Si votre entreprise a connu des problèmes de trésorerie, vous avez peut-être examiné plusieurs formes de prêts alternatifs. Pourtant, l'affacturage des factures est un service distinct qui se distingue des autres formes de financement des flux de trésorerie. Dans ce guide, nous vous guiderons à travers une analyse approfondie de ce qu'est l'affacturage, de son fonctionnement dans le secteur bancaire et financier, de certaines entreprises impliquées et d'exemples que vous pouvez utiliser. Sans plus tarder, continuons.
Qu'est-ce que l'affacturage ?
L'affacturage est une sorte de financement dans lequel une entreprise vend ses comptes clients (factures) à un tiers afin de couvrir ses besoins de liquidités à court terme. L'affactureur paierait le montant dû sur les factures moins sa commission ou ses frais selon les termes de la transaction.
Quels sont les types d'affacturage ?
Il existe deux types de base que vous pouvez utiliser en fonction de votre situation actuelle. Passons en revue ces deux éléments.
#1. Affacturage avec recours
Le recours consiste essentiellement à prendre en compte des ramifications pour vous, le propriétaire de l'entreprise. Lorsque vous vous engagez dans un accord avec une entreprise, vous spécifiez ce qui se passe si le facteur ne parvient pas à obtenir de l'argent du client après avoir acheté la facture impayée de votre part. Avec recours, l'affactureur pourra alors vous contacter et vous demander une autre facture d'un montant comparable, que vous devrez régler.
#2. Affacturage sans recours
Si le client ne paie pas la facture, la société d'affacturage doit couvrir les pertes dans le cadre d'un contrat sans recours. Lorsque vous vendez des factures impayées au fournisseur d'affacturage, l'absence de recours vous protège, vous et votre entreprise, dans le cas où votre client ferait faillite avant de payer ses obligations. Voyons ce que signifie l'affacturage financier.
Que signifie l'affacturage en finance ?
L'affacturage financier est utilisé pour créer rapidement des liquidités. Les entreprises cèdent leur droit de recouvrer leurs créances à un tiers, une entreprise de financement par affacturage. En échange de comptes débiteurs, l'entreprise prête de l'argent ou finance des petites et moyennes entreprises.
Une «société de financement d'affacturage» est un autre nom pour toutes les sociétés d'affacturage auxquelles vous pouvez penser. En conséquence, les sociétés de financement d'affacturage rachètent les factures impayées d'une entreprise à un prix inférieur ou réduit (client). Le factor reçoit une marge ou une commission du client. Le jour de l'échéance, le factor encaisse les comptes débiteurs (encaissés auprès des débiteurs).
Une dette commerciale de cette ampleur poserait un problème de crédit important. Si un débiteur n'effectue pas un paiement impayé, le client est tenu de payer le montant de la facture. Cependant, s'il s'agit d'un affacturage sans recours, le risque de crédit est supporté par l'entreprise.
Décrit simplement, cet arrangement est similaire à un prêt, c'est-à-dire un financement à court terme garanti par des comptes débiteurs. Les créances clients figurent au bilan en tant qu'actif circulant.
Les petites et moyennes entreprises effectuent fréquemment des ventes à crédit excessives et manquent de capital opérationnel. En conséquence, ils sont incapables de satisfaire leurs responsabilités financières à court terme, telles que les factures d'énergie, le loyer et le salaire. Le terme est utile dans ces situations. Les entreprises en difficulté peuvent combler les écarts de trésorerie et rembourser leurs obligations immédiates. Pour bénéficier de telles dispositions, la comptabilité du client doit être transparente et loyale.
Comment fonctionne le financement factoriel ?
Une société ayant des créances attend le paiement de ses consommateurs. Selon la situation financière de l'entreprise, celle-ci peut avoir besoin de ces liquidités pour continuer à fonctionner ou pour financer sa croissance. Plus il faut de temps pour recouvrer les créances, plus il est difficile pour une entreprise de gérer ses opérations. Il permet à une entreprise de vendre toutes ses créances en une seule fois plutôt que d'avoir à attendre que les consommateurs paient. Les créances sont vendues à escompte, ce qui signifie que l'entreprise peut payer à l'entreprise avec les créances 80% ou 90% de la valeur des créances, selon l'arrangement. Cela peut être intéressant pour l'entreprise afin de recevoir l'injection de capital.
