Des rapports de gestion mensuels bien organisés et cohérents aident à maintenir la stratégie de votre organisation sur la bonne voie. Et, bien que cela puisse prendre du temps et de la patience pour surmonter les défis courants des rapports de gestion et perfectionner le processus, cela en vaut la peine.
Que sont les rapports de gestion ?
Ces rapports donnent le type de données nécessaires aux responsables de l'entreprise pour gérer l'entreprise avec succès. Ils présentent communication de la direction des résultats de l'entreprise, des risques, mais aussi des enjeux pour la direction générale, les managers ou les organes de gouvernance.
Les rapports de gestion sont essentiels pour un plan organisationnel et, en général, tout dirigeant efficace le comprend. Ils les aident à prendre le contrôle et la direction de leurs entreprises, ainsi qu'à porter des jugements plus éclairés.
Données importantes indicateurs clés de performance sont recueillies auprès de nombreuses divisions de l'organisation et présentées dans un format concis et facile à comprendre.
Les rapports de gestion révèlent également des informations opérationnelles et financières, permettant aux dirigeants d'évaluer la valeur de leur entreprise dans le temps. Ils fournissent les informations cruciales aux décideurs pour qu'ils avancent sur la bonne voie et améliorent l'efficacité opérationnelle en indiquant les performances de l'organisation.
Par conséquent, le but de cette forme de déclaration est de :
- Assurez-vous que certaines clés des indicateurs de performance (KPI) et les mesures de performance sont surveillées et mesurées.
- Comprendre le statut et la santé d'une entreprise et faire des recommandations pour les étapes futures ;
- Établir des repères;
- Diriger les futurs déménagements du dirigeant de l'entreprise;
- Améliorez la communication entre les cadres, les collègues et les parties prenantes.
- Aider à l'élaboration de plans d'action;
- Surveiller régulièrement les performances ;
- Encourager l'expansion continue de l'entreprise.
Historique et tendances du rapport de gestion
Dans le passé, les anciens systèmes étaient utilisés pour préparer des rapports destinés à la direction — et dans de nombreuses situations, ils le sont toujours. Ces systèmes sont bien plus précieux que les rapports financiers, mais ils ne sont pas sans limites. Les systèmes hérités sont souvent extrêmement techniques dans leur fonctionnement et leur interface, ce qui les rend difficiles à exploiter correctement pour la plupart des travailleurs non informatiques. Cela génère un « décalage » entre un membre de la direction demandant un rapport et sa réception.
Ces problèmes n'ont fait qu'empirer à l'époque moderne, car l'étendue et la profondeur des données disponibles ont augmenté à un rythme effarant. "De nombreux [CFOs] sont limités par les technologies héritées qui ne permettent pas aux équipes de reporting de tirer des informations prospectives de vastes ensembles de données en évolution rapide", a déclaré Peter Wollmert, un leader mondial d'EY, dans un commentaire pour un article du directeur financier.
De plus, selon l'article, une enquête réalisée par EY comptabilité financière and Advisory Services (FAAS) a constaté que 23 % des directeurs financiers dans le monde pensent que « le volume et le rythme croissants des données ont un impact sur leur capacité à fournir des informations pertinentes aux conseils d'administration ». Les tableaux de bord d'entreprise modernes ont clairement beaucoup à offrir en termes de ce type de reporting. Jetons un coup d'œil aux meilleures pratiques pour les préparer et les livrer.
Pourquoi est-il nécessaire de créer un rapport de gestion ?
Les rapports sont plus qu'utiles pour n'importe quelle fonction et dans n'importe quelle entreprise ; ils sont essentiels au bien-être de l'entreprise.
