Si vous manquez d'argent et que vous cherchez des ressources pour faire face à une situation d'urgence, vous pouvez recourir à un retrait pour difficultés. Il vous permet de retirer de l'argent de votre compte sans avoir à payer la pénalité de retrait anticipé habituelle de 10 %. Comme toute autre forme de prêt, un retrait pour difficultés 401 (k) est régi par des règles, et nous les traiterons dans cet article.
Qu'est-ce que le retrait en difficulté ?
Un retrait pour difficultés 401 (k), selon les règles de l'IRS, vous permet de retirer de l'argent de votre compte sans payer la pénalité de retrait anticipé standard de 10 % pour toute personne de moins de 59.5 ans. Un retrait pour difficultés d'un 401(k) n'est pas la même chose qu'un prêt 401(k). Il existe plusieurs distinctions, dont la plus remarquable est que les retraits pour difficultés ne permettent généralement pas de rembourser l'argent sur le compte. Cependant, vous pourrez continuer à faire un don sur le compte.
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401(K) Retrait pour difficultés
De nombreux employés comptent sur leurs 401 (k) pour la majorité de leurs fonds de retraite. Par conséquent, si vous devez faire un achat important ou si vous avez de la difficulté à payer vos factures, ces régimes parrainés par l'employeur ne devraient pas être votre premier arrêt.
Cependant, si tous les autres choix ont été explorés, comme un fonds d'urgence ou à l'extérieur des investissements, un retrait pour difficultés 401 (k) peut valoir la peine d'être envisagé.
Comment ça marche?
Un retrait en cas de difficultés est un retrait d'urgence de fonds d'un régime de retraite demandé en réponse à "une nécessité financière immédiate et lourde", telle que définie par l'IRS. Il appartient en fait à l'administrateur du régime individuel de décider si de tels retraits sont autorisés ou non.
De nombreuses grandes entreprises le font, mais pas toutes, si les employés répondent à certains critères et témoignent de leurs difficultés.
Justifications d'un retrait en cas de difficultés 401 (k)
Les six critères pour un retrait en cas de difficultés est resté inchangé sous le nouveau statut. Les retraits en cas de difficultés financières sont autorisés pour les raisons suivantes :
- Traitement médical ou frais médicaux
- Acheter une résidence principale
- L'éducation après le lycée
- Empêcher la saisie ou l'expulsion d'une résidence principale
- Frais funéraires ou d'inhumation
- Réparations d'une résidence principale causées par un sinistre qui aurait été déductible d'impôt en vertu de l'article 165 du Code des impôts
La Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) stipule que ces pertes ne sont pas déductibles des impôts de 2018 à 2025, sauf dans les zones sinistrées fédérales définies.
Devez-vous rembourser un retrait pour difficultés 401(k) ?
Les retraits pour difficultés qualifiées d'un 401 (k) ne sont pas soumis à remboursement. Vous devez cependant payer tout impôt différé sur le montant du retrait. Vous pouvez également faire face à une pénalité de retrait anticipé si votre retrait pour difficultés n'est pas qualifié ou si vous retirez plus qu'il n'est nécessaire pour couvrir les difficultés spécifiques.
De quelle preuve avez-vous besoin ?
Comme confirmation de votre retrait pour difficultés, vous devez fournir des documents acceptables. Cela peut contenir des factures d'un salon funéraire ou d'une université, des factures d'assurance ou d'hôpital, des relevés bancaires et des paiements de séquestre, selon les circonstances. Ceux-ci sont requis à des fins fiscales. Cependant, vous n'êtes normalement pas tenu de les révéler à votre employeur ou à votre promoteur de régime.
Combien de temps faudra-t-il pour que les fonds arrivent ?
Un retrait pour difficultés prend généralement de sept à 10 jours ouvrables, y compris le temps nécessaire pour examiner votre demande de retrait.
Un régime de retraite ne peut souvent distribuer des prestations que lorsque des conditions précises se produisent. Lorsqu'une distribution peut être effectuée, cela doit être explicitement indiqué dans la description sommaire de votre plan. La description sommaire et le document du plan doivent également indiquer si le plan autorise les distributions en cas de difficultés, les retraits anticipés ou les prêts de votre compte de plan.