Quels sont les avantages de l'affacturage ?
Ce terme peut être une stratégie très avantageuse pour équilibrer votre déclaration de revenus en recevant un revenu rapide pendant la saison des impôts. Voici quelques avantages :
#1. Contrôlez votre financement
Les dettes impayées des clients créent une vision déformée des finances de votre entreprise. Vous avez déjà pris en compte et ajusté ces paiements, de sorte que leur absence perturbe tout. Vous pouvez modifier l'image de vos finances que vous comptabilisiez auparavant en vendant ces factures à un prix moins cher aux organismes d'affacturage. Tout ce terme contribue également à des flux de trésorerie, des capitaux propres et des liquidités constants. Lorsque vous vendez les factures, l'argent arrive presque instantanément et vous pouvez commencer à apporter des modifications pour résoudre les problèmes de trésorerie créés par les dettes impayées.
#2. Maintenir une Réputation Financière positive
Si vous avez eu une année particulièrement difficile avec des factures impayées, peut-être en raison d'un grand nombre de clients ou de quelques projets qui ont nécessité beaucoup de temps et d'argent, cela peut nuire gravement à votre réputation financière. Cela peut nuire à vos chances d'obtenir une marge de crédit saine, voire mener à la faillite.
Plusieurs de ces problèmes peuvent être évités en l'utilisant. Cela ne les résoudra pas complètement, mais les dommages à la réputation de votre entreprise seront nettement moins graves.
Quels sont les risques de l'affacturage ?
Malgré la fourniture rapide de liquidités dans des situations difficiles et l'augmentation des flux de trésorerie, l'affacturage comporte certains dangers qui doivent être pris en compte.
#1. Perdre le contrôle
L'affacturage implique de renoncer au contrôle de vos finances. Vous facturez à un tiers l'obligation d'encaissement. Cela peut avoir un effet négatif sur vos interactions avec les clients. Les sociétés de financement d'affacturage sont plus susceptibles d'être agressives dans le recouvrement des espèces, et lorsque cela est fait en votre nom, votre relation avec un client qui n'a pas payé une facture peut se détériorer. Vos pratiques peuvent aliéner ce client, et la nouvelle peut se répandre, résultant en une réputation sur laquelle vous n'avez aucun contrôle.
#2. Affacturage avec recours
Assurez-vous que vous analysez soigneusement votre option d'utiliser le recours. Comme indiqué précédemment, le recours vous renvoie la responsabilité si les sociétés de financement par affacturage ne sont pas en mesure de percevoir le paiement du client. Vous serez condamné à une amende et vous retrouverez avec une facture impayée que le client est évidemment peu susceptible de rembourser. Plusieurs sociétés de financement d'affacturage n'offrent que cette option, alors assurez-vous de bien comprendre dans quoi vous vous embarquez.
#3. Votre réputation financière
Bien que l'affacturage soit un moyen rapide d'équilibrer vos comptes pendant la saison des impôts, il a des ramifications pour votre réputation. Les consommateurs peuvent voir lorsque vous externalisez la facturation au lieu de collecter les factures, ce qui peut envoyer le message que votre entreprise a du mal à collecter les paiements de manière régulière. Cela peut avoir un impact sur les estimations des organismes de prêt quant à la stabilité de votre entreprise. Lors de la demande d'une carte de crédit d'entreprise ou personnelle, vous pouvez également remarquer une réduction des limites de crédit, ainsi que des délais de paiement raccourcis sur des comptes spécifiques.
#4. Offres supplémentaires
Bien que l'affacturage puisse être le seul service dont vous avez besoin à ce moment-là, certaines organisations offriront des services supplémentaires qui pourraient être bénéfiques. Avoir un plus grand choix de solutions financières parmi lesquelles choisir peut être une agréable surprise qui peut contribuer à améliorer encore plus la réputation financière de votre entreprise. Les sociétés d'affacturage fournissent des services supplémentaires tels que :
- Emprunt d'inventaire
- Prêts
- Débiteurs
Quel type d'entreprises ou d'industries utilise l'affacturage ?
