application de gestion des risques d'entreprise MetricStream
L'application Enterprise Risk Management de MetricStream Solutions Company peut fournir le plus haut niveau d'efficacité pour votre programme ERM.
De plus, l'application fournit une compréhension précise des risques dans toute l'organisation et une visibilité claire sur les principaux risques en prenant en charge des techniques et des normes uniformes d'évaluation des risques. Les entreprises peuvent gérer les risques organisationnels de manière disciplinée et méthodique grâce à ce logiciel.
#3. ERM Essentiel
Essential ERM by Tracker Network est une société de solutions qui propose des solutions de gestion des risques d'entreprise. Il s'agit d'un logiciel conçu spécifiquement pour la gestion des risques organisationnels. Avec cette solution, vous pouvez facilement suivre les risques par objectif, domaine d'activité, etc. Cependant, vos risques sont classés dynamiquement dans un environnement intuitif de type glisser-déposer.
Essential ERM est simple à utiliser pour les utilisateurs et les administrateurs système. Le système adopte une approche réaliste de la gestion des risques, offrant des fonctionnalités robustes et se conformant aux cadres de risque COSO et ISO tout en limitant et/ou en masquant la complexité pour les utilisateurs du système. Le système offre des rapports dynamiques ainsi que la possibilité d'exporter des données vers Excel et d'autres outils de rapport.
#4. protéger
Protecht.ERM est une plateforme flexible pour la gestion des risques d'entreprise qui dispose de tous les outils dont vous avez besoin pour gérer les risques, la conformité, la santé et la sécurité, les audits internes, les incidents et les KRI. De plus, pour l'ensemble de votre organisation, ce programme fournit une évaluation centralisée des risques du groupe.
#5. Cames
Camms est une entreprise qui propose des solutions de gestion des risques d'entreprise. C'est également un logiciel d'entreprise qui peut vous aider à gérer les risques, à aligner les talents de votre organisation et à vous concentrer sur ce qui compte en fournissant des solutions intégrées en matière de risques, de stratégie, de projets et de personnes.
De plus, Camms a dépensé continuellement au cours de ses près de 25 ans d'expérience pour s'assurer que son logiciel aide les organisations à atteindre leurs objectifs.
Quels sont les 3 types de risques d'entreprise ?
L'idéal théorique de l'ERM est rarement atteint, et probablement pas nécessaire à atteindre pour la plupart des entreprises à court terme
- Financière : par exemple, taux d'intérêt, investissement, crédit, liquidité, valeur de marché des actifs
- Opérationnel : par exemple - technologie, personnes/capital intellectuel, politique/réglementaire
- Danger : par exemple - responsabilité civile, dommages matériels, catastrophe naturelle
- Stratégique : pour une mauvaise planification et une mauvaise exécution
Quels sont les 8 composants de l'ERM ?
- COSO.
- Le modèle GRE.
- Environnement interne.
- Fixation d'un objectif.
- Identification d'événement.
- L'évaluation des risques.
- risquerisquerisquerisquercontrôlecontrôlerisquerespcontrôle
Que sont les applications ERM ?
Une solution personnalisable qui intègre les opérations à la stratégie d'entreprise et utilise des analyses pour accroître la transparence et la sensibilisation aux risques est nécessaire pour une gestion efficace des risques d'entreprise.
De plus, à l'aide d'une plate-forme unique et centralisée, l'application de gestion des risques d'entreprise (ERM) permet à une organisation d'identifier, d'évaluer, de quantifier, de gérer et de surveiller les risques d'entreprise. Grâce à des tableaux de bord et des rapports basés sur les rôles, la plateforme permet aux entreprises d'accéder à des données en temps réel sur les initiatives de gestion des risques. Cependant, l'application peut être facilement personnalisée pour répondre aux exigences uniques d'une organisation en matière d'évaluation des risques et de contrôle.
Quels sont les quatre objectifs de la GRE ?