401(k) Règles de retrait en cas de difficultés
L'une des règles du retrait en cas de difficultés 401 (k) indique qu'avant d'effectuer un retrait, vous devez vérifier si votre plan individuel autorise les retraits en cas de difficultés 401 (k). Tous les régimes ne permettent pas les retraits en cas de difficultés. Il appartient au promoteur du régime d'accepter ou non les retraits en cas de difficultés. Si votre fournisseur de compte vous permet de retirer des fonds, vous devez démontrer que vous n'avez pas d'autres fonds disponibles pour couvrir les dépenses.
Il n'est pas nécessaire qu'une nécessité financière qualifiée soit inattendue. Même si la dépense était prévue ou poursuivie intentionnellement, elle pourrait être considérée comme soudaine et importante. Cependant, il existe de nombreuses dépenses qui ne seront pas décidées comme étant immédiates et sévères. Il est peu probable qu'un achat par un consommateur soit considéré comme un facteur de qualification pour un paiement en cas de difficultés.
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401(k) Limites de retrait en cas de difficultés
Si vous respectez les règles d'un retrait pour difficultés 401 (k), l'étape suivante consiste à déterminer le montant que vous pouvez retirer. Dans la plupart des cas, vous ne serez autorisé à retirer que ce dont vous avez besoin. Par exemple, s'il vous en coûtera 10,000 XNUMX $ pour réparer votre maison après un tremblement de terre, vous ne pourrez pas emprunter plus que ce montant. Vous pouvez être autorisé à accepter des sommes supplémentaires pour aider à couvrir les frais connexes, tels que les taxes sur les transactions.
Si vous effectuez un retrait difficile, les fonds seront soumis à l'impôt sur le revenu et vous pourriez être redevable d'une pénalité de retrait anticipé de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi. En 1, la loi CARES a autorisé des retraits jusqu'à 2 2020 $ pour les dépenses liées au COVID sans pénalité de retrait anticipé de 100,000 %. La loi CARES autorisait également le paiement des impôts sur une période de trois ans. Si vous retirez de l'argent pour des dépenses liées au COVID en 10, "le revenu et l'impôt peuvent être reconnus sur trois ans, permettant la répartition du revenu et de l'impôt sur une plus longue période", selon Steven Weil, président et directeur fiscal de RMS. Comptabilité à Fort Lauderdale, Floride.
Documentation pour le retrait de difficultés 401 (k)
Vous devez parler avec votre promoteur de régime afin d'obtenir l'argent. Il peut s'agir d'un responsable des ressources humaines de votre entreprise ou d'un conseiller financier affecté au régime. Généralement, c'est là que l'employé peut se renseigner sur les exigences spécifiques de l'employeur et acquérir la documentation nécessaire. En général, les documents requis pour demander un retrait se feront sur papier ou en ligne.
Les effets d'un retrait en cas de difficultés 401 (k)
Les fonds retirés d'un 401 (k) pour difficultés peuvent ne pas être restaurés dans certaines situations. Lorsque vous dépensez votre argent de retraite, vous perdez le montant épargné ainsi que tout intérêt supplémentaire qui aurait pu s'accumuler sur le compte de retraite. "Chaque dollar retiré de votre 401 (k) tôt est un dollar qui ne sera pas là pour la retraite", ajoute Ryan. "Vous perdez également la possibilité pour cet argent de croître avec report d'impôt au fil du temps, ce qui pourrait éventuellement augmenter encore plus votre pécule."
L'utilisation d'espèces pour aider à acheter une propriété où vous vivrez peut avoir le moins d'impact négatif parmi les raisons de prendre un retrait pour difficultés. "Une maison, comme un investissement, s'apprécie avec le temps", explique Ben Barzideh, conseiller en gestion de patrimoine chez Piershale Financial Group à Barrington, Illinois. "Posséder une maison a aussi des avantages émotionnels et psychologiques."
Si vous avez effectué un retrait lié au COVID en 2020, vous pourriez obtenir un remboursement de tout ou partie de la somme dans les trois ans. Cependant, l'argent que vous recevez est considéré comme un revenu et peut avoir une incidence sur votre admissibilité aux programmes gouvernementaux. "Le revenu reconnu pourrait influencer le montant de tout crédit Obamacare et peut-être rendre une partie du crédit remboursable", explique Weil. "Cela pourrait également influencer le montant de la sécurité sociale imposable."