Les entreprises d'affacturage peuvent s'engager avec pratiquement n'importe quelle entreprise B2B qui délivre des factures pour des services ou des articles après leur livraison. Voici quelques-unes des sociétés de financement d'affacturage les plus courantes :
#1.Transport
Les expéditeurs peuvent prendre jusqu'à 90 jours pour payer les transporteurs pour les chargements intérieurs. Les travaux à l'étranger peuvent prendre beaucoup plus de temps. Pendant ce temps, l'entreprise de transport doit payer le carburant, les pneus, la masse salariale et d'autres coûts. L'affacturage résout les problèmes de trésorerie à court terme de la société de transport, ce qui lui permet d'assumer des tâches supplémentaires.
#2. Soins de santé
Les soins de santé sont souvent divisés en deux catégories : l'affacturage fournisseur et l'affacturage fournisseur. Les factures qui doivent être payées par Medicare, Medicaid ou des compagnies d'assurance privées sont traitées du côté du fournisseur. L'équipement médical, le personnel, le transport des patients et les autres dépenses sont couverts par le fournisseur.
#3. Gisement de pétrole
La proximité de Viva Capital avec le bassin permien a permis d'établir des relations de longue date avec de nombreuses entreprises de services pétroliers. Bien que nous desservions un large éventail d'industries, bon nombre de nos employés sont impliqués dans le développement des infrastructures, la préparation des plates-formes/du site, l'élimination, les transporteurs de sable et d'eau et les services de pipelines.
#4. Fabrication
L'affacturage des factures est utilisé par tous les types d'entreprises manufacturières, du textile au pétrole et au gaz, en passant par les produits chimiques, l'alimentation, l'électronique, etc. C'est une aide précieuse pour les startups et les petites entreprises qui ne sont pas éligibles aux prêts bancaires mais qui ont besoin de fonds d'exploitation pour couvrir la main-d'œuvre et les matières premières en attendant les paiements, ainsi que pour celles qui cherchent à obtenir plus d'affaires ou à se développer.
#5. Recrutement
La main-d'œuvre est l'élément le plus cher dans la plupart des entreprises, mais c'est presque tout pour les entreprises de recrutement. Malheureusement, c'est aussi l'une des activités les plus volatiles en termes de flux de trésorerie. L'affacturage est généralement utilisé par les agences de recrutement pour couvrir la masse salariale, mais il peut également aider les entreprises à évoluer, à améliorer leur marketing et à couvrir d'autres dépenses.
#6. Les fournisseurs de services
Les entreprises du secteur des services, comme les cabinets de recrutement, souffrent souvent de flux de trésorerie imprévisibles et de clients qui paient lentement, tout en essayant de gérer la paie. Les comptables des entreprises de lutte antiparasitaire appartiennent tous à cette catégorie, et tous peuvent être éligibles à l'affacturage s'ils ont des factures B2B en retard.
Choisir une société d'affacturage
Il y a beaucoup de choses à considérer lors de la recherche des meilleures sociétés de financement d'affacturage. Votre choix établira votre niveau d'expérience en matière d'affacturage et, éventuellement, aura un impact sur la situation financière de votre entreprise à un moment critique.
Réputation de l'entreprise d'affacturage :
Comme pour toute transaction commerciale, vous devez toujours effectuer une vérification des antécédents de la société d'affacturage que vous sélectionnez. Vous devriez trouver les informations suivantes sur l'entreprise:
- Depuis combien de temps l'entreprise existe-t-elle ?
- Commentaires des clients
- Avec quelles organisations, entreprises et indépendants ont-ils travaillé ?
- Leur appartenance à un organisme financier
- Éthique et devoirs, notamment ceux liés à votre propre
Termes de l'accord :
Vous pourriez être immédiatement attiré par la société d'affacturage avec les taux les plus bas, mais il y a plus à considérer. Certaines conditions d'accord que les sociétés d'affacturage proposeront modifieront les paramètres du partenariat auquel vous vous joignez. Assurez-vous d'être parfaitement clair et d'accord sur ce qui suit :
- Affacturage avec ou sans recours
- Échéanciers de remboursement
- Taux d'avance
- Frais d'annulation
- Durées des contrats
Exemples d'affacturage en finance
Le but de fournir ces exemples est de vous aider à mieux comprendre l'affacturage financier. Supposons qu'ABC Corp. soit une organisation en pleine croissance. ABC vend des produits d'une valeur de 16000 45 $ à crédit à XYZ Ltd. Les fonds seront déposés dans les XNUMX jours.
Mais, ABC Corp. manque d'argent pendant cette période. En conséquence, ABC approche RS Funding Ltd. pour l'affacturage financier. RS Financement s'est engagé à acheter des créances avec un escompte de 10 %. En conséquence, ABC choisit l'affacturage avec recours.
