IRA vs 401K : Le 401K est un plan parrainé par l'employeur avec son propre ensemble de règles. D'autre part, un IRA traditionnel est établi par le propriétaire sans impliquer l'employeur. Dans cet article, nous traiterons l'IRA vs 401K en ce qui concerne leurs différences, leurs similitudes et leurs règles de retrait. Nous comparerons également Solo 401K vs SEP IRA pour les petites entreprises.
Plans IRA vs 401K : un aperçu
Les plans 401K et IRA sont les deux principaux moyens d'épargner pour la retraite. Les employeurs peuvent proposer à leurs employés de participer à un régime à cotisations définies, tel qu'un régime 401(k), en tant que moyen fiscalement avantageux d'épargner pour la retraite.
Les employés contribuent généralement un pourcentage de leur salaire à leur 401 (k), l'employeur correspondant jusqu'à une certaine limite. Si l'entreprise compte 100 employés ou moins, les employeurs peuvent également proposer un IRA simplifié pour la retraite des employés (SEP) ou un plan d'incitation à l'épargne pour les employés (SIMPLE) IRA.
Les particuliers peuvent économiser par eux-mêmes en ouvrant un IRA (une personne peut avoir à la fois un 401(k) et un IRA). Les IRA, en revanche, n'offrent pas de cotisations de contrepartie de l'employeur. Différents types d'IRA ont des limites de revenu et de contribution différentes, ainsi que des avantages fiscaux différents. Les IRA traditionnels et les 401 (k) se développent tous deux en franchise d'impôt, ce qui signifie qu'il n'y a pas d'impôt sur les intérêts et les revenus gagnés au fil du temps. Les distributions ou les retraits de ces comptes, cependant, sont généralement imposés à votre taux d'imposition sur le revenu alors en vigueur à la retraite.
Cependant, il existe plusieurs IRA qui prévoient des retraits en franchise d'impôt à la retraite. La plupart des IRA et des 401(k) n'autorisent pas les retraits tant que le propriétaire n'a pas atteint l'âge de 591 ans ; sinon, l'Internal Revenue Service impose une pénalité fiscale (IRS).
Encore une fois, des exceptions à la pénalité de retrait anticipé peuvent exister en fonction du compte de retraite spécifique et de la situation financière d'une personne.
401 (k) s
Un 401(k) est un compte d'épargne-retraite fiscalement avantageux que les employeurs fournissent à leurs employés. Les employés contribuent à leurs comptes par le biais de reports de salaire électifs, ce qui signifie qu'un pourcentage de leur salaire est retenu et déposé au 401 (k).
Les fonds sont investis dans divers placements, souvent un portefeuille de fonds communs de placement que le promoteur choisit. Les sélections de fonds sont destinées à s'adapter à une tolérance au risque spécifiée, de sorte que les employés ne peuvent prendre autant de risques agressifs ou prudents qu'avec ce qu'ils sont à l'aise. Les revenus de placement croissent et sont composés à l'abri de l'impôt.
De nombreux employeurs fournissent également des Roth 401(k)s. Les cotisations sont prises en charge avec des dollars après impôt, elles ne sont donc pas déductibles d'impôt; cependant, les retraits admissibles sont libres d'impôt.
SEP IRA contre Solo 401k
Selon un rapport de 2019 de SCORE, un conseiller à but non lucratif pour les petites entreprises, seulement 28 % des entreprises de moins de 10 employés ont un régime de retraite. Le solo 401(k) et le SEP IRA sont deux plans qui peuvent aider les petites entreprises à subvenir aux besoins de leurs employés.
Les deux types de plans peuvent être lancés relativement rapidement et sans les tracas des plans traditionnels, comme un 401 (k), qui sont fréquemment évités par les petites entreprises en raison de leur taille.
SEP IRA contre Solo 401k : ce qu'ils représentent
Solo 401 (k)
Considérez le solo 401(k) comme un 401(k) juste pour vous, ou vous et votre conjoint si vous êtes les deux seuls employés de votre entreprise. Il peut offrir les mêmes avantages qu'un plan 401 (k) traditionnel - allégements fiscaux, croissance à imposition différée et croissance à l'abri de l'impôt si vous choisissez un Roth 401 (k) en solo - et vous pouvez également obtenir des avantages supplémentaires, vous permettant pour économiser encore plus d'argent dans votre régime.