Impôts sur un retrait pour difficultés 401 (k)
Vous serez imposé sur le montant que vous retirez à titre de retrait pour difficultés. En plus des impôts sur le revenu standard, vous devrez très probablement payer une pénalité de 10 %. Si vous rencontrez l'une des exceptions suivantes, vous pourriez être admissible à éviter la pénalité de 10 % :
- Être complètement paralysé
- Plus de 7.5 % du revenu brut ajusté en dette médicale
- Un tribunal de divorce a ordonné que l'argent soit remis à un ex-conjoint.
- Quitter l'entreprise pour quelque raison que ce soit au cours de votre 55e année (ou plus tard)
- Quitter l'entreprise après avoir prévu un retrait progressif au cours de votre espérance de vie
Que faire si vous n'êtes pas admissible à une exemption de pénalité? Dans une telle situation, vous devriez prévoir au moins 0.30 $ de chaque dollar que vous retirez pour payer les impôts. Si vous retirez 1 1,000 $, par exemple, vous pourriez ne recevoir que 700 $ après impôts.
Avez-vous des ressources supplémentaires, comme un fonds d'urgence, que vous pourriez utiliser pour répondre à vos besoins ? Si tel est le cas, il est recommandé d'utiliser ces actifs en premier. Utilisez un retrait pour difficultés 401 (k) uniquement en dernier recours.
Avant de poursuivre un retrait pour difficultés
Beaucoup de gens ne savent pas que les fonds 401(k) sont garantis contre les créanciers et contre la faillite. Si vous rencontrez des difficultés financières et pensez que vous devrez peut-être déposer le bilan, n'encaissez pas votre plan 401(k). Les fonds de votre plan 401(k) ne peuvent pas être récupérés par les créanciers.
Emprunter de l'argent peut être préférable à un retrait pour difficultés 401(k). Trop de gens retirent de l'argent ou prennent un retrait en cas de difficultés de leur plan 401(k) pour payer des dépenses médicales alors que leur argent 401(k) serait protégé. Avant d'appuyer sur votre 401(k), essayez d'élaborer un plan de paiement.
Suite à un retrait en cas de difficultés 401(k)
Auparavant, vous ne pouviez pas contribuer à votre plan 401(k) pendant six mois après avoir effectué un retrait pour difficultés 401(k). L'interruption de six mois n'est plus en vigueur depuis le 1er janvier 2020. Vous ne pouvez pas rembourser le montant du retrait en cas de difficultés, mais vous pouvez continuer à cotiser jusqu'à la limite de cotisation maximale autorisée 401(k) pour l'année.
Pouvez-vous prendre un retrait de difficultés IRA?
L'IRS n'autorise pas les retraits en cas de difficultés des IRA, du moins pas sous cette forme. Vous pouvez retirer de l'argent d'un IRA à tout moment, mais il y a une pénalité de 10 % si vous avez moins de 59 ans et demi. Cette règle a une exception : vous pouvez retirer des fonds de votre IRA pour payer certaines dépenses d'études ou pour acheter votre première maison.
Combien puis-je emprunter en 2023 avec un retrait pour difficultés 401 (k) ?
Les plans qui permettent une distribution anticipée en 2023 vous permettent d'emprunter uniquement ce qui est nécessaire pour couvrir les dépenses déclarées. Dans des conditions normales, vous pouvez retirer jusqu'à 50 % de votre montant, soit 50,000 100 $. Si vous aviez contracté un prêt CARES Act, vous auriez pu emprunter jusqu'à 100,000% de votre dette, soit 403 401 $. Cette limite s'applique à tous les véhicules d'épargne-retraite fiscalement avantageux, tels que les IRA, les XNUMX (b) et les autres XNUMX (k).