Le reporting est d'autant plus crucial en management que les enjeux sont plus importants et que les décisions sont plus complexes et transversales. Les rapports sont importants pour la direction pour diverses raisons, notamment les suivantes : ils mesurent des mesures stratégiques pour évaluer et surveiller les performances, ils établissent des références pour ces performances, ils permettent à l'entreprise d'apprendre de son activité en laissant un historique, et ils améliorent la communication. Voici une liste de certains des avantages des rapports de gestion :
#1. Mesurer des métriques stratégiques pour analyser et suivre les performances
À ce jour, nous avons réalisé que si les organisations veulent se développer, elles devront mettre en place un système pour mesurer leur performance non seulement par rapport à leurs concurrents mais aussi par rapport à elles-mêmes.
Des options comme un système de tableau de bord prospectif sont une excellente option pour suivre et améliorer les performances au sein d'une entreprise, car ils vous permettent de surveiller les objectifs et les perspectives afin que vous puissiez voir dans quelle mesure vous exécutez votre stratégie globale.
#2. Vous aider à comprendre votre position
Un rapport de type gestion peut vous aider à comprendre votre position en vous fournissant les données nécessaires pour avoir un aperçu de la santé et de l'évolution de votre organisation. De plus, vous pouvez l'utiliser pour vous concentrer ou réaligner votre approche en la comparant à vos concurrents.
#3. Établir des critères de performance clairs
En raison de vos antécédents, vous disposez d'une référence constante pour vos performances tant sur le plan opérationnel que financier.
#4. Apprendre et reproduire
Les repères sont un guide qui vous indique ce qui fonctionne et ce qui ne fonctionne pas en matière d'apprentissage et de réplication - ou non. Il vous apprend les meilleures et les pires pratiques à mettre en place ou à éviter.
#5. Amélioration de la communication
Ils améliorent la communication avec les partenaires, les investisseurs, les consommateurs et aussi les collègues. Les rapports de type gestion augmentent la visibilité des diverses actions entre les départements et favorisent la collaboration interne.
#6. Améliorer la collaboration
Les rapports de haut niveau améliorent la collaboration interministérielle en tant que résultat direct de l'amélioration de la communication interne. Les départements peuvent tirer parti des découvertes de données de rapports de gestion pour collaborer sur des projets ou des initiatives spécifiques, déclenchant des réalisations dans un certain nombre de domaines critiques, lorsque les individus travaillent ensemble vers un objectif commun.
#sept. Accroître l'engagement et la motivation
Un rapport de niveau manager bien conçu rend les données vitales de l'entreprise accessibles à tous, améliorant ainsi les performances individuelles. Les gens deviennent plus engagés, inspirés et motivés lorsqu'ils fonctionnent à leur apogée et sont reconnus pour leurs efforts. Ceci, à son tour, augmentera la productivité dans toute l'organisation.
#8. Favoriser la croissance continue de l'entreprise
De bons rapports de gestion améliorent l'efficacité et améliorent également la prise de décision, ce qui favorise la cohérence et la croissance continue de l'entreprise. Si vous vous développez continuellement au fil du temps, vous garantirez un succès à long terme - l'avantage le plus puissant du reporting de gestion.
Quelles informations les rapports de gestion doivent-ils contenir ?
Voici quelques éléments à prendre en compte lors de l'élaboration d'un rapport de gestion solide :
- Buts et objectifs stratégiques
Commencez à rédiger le rapport en gardant à l'esprit l'objectif final. Alors, réfléchissez à la raison pour laquelle vous en avez besoin, aux principaux moteurs de votre entreprise, à votre définition du succès et à d'autres questions d'analyse de données.
Une fois que vous aurez obtenu les réponses, vous comprendrez comment définir des indicateurs de performance pour surveiller divers éléments de la performance.
- Les bons KPI
Les KPI à inclure dans vos rapports sont basés sur votre audience. Considérez donc les questions axées sur les données auxquelles les lecteurs du rapport aimeraient avoir des réponses.
- Commentaires des clients
Tenez-en compte lors de la préparation de votre rapport, car cela vous aidera à voir ce que vous faites correctement ou incorrectement.