Vous pouvez économiser jusqu'à 20,500 2023 $ (en 401) dans votre plan 401(k) pour travailleur indépendant en tant que report d'employé, comme vous le feriez dans un 25(k) ordinaire. Vous pourrez également ajouter au plan. Comme vous êtes également l'employeur, vous pouvez verser une cotisation de l'employeur au compte jusqu'à concurrence de 61,000 % du revenu de l'entreprise, jusqu'à une valeur maximale du compte de 2023 XNUMX $. (pour XNUMX).
Le fait que la contribution de votre employé ne se limite pas à un pourcentage de votre salaire est une caractéristique attrayante du solo 401 (k). C'est-à-dire que vous pouvez cotiser tout de suite votre salaire au régime, jusqu'à concurrence du maximum annuel. Ensuite, vous pouvez verser des cotisations patronales de 25 %. Cette configuration vous permet d'accumuler rapidement des fonds dans votre plan solo 401(k).
Les personnes de plus de 50 ans peuvent verser une cotisation de rattrapage supplémentaire de 6,500 2023 $ (en XNUMX), comme il est d'usage pour les autres régimes d'employeur.
SEP IRA
Le SEP-IRA étend le concept IRA classique pour répondre aux besoins des indépendants, des propriétaires d'entreprise et d'autres personnes qui ont des employés. SEP signifie « retraite simplifiée des employés » et permet à une entreprise (y compris les travailleurs indépendants) de contribuer aux régimes de retraite des employés, leur permettant d'épargner pour leur retraite par le biais de leur lieu de travail.
Un SEP IRA vous permet de mettre de côté jusqu'à 25 % des bénéfices de votre entreprise, soit jusqu'à 61,000 2023 $ par an (à partir de 401). Par conséquent, ce régime peut être particulièrement avantageux pour les travailleurs autonomes. Même si vous avez un XNUMX(k) dans votre entreprise principale, si vous vous payez vous-même, vous pouvez contribuer à un SEP. Ainsi, ce qui en fait un moyen attrayant pour les indépendants d'économiser de l'argent.
Malgré son maximum de contribution plus important, le SEP IRA est soumis aux mêmes règles d'investissement, de distribution et de roulement qu'un IRA conventionnel, y compris les règles de retrait anticipé (qui entraînent une pénalité fiscale de 10 % et des distributions minimales requises à 72 ans). L'argent investi dans le régime est déductible d'impôt et fructifie à l'abri de l'impôt jusqu'à la retraite. Lorsque vous le retirerez, vous devrez payer des impôts sur les distributions, tout comme un IRA standard.
SEP IRA vs Solo 401k : Différences
Le solo 401(k) et le SEP IRA vous permettent d'économiser des sommes d'argent similaires chaque année, mais les deux plans diffèrent de manière importante, et vous devriez étudier les petits caractères pour déterminer quel plan est approprié pour votre poste.
Voici trois écarts importants entre le SEP IRA et le Solo 401k :
#1. Taux de cotisation
Malgré des limites de cotisation annuelles comparables, le solo 401(k) peut vous aider à économiser plus rapidement. Le SEP IRA vous permet d'économiser jusqu'à 25 % de vos revenus sur le compte. En revanche, avec un solo 401(k), vous pouvez économiser jusqu'à 100 % en tant que contribution de l'employé, jusqu'à la limite annuelle, puis passer aux contributions de l'employeur à un taux pouvant atteindre 25 %.
Cette fonction 401(k) est particulièrement utile si vous avez un travail secondaire en plus de votre emploi principal et que vous pouvez économiser de l'argent à un taux plus élevé. Cependant, gardez à l'esprit que votre limite de cotisation maximale annuelle s'applique à toutes vos cotisations 401(k) combinées.
#2. Possibilité d'ajouter plus de personnel
Un solo 401 (k) ne fonctionnera pas pour une entreprise avec des employés, à l'exception d'un conjoint qui travaille dans votre entreprise. Si tel est le cas, vous pouvez envisager un SEP IRA, qui vous permet de mettre en place un plan pour plusieurs employés. Si vous mettez en place un plan pour vos employés, comparez le SEP IRA au SIMPLE IRA pour trouver celui qui fonctionne le mieux.
#3. Investissements Roth
Si vous voulez la croissance en franchise d'impôt d'un plan Roth, votre seule alternative (à part un Roth IRA) est un solo 401(k). Vous pouvez également contribuer à votre solo 401 (k) après impôt ainsi qu'avant impôt. En revanche, le SEP IRA vous limite aux règles d'un IRA traditionnel, même si la contribution maximale annuelle est nettement plus importante.