- Stratégique : Ces objectifs sont de haut niveau et sont alignés sur la mission d'une entité.
- Opérations : Ces objectifs font référence à l'utilisation efficace et efficiente des ressources.
- Reporting : ces objectifs concernent le besoin d'une entité en matière de reporting fiable.
- Conformité : Ces objectifs font référence au besoin d'une entité de se conformer aux lois et réglementations applicables.
Qui est responsable de la mise en œuvre de la GRE ?
Bien que chaque entreprise ait un ensemble différent de départements, dans la plupart des cas, le conseil d'administration détient l'autorité ultime pour l'ERM. Le conseil doit évaluer si la direction identifie, évalue et contrôle adéquatement tous les risques de l'entreprise.
Comment identifiez-vous les risques dans l'ERM ?
Le risque est l'impact positif ou négatif potentiel de l'incertitude sur les objectifs organisationnels et programmatiques.
Lorsqu'un risque se matérialise, il peut améliorer, entraver, compromettre, accélérer ou retarder la réalisation des objectifs. L'évaluation des risques tient compte des « occurrences futures », de leurs origines et de leurs effets potentiels.
Par conséquent, pour découvrir des scénarios futurs potentiels et des incertitudes pertinentes pour les objectifs de l'entreprise et/ou les résultats de développement, l'identification des risques doit comprendre le contexte, les modèles de risque historiques et la réflexion prospective.
Pour vous assurer que vous identifiez tous les risques pertinents, les dangers potentiels de toutes les catégories de risque de la GRE doivent être pris en compte.
Comment l'ERM est-il mis en œuvre dans une organisation ?
Vous pouvez mettre en œuvre la gestion des risques d'entreprise en suivant les directives qui incluent
- Cartographie des risques spécifiques,
- Ateliers d'évaluation des risques, et
- Entretiens d'évaluation des risques
Cette dernière est une « meilleure pratique », car les entretiens sont particulièrement efficaces pour révéler le fonctionnement réel d'une entreprise.
Les modèles de risque stochastiques sont une méthode mathématique rigoureuse pour construire des liens de cause à effet entre toutes les variables d'un système afin d'imiter la dynamique de ce système.
Cependant, des rapports réguliers aux gestionnaires, aux conseils d'administration et aux parties prenantes externes pertinentes, telles que les régulateurs et les investisseurs, peuvent être inclus dans les rapports de surveillance des risques.
Parce que la recherche indique que ces rapports sont pour la plupart de nature «ad hoc» de nos jours. Par exemple, lorsque les rapports sont plus formels, les rapports sont plus susceptibles d'être transmis au conseil d'administration et au comité exécutif. La voie la moins probable pour que les signalements parviennent aux responsables opérationnels passe par les « tableaux de bord », qui leur permettraient d'adapter leur comportement à la réalité de leur environnement de risque.
Conclusion
La possibilité d'un résultat négatif est connue sous le nom de risque. Basée sur l'appétit pour le risque du département et le contexte de notre environnement de risque, la GRE est une stratégie approfondie pour découvrir, évaluer et traiter les risques.
FAQ
Quels sont les types de risques?
- Risque de sécurité et de fraude.
- Le risque de conformité.
- Risque opérationnel.
- Risque financier ou économique.
- Le risque de réputation.
Qu'est-ce qu'un tableau de bord de gestion des risques ?
Il s'agit de la présentation graphique des mesures de risque critiques de l'organisation (souvent par rapport à leurs niveaux de tolérance respectifs) ; généralement utilisé dans les rapports à la haute direction.
Quelle est la différence entre la GRE et la gestion des risques ?
Et comme nous l'avons noté ci-dessus, l'ERM englobe l'ensemble de l'entreprise ; et est descendante, alors que la gestion des risques traditionnelle peut se concentrer sur un seul domaine et ne pas émaner d'une vision holistique de l'ensemble de l'organisation
Bibliographie
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