En utilisant les catégories de dépenses professionnelles, vous pouvez classer vos coûts en groupes pour la comptabilité interne et les déclarations fiscales. Cela vous aidera à organiser les coûts de votre entreprise alors même que nous discutons d'autres catégories de dépenses des petites entreprises pour les taxes, la liste IRS et la feuille de calcul.
Catégories de dépenses des petites entreprises
Les catégories de dépenses d'entreprise sont les coûts que vous pouvez mettre en groupes pour la comptabilité interne et les déclarations fiscales. Ce sont les catégories de dépenses professionnelles que les petites entreprises doivent prendre en compte.
#1. Marketing publicitaire
Fondamentalement, les coûts de marketing direct et de publicité sont inclus dans les coûts payés aux annonceurs et aux sociétés de marketing pour la création d'articles promotionnels.
#2. Frais (abonnements)
Il existe des organisations professionnelles spécialisées qui facturent des frais pour devenir membres. Par conséquent, vous pouvez retirer le coût des abonnements de vos impôts.
#dix. Assurance
Vous pouvez également réduire les coûts des assurances pour votre entreprise, telles que l'assurance responsabilité civile, la santé et l'assurance immobilière. Les primes d'assurance automobile pour une automobile personnelle sont plus difficiles à comprendre. Par conséquent, pour utiliser l'approche des dépenses exactes et réduire un taux de kilométrage forfaitaire, vous devez déterminer combien il en coûte pour faire fonctionner la voiture pour la quantité totale d'utilisation à des fins professionnelles.
#4. Frais pour les services bancaires :
Fondamentalement, des déductions fiscales sont disponibles pour les intérêts dépensés sur les hypothèques commerciales, les lignes de crédit et les cartes de crédit d'entreprise. Les frais facturés par la banque, tels que les frais de gestion et les découverts, sont également pris en considération.
# 5. Formation continue
Les dépenses de formation et de développement des employés, y compris les séminaires et les frais de formation. De plus, les différentes dépenses de voyage et de repas doivent être suivies.
#6. Les paiements d'intérêts courent
Toutes les lignes de crédit sont remboursées à temps. Pendant ce temps, les prêts aux petites entreprises et les factures de cartes de crédit aux entreprises entrent dans cette catégorie.
#7.Frais de voyage
Les dépenses de cette catégorie sont fréquemment scruté par les entreprises. Par conséquent, vérifiez les dépenses de votre entreprise pour tout voyage d'affaires qui vous emmène en dehors de votre ville ou de votre zone de résidence.
#8. Avantages sociaux
Vous pouvez déduire le coût de certaines prestations ; telles que l'assurance pour les personnes handicapées, l'assurance-vie, l'aide à la garde d'enfants, l'assurance médicale et les services de soutien. Cependant, gardez à l'esprit qu'il s'agit d'un domaine majeur dans lequel les entreprises ont tendance à trop dépenser, ainsi que les régimes d'assurance de leurs employés.
#9. Le coût des fournitures et du matériel de bureau
Les articles sanitaires, les ampoules, les notes, les meubles et même les rafraîchissements pour les travailleurs peuvent être déduits en tant que consommables. Vos dépenses professionnelles englobent également tout ce qui concerne l'hébergement de sites Web, l'achat d'outils, la paie et les taxes.
#10. Utilitaires
L'alimentation électrique, Internet, les égouts et la collecte des ordures sont entièrement déductibles pour les bâtiments commerciaux. Vous pouvez déduire les charges pour une maison qui est utilisée comme bureau selon la superficie de votre maison utilisée à des fins commerciales.
#11. Salaires et autres avantages monétaires
Il est possible de déduire le coût du paiement des salaires, primes et autres formes de rémunération des employés. Les contributions aux familles et aux proches peuvent même être incluses dans la rémunération, tant que l'argent a été versé via la paie et la personne travaillant pour votre entreprise. Il faut tenir compte du prix dépensé.
#12. Abordabilité des soins médicaux.
Les frais de santé de vos employés y sont inclus. Les frais d'assurance des travailleurs indépendants sont une autre possibilité.
#13. Intérêts d'emprunt
Un propriétaire d'entreprise qui achète un immeuble ou emprunte de l'argent pour construire ou améliorer sa maison peut avoir le droit de déduire les intérêts payés sur cet emprunt.