IRA vs. 401K : Règles et pénalités de retrait
Avant de comparer IRA et 401(k) en termes de règles de retrait, voyons quelles sont les règles de retrait pour chacun :
401(k) Règles de retrait anticipé
Les retraits anticipés sont ceux effectués à partir d'un 401 (k) avant l'âge de 59 1/2. L'IRS les taxe comme un revenu régulier. Ils sont également passibles d'une pénalité supplémentaire de 10 %, mais il existe quelques exceptions à cette réglementation. Si vous êtes en incapacité totale et permanente, perdez votre travail avant l'âge de 55 ans ou faites l'objet d'une ordonnance de relations familiales qualifiées (QDRO) suite à un divorce, vous pouvez accepter l'argent sans pénalité.
Vous pouvez également utiliser les fonds 401(k) pour couvrir les frais médicaux qui dépassent 7.5 % de votre revenu brut ajusté (MAGI) tant que votre assureur ne les couvre pas. En d'autres termes, vous les avez payés avec votre propre argent.
Lorsque vous effectuez un retrait anticipé, vous perdrez non seulement une part importante de votre épargne en impôts, mais vous manquerez également la croissance qui se serait produite sur le montant retiré.
Certains plans 401(k) autorisent les distributions de difficultés, bien qu'ils soient souvent soumis à l'approbation de votre employeur. Ils doivent satisfaire une demande importante et immédiate. Ils ne doivent pas non plus dépasser le montant requis pour répondre à cette demande.
Emprunter à un régime 401(k)
Si votre lieu de travail le permet, un prêt 401(k) peut être une meilleure option qu'une distribution anticipée. Ce prêt ne nécessite pas d'enquête de crédit. Les taux d'intérêt sont généralement moins chers qu'avec d'autres types de prêts. Cependant, des frais peuvent s'appliquer. Vous devez vous rembourser avec intérêts dans un délai de cinq ans ou presque immédiatement si vous quittez votre emploi.
Si vous acceptez un prêt, vous perdrez l'un des avantages du 401(k) puisque vous devrez vous rembourser avec de l'argent après impôt. Vous manquerez également des mois ou des années de revenus potentiellement importants sur cet argent.
Un autre inconvénient important est que vous pourriez être tenu de rembourser le prêt dans les 90 jours si vous quittez votre emploi pour une raison quelconque. Si vous ne le faites pas, le solde de votre prêt sera considéré comme un revenu imposable cette année-là. Cela pourrait vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée, ainsi que vous soumettre à la pénalité de retrait anticipé de 10 %.
Règles de retrait anticipé de l'IRA
Les retraits anticipés des IRA réguliers sont également imposés et soumis à une pénalité de 10 %. Ils ont plusieurs des mêmes exceptions de pénalité que les 401 (k), mais il y a quelques écarts.
Vous pouvez retirer de l'argent par anticipation si vous l'utilisez pour payer des dépenses d'études supérieures, des primes d'assurance maladie que vous devez payer pendant que vous êtes au chômage ou l'achat d'une première maison.
Les IRA n'exigent pas qu'un QDRO soit divisé après un divorce. Cependant, ils sont toujours soumis à certaines règles.
Roth IRA vs Roth 401K : règles de retrait
Les comptes Roth sont financés avec des liquidités après impôt. Par conséquent, le retrait de fonds d'eux n'est pas traité de la même manière que le retrait de fonds des IRA traditionnels et des 401 (k) s. Les distributions sont exonérées d'impôt si vous avez au moins 59 ans et demi et avez conservé un compte Roth pendant au moins cinq ans. Si le titulaire du compte devient invalide ou décède, la règle d'âge ne s'applique pas.
Il y a toujours une pénalité fiscale de 10% pour un retrait anticipé, mais uniquement sur les revenus. Parce que vous avez déjà payé des impôts sur l'argent, vous pouvez prendre le montant de vos cotisations initiales en franchise d'impôt avant l'âge de 59 1/2.
Distributions minimales requises
Lorsque vous atteignez l'âge de 72 ans, vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) de votre compte IRA conventionnel. Si vous ne le faites pas, l'IRS vous infligera une amende de 50 % du montant que vous auriez dû retirer.