Les rapports sur les résultats des sondages auprès des consommateurs aident à élaborer une stratégie plus précise et axée sur les données.
- Raconter des histoires
L'une des meilleures stratégies de gestion est la narration, qui consiste à présenter le contenu brut comme une histoire dans votre rapport. Il facilite également la compréhension des gens des données concrètes et des chiffres en utilisant le contexte, la substance et le sens.
- Rapport visuellement attrayant
Offrez les espaces les plus cruciaux de votre rapport aux KPI critiques et également des positions secondaires ou tertiaires à d'autres indicateurs. Cela permettra aux personnes de traiter plus facilement votre signalement sans être submergées.
- Rendez-le clair, scannable et perçable
Incluez beaucoup d'espace blanc, des couleurs contrastées, une plage de données présentée à côté des données, des mesures communes que tout le monde comprend, etc.
- Format de rapport visuellement équilibré
Présentez succinctement les KPI les plus essentiels afin que les décideurs puissent assimiler les informations sans se tromper.
- Aperçu en temps réel
Les informations en temps réel doivent être alignées sur vos objectifs.
- Continuer à s'améliorer
Évaluez régulièrement vos rapports et apportez les modifications nécessaires pour vous assurer qu'il n'y a pas de données inutiles ou superflues.
Rapports de gestion mensuels
Généralement, des rapports de gestion mensuels organisés et cohérents peuvent garantir que la stratégie de votre entreprise reste sur la bonne voie. Voici une liste de choses que les rapports de gestion mensuels devraient inclure :
- Une page de couverture de marque – pour rendre votre rapport plus professionnel, y compris le logo ou le sceau de votre organisation.
- Mission, vision et valeurs — ces énoncés expliquent et renforcent la démarche de votre entreprise.
- Sommaire : Incluez une table des matières au début pour permettre à chacun de trouver plus facilement ce qu'il recherche.
- Tableaux de bord organisationnels– présenter un aperçu détaillé de la carte de pointage de votre service ou de votre organisation, triée dans l'ordre dans lequel elle sera lue.
- Pages détaillées — Chacun de vos buts ou objectifs stratégiques doit avoir au moins une page détaillée dans votre rapport de gestion mensuel.
- Charts – utilisez-les pour présenter des données sur les KPI et discuter de vos métriques. Vérifiez qu'ils sont faciles à comprendre, qu'ils ont des objectifs clairs et qu'ils sont cohérents tout au long du rapport.
- Vues d'ensemble du projet — Au lieu de passer en revue tous les projets, votre rapport mensuel devrait simplement inclure les projets qui orientent votre stratégie.
- Une version en ligne — pour vos rapports de gestion mensuels, utilisez une solution logicielle basée sur le cloud.
- Un pied de page horodaté personnalisé — vous pouvez mettre le nom du rapport, les déclarations de confidentialité et les informations de copyright dans le pied de page.
- La section pour ajouter des éléments d'action — est l'endroit où vous enregistrez les décisions clés des réunions.
Rapports financiers vs rapports de gestion
Juste avant de comparer ces deux rapports cruciaux dont chaque entreprise a besoin, comprenons ce qu'est chacun d'eux. Généralement, les rapports financiers sont constitués de tous les rapports financiers qu'une entreprise reçoit sur ses activités financières. Cela comprend le compte de résultat, les flux de trésorerie, le compte débiteur, le bilan et le compte créditeur. Selon la taille de l'entreprise, les rapports financiers peuvent être présentés de manière hebdomadaire, mensuelle, trimestrielle ou même annuelle. Il révèle également la santé financière de l'entreprise. Alors que les rapports financiers sont le type de données nécessaires aux dirigeants de l'entreprise pour gérer l'entreprise avec succès. Ils présentent la communication par la direction des résultats de l'entreprise, des risques, mais aussi des enjeux à la direction générale, aux managers ou aux organes de gouvernance.