#14. Coûts de l'expertise et de la prestation de services aux entreprises
Les dépenses que vous avez faites pour votre avocat, auditeur et consultant pour des conseils sur les questions commerciales, les taxes et les lois gouvernementales. Ainsi que d'autres préoccupations juridiques ou financières peuvent être déductibles en tant que services aux entreprises. Les paiements aux organisations qui fournissent des services courants et typiques liés aux entreprises, comme les services d'assainissement et administratifs, ne sont pas soumis à cette dépense déductible.
#15. Dépenses de divertissement et de loisirs
La TCJA élimine en grande partie la possibilité pour les entreprises de déduire les frais de transport des clients ou des consommateurs vers des événements culturels ou sportifs. C'est une déception pour les propriétaires d'entreprise qui comptent sur des événements comme des tournois de golf et des concerts pour favoriser les liens avec les consommateurs. Si ces frais ne sont, dans la plupart des cas, pas déductibles des impôts, ils peuvent néanmoins constituer d'excellents investissements dans la bienfaisance. Cependant, il est peu probable que le gouvernement vous paie, alors utilisez de bonnes compétences en gestion des dépenses d'entreprise et envisagez d'acheter une terrasse ou ce que vous jugez approprié.
#16. Assurance entreprise
Les primes d'assurance succession et accidents, la rémunération des employés, l'invalidité et les soins de santé sont quelques-uns des nombreux types d'assurance commerciale qui peuvent être déductibles des bénéfices d'une entreprise. Et une couverture adaptée à des entreprises ou à des spécialités spécifiques peut également être déductible.
#17. Assurance santé
L'American Taxpayer Relief Act de 2012 permet aux propriétaires d'entreprises indépendantes qui ne souscrivent pas d'assurance maladie à leurs employés de prendre en charge leurs propres factures. Par conséquent, la somme que vous pouvez déduire varie chaque année et dépend de votre état civil.
Les employeurs peuvent déduire un large éventail de dépenses liées aux employés. Beaucoup sont routinières, y compris les charges salariales et les avantages sociaux, bien que le Congrès impose périodiquement des déductions temporaires ou des points de récompense pendant les secousses économiques.
Types de catégories de dépenses d'entreprise de feuille de calcul
La feuille de calcul pour les catégories de dépenses professionnelles se présente sous différentes formes et tailles.
Pour votre entreprise, vous aurez besoin d'un moyen de contrôler l'argent que vous dépensez et d'un dépense d'entreprise la feuille de calcul des catégories vous aidera beaucoup. De plus, créer votre feuille de calcul ou format de rapport pour les catégories de dépenses professionnelles personnelles ne doit pas être difficile si vous savez ce que vous recherchez :
#1. Format pour les dépenses de base
Vous pouvez utiliser ce format pour documenter le mode de paiement, l'heure, la note de frais et le fournisseur. Ce format est idéal pour les petites entreprises puisque c'est si facile et pas compliqué.
#2. Format pour les frais de déplacement
Ce format est principalement utilisé pour organiser les dépenses de restauration, de transport et d'hébergement, ainsi que le kilométrage du véhicule que vous utilisez dans votre entreprise.
#3. Format pour les dépenses kilométriques professionnelles
Les travailleurs conduisent fréquemment leur propre voiture privée lors de visites d'affaires. Bien qu'il soit vrai que l'entreprise économiserait de l'argent en ne louant pas de voiture, l'employé doit être indemnisé pour le temps qu'il a utilisé son automobile. Les entreprises peuvent utiliser ce format pour prendre des notes même si leurs employés utilisent leurs affaires personnelles pour l'entreprise.
#4. Format pour les dépenses d'événement
On peut utiliser ce format pour comparer les coûts prévus aux coûts réels pour chaque partie d'un événement. Par conséquent, le rapport sert à la fois d'état financier et de budget puisqu'il ajoute une couche de données pour garantir le bon déroulement de l'événement.
#5. Format des dépenses du projet
Ce rapport résume et surveille toutes les dépenses que l'on peut retracer à un seul projet. Les catégories de dépenses et les dépenses ont généralement été fixées comme auparavant par l'administration pour être conformes aux budgets, ce qui facilite les futurs rapprochements.