Avant l'adoption de la loi SECURE de 2019, l'âge de départ requis pour les RMD était de 70 ans et demi, et il le reste pour toute personne qui atteint cet âge avant le 1er janvier 2. Tous les autres ont 1 ans à cette date.
L'IRS utilise la vie attente données pour calculer combien vous devez retenir chaque année pour éviter la pénalité de 50 %. Cependant, votre 401 (k) peut rester intact tant que vous continuez à travailler, et rien n'oblige les propriétaires de Roth IRA à prendre des RMD à tout moment.
Quel est l'avantage d'un IRA sur un 401k ?
Si vous transférez votre argent 401 (k) dans un IRA, vous n'aurez pas à payer d'impôts dessus tout de suite, et votre épargne pour la retraite continuera de croître à l'abri de l'impôt. Votre ancien plan 401(k) ne vous offrait peut-être pas autant d'options d'investissement ni autant de contrôle qu'un IRA.
Est-ce qu'un IRA en vaut la peine si vous avez un 401k ?
Malgré les perspectives brillantes, il est logique de compléter votre 401 (k) avec un compte de retraite individuel (IRA) (k). Vous pouvez économiser davantage avec un IRA et vous pouvez avoir plus d'options d'investissement qu'avec un régime de retraite parrainé par l'entreprise.
Les IRA sont-ils toujours une bonne idée ?
Si vous êtes un investisseur, un IRA présente une excellente occasion de réduire votre revenu imposable à la retraite. Vous pouvez investir dans votre retraite et économiser de l'argent sur les impôts en même temps. Cependant, les épargnants retraités astucieux sont conscients d'une meilleure stratégie de réduction d'impôt : vous devriez ouvrir un Roth IRA.
Est-il normal qu'un IRA perde de l'argent ?
Un compte de retraite individuel (IRA) est un compte de placement fiscalement avantageux que certaines personnes utilisent pour mettre de l'argent de côté pour la retraite. Les comptes de retraite individuels (IRA) permettent une variété d'investissements, mais il y a toujours le risque de perdre de l'argent en raison des hauts et des bas du marché.
Quel pourcentage du salaire devrait aller à l'IRA ?
En effet, la majorité des conseillers financiers recommandent de mettre de côté 15 % de votre salaire annuel pour la retraite (y compris toute contribution de l'employeur).
Quel est le bon âge pour commencer un IRA ?
Le bon âge pour commencer votre IRA se situe entre 32 et 60 ans. C'est à peu près maintenant que l'intérêt de la plupart des gens pour l'ouverture d'un IRA culmine, et pour une bonne raison. Vous êtes à la hauteur de votre potentiel de revenus et ne devriez pas avoir de difficulté à financer cette entreprise. Commencez dès maintenant à mettre de côté autant d'argent que possible dans votre fonds de retraite.
Qu'arrive-t-il à mon 401k si j'arrête ?
Si votre nouvelle entreprise propose un plan 401(k), vous pouvez y transférer votre compte existant. L'alternative est de transférer les fonds de votre 401(k) vers un IRA (IRA). Si votre solde 401(k) n'est pas trop petit, vous pouvez également le laisser à votre ancien employeur.
En conclusion,
Les IRA et les plans 401(k) sont tous deux d'excellents véhicules d'investissement avec des avantages distincts. Étant donné qu'un 401 (k) est un régime parrainé par l'employeur, vos options d'investissement sont limitées, mais vos limites de cotisation sont nettement plus élevées que dans un IRA standard ou Roth. Idéalement, vous pouvez combiner les deux comptes pour constituer un portefeuille de retraite complet qui vous permettra de vous reposer et de profiter de vos années dorées.
À quoi relève l’IRA ?
Les IRA sont des régimes d'épargne-retraite fiscalement avantageux avec une variété de possibilités d'investissement. De nombreux investisseurs utilisent les IRA comme principale source d'épargne-retraite.
Puis-je avoir un Solo 401K et un Sep IRA ?
Oui et non, vous pouvez cotiser à la fois à un Solo 401(k) et à un SEP IRA la même année. Tout dépend des formulaires que vous employez. Vous pouvez conserver les deux plans en place pour votre petite entreprise, mais cela ne présente aucun avantage.
Quel est le meilleur plan de retraite pour les travailleurs indépendants ?
Le meilleur régime de retraite pour les travailleurs indépendants est le traditionnel IRA ou Roth IRA.
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