Rapports financiers vs rapports de gestion : différence clé
Voici la principale différence entre les rapports financiers et de gestion.
| CONDITIONS | RAPPORT FINANCIER | RAPPORTS DE GESTION |
| Qui l'utilise ? | Les rapports financiers sont utiles aux parties prenantes externes telles que les investisseurs, les banques, etc. | Le reporting de gestion est utile aux parties prenantes internes d'une entreprise. Cela inclut le directeur, les chefs de service, le PDG de l'entreprise, etc. |
| Règlement | Lors de la préparation d'un rapport financier d'entreprise, certaines règles doivent être dûment suivies. Il s'agit notamment de l'IRS, des banques et d'autres réglementations financières. | Il n'y a pas de règles spécifiques qui régissent un rapport de gestion d'entreprise. Cependant, ce sont des outils utiles pour prendre des décisions. |
| Focus | Cela révèle la performance globale de vos finances | Vous permet de segmenter tous les aspects de votre entreprise |
| Enregistrement | Révèle la santé financière de l'entreprise au fil des ans. | Fondamentalement, utiliser pour prédire le résultat de l'avenir d'une entreprise. |
Résumé
Tout au long de notre voyage, nous avons réfléchi à la question « qu'est-ce que le rapport de gestion ? Décrit la définition des rapports de gestion, examiné des exemples de rapports de gestion, discuté des meilleures pratiques et également approfondi les avantages des tableaux de bord numériques dynamiques pour améliorer l'entreprise.
De plus, il est évident qu'en adoptant et en exploitant avec succès l'abondance de données numériques disponibles pour votre entreprise, vous êtes en mesure de prendre le type de décisions de gestion qui propulseront votre organisation avec force, accélérant votre succès.
"Lorsqu'il est utilisé comme substitut à la perspicacité et à la connaissance, un point de vue peut devenir un luxe dangereux." –
Marshall McLuhan, professeur de communication canadien renommé
Dans un résumé, vous devez suivre les exemples de rapports de gestion en sélectionnant manuellement un petit nombre d'indicateurs de performance clés pertinents à présenter et également utiliser vos données pour transmettre une histoire claire. Il est également essentiel de collaborer afin de construire un écosystème sain d'innovation basée sur les données qui permettra à chacun dans l'organisation de bénéficier du potentiel inégalé du reporting de style managérial. La connaissance est certainement le pouvoir, et si vous construisez votre entreprise, vous en tirerez d'énormes avantages, maintenant et à l'avenir.
FAQ sur les rapports de gestion
Comment rédiger un rapport de gestion ?
Étapes complètes sur la façon de préparer un rapport de gestion
- Planifiez avant de commencer. …
- Investissez dans des outils automatisés. …
- Utilisez un langage clair et objectif. …
- Racontez une histoire pour engager les lecteurs. …
- Définir les métriques et les KPI à utiliser. …
- Établir un point de comparaison.
Quels sont les objectifs du reporting de gestion ?
L'objet principal du rapport de gestion est obtenir régulièrement les informations requises sur les résultats d'exploitation de l'organisation afin de les utiliser pour une planification et un contrôle ultérieurs.
Qu'est-ce qui est inclus dans les rapports de gestion ?
Généralement, les rapports de gestion contiennent rapports financiers et opérationnels sur un petit segment de l'entreprise. Les rapports de gestion peuvent également contenir des rapports complexes et complexes tels que le document P&L, l'ancienneté des comptes clients ou le budget de fonctionnement. Les rapports de gestion sont une forme de business intelligence.
Qu'est-ce qu'un rapport de gestion en comptabilité ?
Fondamentalement, le formulaire des comptes de gestion un rapport financier utilisé par les propriétaires d'entreprise et la direction pour la prise de décision quotidienne et stratégique. Ils sont généralement produits sur une base mensuelle ou trimestrielle et donnent un aperçu de la santé financière actuelle d'une entreprise en suivant divers indicateurs de performance clés.28 Oct 2019