#6. Notes de frais avec une limite de temps
Les relevés de dépenses sont généralement remplis sur une base annuelle, trimestrielle, mensuelle ou hebdomadaire. Selon les méthodes comptables et le mode de paiement de votre entreprise, vous pouvez utiliser un ou plusieurs de ces formats d'état des dépenses.
Liste des catégories de dépenses d'entreprise de l'IRS
Selon l'IRS, pour être éligible à une déduction, une dépense d'entreprise doit être commune, essentielle et directement liée au fonctionnement de l'entreprise. La majorité d'une liste de dépenses d'entreprise tombe dans un certain nombre de catégories distinctes. Les catégories de dépenses de la liste des entreprises de l'annexe C, le formulaire IRS que les propriétaires uniques utilisent pour enregistrer leurs revenus, comprennent des catégories de base, dont certaines ont été abordées précédemment dans ce guide. Voici la liste de base des catégories de dépenses d'entreprise de l'IRS :
- Tout d'abord, le marketing/la publicité
- Deuxièmement, les dépenses pour les voitures et les camions
- Troisièmement, l'épuisement
- Ensuite, section 179, déduction des dépenses et amortissement
- Ensuite, l'assurance et les intérêts
- Ensuite, la main-d'œuvre contractuelle, les commissions et les frais
- De plus, les avantages pour les employés
- Ensuite, l'entretien et les réparations
- Ensuite, les licences et les taxes
- Repas
- Services dans les domaines juridique et professionnel.
- Utilitaires
- Intéressement et régimes de retraite
- Salaires
- Enfin, les voyages d'affaires
Le maintien de dossiers commerciaux solides nécessite une catégorisation des dépenses. Par conséquent, l'IRS exige qu'une liste de dépenses d'entreprise soit mise dans un compte et une documentation avec les catégories appropriées. Afin qu'il puisse décider si les déductions sont valables ou non. De plus, une catégorisation appropriée des coûts se traduira par une baisse des impôts.
Conseils pour classer les dépenses des petites entreprises
- Identifiez les catégories les plus appropriées pour votre entreprise particulière. La sélection des catégories correctes dépend de votre secteur. Par exemple, avoir une carte de vœux pour les entreprises peut avoir des catégories distinctes pour la livraison et la location d'entrepôt. Alors que les entreprises de logiciels en tant que service (SaaS) peuvent avoir des catégories pour les services numériques.
- À l'aide de l'état financier, déterminez les catégories de dépenses sur lesquelles votre entreprise s'appuie le plus et celles que vous devrez développer. Pour commencer, reportez-vous à la liste des entreprises des catégories de dépenses précédentes.
- Vérifiez et équilibrez toujours vos comptes financiers. Garder un œil sur vos finances est une pratique saine qui vous aidera à éviter les dépenses excessives. Logiciel de comptabilité Il simplifie le rapprochement des relevés bancaires. De plus, c'est une bonne idée d'utiliser une carte de crédit réservée aux entreprises si vous éprouvez des difficultés à gérer vos dépenses.
- Utilisation d'un logiciel de comptabilité pour surveiller et catégoriser les dépenses d'entreprise. La liste pré-remplie des catégories d'entreprises dans le logiciel de comptabilité permet aux propriétaires d'entreprise d'organiser facilement leurs dépenses et de garder un œil sur leurs dépenses. Par conséquent, vous pouvez mettre à jour ou ajouter si nécessaire, et il compilera automatiquement les offres.
Un logiciel comptable permet également de générer comptes de profits et pertes à partir des informations contenues dans votre note de frais. Cela vous indique combien vous payez dans chaque catégorie, afin que vous puissiez juger si vous devez contrôler vos dépenses ou si vous le faites correctement. Vous pouvez également dissoudre les dépenses à des intervalles de temps particuliers pour surveiller la fluctuation des dépenses. Ceux-ci aideront à simplifier la procédure de déduction tout en exposant vos coûts d'entreprise annuels.
Dépenses non déductibles pour une petite entreprise
Bien que l'IRS autorise une variété de déductions commerciales, notez qu'il existe toujours des limites. Il peut encore y avoir des modifications avec la promulgation par le Congrès de nouvelles lois fiscales. Avant de déduire des dépenses, les propriétaires d'entreprise doivent consulter le site Web de l'IRS et parler avec un conseiller fiscal.