Déterminez ce qui se passerait si XYZ Ltd. n'effectuait pas un paiement sur la base des informations fournies.
Solution:
Donné : facture impayée de 16000 XNUMX $
Taux d'actualisation = 10 % de 16000 1600 $ = XNUMX XNUMX $
Maintenant,
Argent financé = Facture impayée - Taux d'actualisation
Argent financé = 16000 1600 $ - 14400 XNUMX $ = XNUMX XNUMX $
En conséquence, RS Financing Ltd. accorde un prêt de 14400 16,000 $ à ABC Corp. Si XYZ Ltd. ne paie pas le montant de la facture à RS Funding Ltd. à la date d'échéance, ABC Corp. est tenue de payer au factor une somme impayée de XNUMX XNUMX $. . Examinons la finance d'affacturage dans le secteur bancaire maintenant que nous avons vu comment ce calcul est effectué à l'aide des exemples ci-dessus.
Affacturage bancaire
L'affacturage bancaire, également connu sous le nom de financement des comptes débiteurs, est une méthode de garantie des prêts et des marges de crédit en utilisant les factures existantes comme garantie pour garantir le remboursement du montant emprunté.
En raison des connaissances et des compétences approfondies requises pour effectuer ces transactions correctement, la plupart des banques prêteuses traditionnelles n'offrent pas d'options de prêt sur comptes débiteurs à leurs clients. Cela peut limiter les services que les banques peuvent fournir à leurs clients commerciaux et éroder les relations avec les entreprises qui ne sont pas en mesure d'obtenir des prêts garantis typiques.
Une société d'affacturage bancaire suit les mêmes procédures qu'un factor typique, sauf que le factor doit être une banque réglementée. Il existe de nombreuses distinctions entre les organismes de prêt réguliers et les sociétés bancaires d'affacturage qui fournissent l'affacturage. Chaque prestataire définit à sa manière les multiples formes d'affacturage bancaire proposées.
Qu'est-ce que l'affacturage du risque financier ?
L'affacturage est une méthode de financement d'entreprise qui permet à une entreprise de faire l'une des deux choses suivantes : transférer le risque de crédit de ses comptes clients à un tiers ou transférer le risque de crédit de ses comptes fournisseurs à un tiers. tirer parti de ses comptes clients pour accélérer le fonds de roulement en vendant ses comptes clients à un tiers.
Qui est la plus grande société d'affacturage ?
Nos meilleurs choix pour les meilleures sociétés d'affacturage :
- RTS Financial — Meilleur pour les services spécifiques à l'industrie.
- Triumph - Meilleur pour le financement le jour même.
- altLINE — Idéal pour la flexibilité.
- TCI Business Capital - Idéal pour les montants de financement élevés.
- Aladdin Capital — Idéal pour les petites entreprises.
- TBS - Idéal pour des frais peu élevés.
- Apex Capital Corp — Meilleure vitesse
Quelle est la différence entre l'affacturage et un prêt ?
Un emprunt bancaire classique nécessite un endettement et impose des délais de remboursement contraignants pour les fonds empruntés. Dans ce cas, l'entreprise d'affacturage ou la banque concernée vous paie à l'avance (avec une remise) pour vos factures, de sorte que vous êtes payé pour ce qui vous est déjà dû.
Conclusion
Idéalement, vous n'aurez pas à factoriser régulièrement. Si vous devez le faire, assurez-vous de le faire d'une manière qui maximise les avantages pour vous et votre organisation. Connaître les avantages et les risques associés à tout ce terme peut vous aider à prendre une décision plus éclairée, en particulier lorsqu'il s'agit de choisir la meilleure entreprise pour vous.
Article connexe
- Affacturage des factures : tout ce dont vous avez besoin expliqué ! (+ Options de prêt)
- Affacturage de la dette : guide pour toute entreprise (+ exemples pratiques)
- FACTORING POUR PETITES ENTREPRISES : Le guide ultime pour les propriétaires de petites entreprises
- Société d'affacturage : définition et guide des meilleures sociétés
- Financement des factures vs affacturage : aperçu, différences et similitudes
- EMPLOIS POUR LES HOMMES : 20+ emplois parallèles bien rémunérés pour les hommes en 2023
Bibliographie