Alternatives aux difficultés 401(k) Retrait prévu en 2023
Le soleil s'est déjà couché sur les allégements fiscaux précoces liés à la COVID, mais vous voudrez peut-être examiner d'autres options, telles que :
- Réduire les dépenses de la vie quotidienne
- Transfert des frais sur une carte de crédit sans intérêt
- Utiliser des fonds d'urgence, un compte de courtage ou les deux
- Obtenir un prêt 401(k)
Devez-vous prouver le retrait en cas de difficultés ?
Vous n'êtes pas tenu de démontrer des difficultés pour vous retirer de votre 401 (k) (k). En d'autres termes, vous n'êtes pas tenu de fournir à votre employeur la preuve de votre pénibilité. Vous devez conserver tous les documents ou factures prouvant les difficultés.
L'employeur doit-il approuver le retrait en cas de difficultés ?
C'est similaire à un 401 (k) de votre entreprise, et c'est ce qu'on appelle la distribution des difficultés (qui est généralement acquise après la retraite). L'Internal Revenue Service déclare que les employés ne peuvent accéder à cet argent qu'avant l'âge de 59.5 ans en cas d'urgence, et l'administrateur du régime doit donner son consentement.
Les retraits en cas de difficultés sont-ils difficiles à obtenir ?
Vous ne pouvez pas comparer un retrait en cas de difficultés à un prêt de régime. Le retrait pourrait être difficile à obtenir et coûteux à payer. Gardez à l'esprit que l'objectif principal de votre 401 (k) est de fournir une sécurité financière dans vos années d'or. Avant cela, il ne doit être utilisé qu'en dernier recours pour couvrir les dépenses absolument nécessaires.
Puis-je faire un retrait en cas de difficultés pour payer le loyer ?
Un plan 401 (k) peut également permettre des retraits anticipés de l'épargne en cas de difficultés, bien que ce ne soit pas toujours le cas. Pour éviter la saisie, vous pouvez retirer de l'argent de votre 401(k), mais vous ne pouvez pas retirer de l'argent pour déposer un dépôt de garantie sur un appartement.
Que se passe-t-il si vous mentez à propos d'un retrait en cas de difficultés ?
Sur la base de ces actions, le défendeur est accusé de fraude électronique, de fausses déclarations et de dissimulation de faits matériels dans une procédure judiciaire.
Combien d'impôts dois-je payer lors d'un retrait difficile ?
Tous les fonds précédemment non imposés reçus en tant que distribution de difficultés sont soumis à l'impôt sur le revenu. Vous pouvez également être tenu de payer une taxe supplémentaire de 10 %, sauf si vous avez au moins 59 ans et demi ou si vous êtes admissible à une autre exception. Après avoir reçu une distribution de difficultés, vous ne pourrez peut-être pas cotiser à votre compte pendant six mois maximum.
Comment éviter une pénalité de retrait pour difficultés ?
Si une personne prend un retrait en cas de difficultés pour couvrir ses frais médicaux, elle peut éviter la pénalité de 10 % si les frais médicaux admissibles non remboursés ne dépassent pas 10 % de son revenu brut ajusté.
En conclusion,
Évitez les retraits difficiles si vous le pouvez. Une épreuve est tout simplement ce qu'elle est - une épreuve. Ce ne sera pas quelque chose que vous avez prévu. Souvent, il s'agira d'une urgence ou d'une circonstance grave, et vous aurez peut-être épuisé toutes les autres options, mais s'il en reste, épuisez-les d'abord.
FAQ sur le retrait en cas de difficultés
Êtes-vous pénalisé pour avoir pris un retrait difficile?
Vous serez imposé sur le montant que vous retirez à titre de retrait pour difficultés. En plus des impôts sur le revenu standard, vous devrez très probablement payer une pénalité de 10 %.
De quelle preuve avez-vous besoin pour un retrait en cas de difficultés ?
Informations financières ou preuves prouvant la nécessité financière immédiate et grave de l'employé. Les factures d'assurance, les papiers d'entiercement, les frais d'inhumation, les relevés bancaires et d'autres documents peuvent être inclus.
Combien pouvez-vous retirer en cas de difficultés ?
En 2020, la loi CARES a autorisé des retraits jusqu'à 100,000 10 $ pour les dépenses liées au COVID sans pénalité de retrait anticipé de XNUMX %. La loi CARES autorisait également le paiement des impôts sur une période de trois ans.
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