Les auditeurs l'appellent généralement «la queue des impôts qui remue le chien», et c'est un problème sérieux pour les nouveaux propriétaires d'entreprise qui commencent tout juste à se mouiller les pieds. Ne vous contentez pas de prendre des décisions commerciales sans conseils appropriés. Gardez à l'esprit que lorsque vous dépensez beaucoup en affaires, vous devez avoir compris ce que vous vous apprêtez à faire, pas nécessairement le nombre de déductions que vous pourriez demander.
Quelles sont les différentes catégories de dépenses ?
Il existe de nombreuses autres catégories de dépenses que vous devriez connaître, bien que certaines des plus populaires soient les services publics, les voyages, les salaires et autres revenus, ainsi que les dépenses de location.
Qu'est-ce qui ne peut pas être réclamé comme dépense d'entreprise ?
Toute dépense liée à des activités personnelles ou à des achats n'est pas déductible. Ainsi que tous les dons politiques, frais de déplacement et cadeaux d'une valeur supérieure à 25 $. Bien qu'elles semblent parfois sans rapport avec les affaires, les dépenses peuvent l'être.
Pouvez-vous tout déduire comme une dépense d'entreprise ?
Seules les dépenses ordinaires et obligatoires peuvent être déduites. Bien que cela s'applique également aux travailleurs indépendants, les travailleurs ont nettement moins de possibilités de déductions fiscales que les travailleurs indépendants.
Puis-je déduire mon loyer comme une dépense professionnelle ?
Une petite entreprise doit payer un loyer chaque fois qu'elle utilise une propriété qui ne lui appartient pas. Normalement, le loyer d'un bien immobilier que le contribuable utilise pour son entreprise peut être radié en tant que dépense d'entreprise.
Que se passe-t-il si vous êtes audité et que vous n'avez pas de reçus ?
Vos déductions de dépenses peuvent être rejetées par l'Internal Revenue Service. Cela se traduit souvent par l'IRS qui déduit votre revenu brut avant de déterminer votre tranche d'imposition.
Quels types de reçus dois-je conserver pour les impôts ?
Les reçus de vente, les factures payées, les reçus, les factures, les bordereaux de dépôt et les chèques annulés sont des exemples de pièces justificatives. Vous pouvez trouver les données que vous devez enregistrer dans vos livres dans ces documents. Ces registres doivent être conservés car ils permettent de justifier des écritures faites dans vos livres et sur votre déclaration de revenus.
Puis-je annuler mon déjeuner si je suis travailleur indépendant ?
Lorsqu'ils remplissent leur déclaration de revenus, les travailleurs indépendants sont autorisés à déduire le prix des repas et divertissements d'affaires en tant que dépense professionnelle. Une déduction de 50 % est autorisée sur le prix des repas d'affaires et des divertissements.
Conclusion
Les catégories de dépenses d'entreprise sont les coûts que vous pouvez mettre en groupes pour la comptabilité interne et les déclarations fiscales. Je crois que ce guide vous a été d'une grande aide. N'oubliez pas de faire appel à un conseiller si besoin.
FAQ sur les catégories de dépenses d'entreprise
Puis-je réclamer un ordinateur portable comme dépense professionnelle ?
Bien sûr vous pouvez! Mais vous ne pouvez déduire qu'une fraction de l'utilisation de l'ordinateur portable à des fins commerciales. Cependant, l'utilisation d'un ordinateur dans votre entreprise plus de la moitié du temps vous donne droit à un allégement fiscal en vertu de l'article 179, qui vous permet de déduire la totalité du prix d'achat.
Le téléphone portable est-il une dépense de bureau ?
Non, ce n'est pas le cas. Les frais de bureau ne relèvent pas de cette catégorie. Au lieu de cela, vous pouvez déduire le coût de votre téléphone portable sur une ligne distincte de votre déclaration de revenus.
Quelles sont les dépenses les plus importantes d'une entreprise ?
La rémunération des employés est l'une des dépenses d'entreprise les plus importantes pour une petite entreprise. Et le second concerne les frais généraux et les coûts d'exploitation.
