La déduction des intérêts sur les prêts étudiants peut réduire votre revenu imposable jusqu'à 2,500 550 $. Demandez la déduction des intérêts sur les prêts étudiants pour économiser jusqu'à XNUMX $ sur votre facture d'impôt annuelle. En fonction de votre taux d'imposition. Il y a quelques exigences à respecter, mais si vous le faites, c'est un processus simple car vous n'avez pas à détailler vos déductions. Voici tout ce que vous devez savoir sur la déduction des intérêts sur les prêts étudiants.
Déduction des intérêts sur les prêts étudiants
La déduction des intérêts sur les prêts étudiants peut aider à réduire le montant des intérêts que vous payez chaque année sur vos prêts étudiants. Si vous avez une dette de prêt étudiant de 34,000 4.8 $ et un taux d'intérêt de 1,500 %. Vous paierez environ XNUMX XNUMX $ d'intérêts chaque année.
Heureusement, vous pourrez peut-être déduire jusqu'à 2,500 XNUMX $ en frais d'études prêt paiements d'intérêts sur vos revenus et bénéfices au moment de l'impôt. Réduire votre revenu brut ajusté (AGI). Que vous détailliez vos déductions ou preniez la déduction forfaitaire, vous pouvez demander la déduction des intérêts sur les prêts étudiants.
La déduction forfaitaire a été considérablement doublée à la suite de la loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi. Pour 2019, la déduction forfaitaire est de :
- 12,200 XNUMX $ si vous déposez individuellement
- 18,350 XNUMX $ si vous êtes le chef de votre ménage
- 24,400 XNUMX $ pour les couples mariés produisant des déclarations conjointes
En conséquence, environ neuf contribuables sur dix bénéficieront de l'utilisation de la déduction forfaitaire. La bonne nouvelle est que vous pouvez réclamer la taxe des économies sur les paiements d'intérêts sur les prêts étudiants si vous prenez la déduction forfaitaire. Il n'est pas surprenant que près de 12 millions Américains réclamer près de 14 milliards de dollars en déductions d'intérêts sur les prêts étudiants chaque année.
Vue d’ensemble
L'Internal Revenue Service (IRS) prévoit un certain nombre de déductions fiscales que les gens peuvent utiliser pour réduire leur revenu imposable pour l'année. L'étudiant prêt la déduction des intérêts en fait partie. Vous permettant de déduire jusqu'à 2,500 1 $ d'intérêts payés sur un prêt étudiant au cours de l'année d'imposition. 22 Les personnes au taux d'imposition de 2,500 % qui demandent une déduction de 550 XNUMX $ économiseront XNUMX $ sur leur facture d'impôt fédéral sur le revenu pour l'année.
Les contribuables qui souhaitent bénéficier de la déduction doivent répondre à des exigences spécifiques. Considérez l'exemple suivant :
- Le prêt étudiant doit avoir été contracté pour le contribuable, le conjoint du contribuable ou une ou des personnes à charge. Les parents qui aident les emprunteurs légaux à rembourser ne peuvent prétendre à la déduction.4
- Le prêt doit être contracté au cours d'une période scolaire pour laquelle l'étudiant est inscrit au moins à mi-temps dans un programme menant à un intensité, certificat ou autre diplôme reconnu.
- Le prêt doit être utilisé pour les dépenses d'enseignement supérieur éligibles (frais de scolarité, frais, manuels, fournitures et équipement) et ne peut pas inclure le logement et les repas, les frais de santé des étudiants, l'assurance et le transport.
- Le prêt doit être utilisé dans un « délai raisonnable » après sa souscription, et le produit doit être décaissé soit dans les 90 jours avant le début de la période universitaire, soit dans les 90 jours après sa fin.
- L'école où l'étudiant est inscrit doit être un établissement éligible, y compris tous les établissements postsecondaires accrédités publics, à but non lucratif et privés à but lucratif qui participent aux programmes d'aide aux étudiants gérés par le Département américain de l'éducation.
Contrairement à la plupart des autres déductions, la déduction des intérêts sur les prêts étudiants est un rajustement revenu sur le formulaire 1040. Cela signifie que vous n'avez pas à remplir une annexe A. Ce qui est de détailler les déductions, afin de le réclamer.
Qu'est-ce que la déduction des intérêts sur les prêts étudiants?
La déduction des intérêts sur les prêts étudiants peut aider à réduire le montant des intérêts que vous payez chaque année sur vos prêts étudiants. Si vous avez une dette de prêt étudiant de 34,000 4.8 $ et un taux d'intérêt de 1,500 %. Vous paierez environ XNUMX XNUMX $ d'intérêts chaque année.
Heureusement, vous pouvez déduire jusqu'à 2,500 XNUMX $ en paiements d'intérêts sur les prêts étudiants de votre revenu et bénéfices au moment des impôts. Réduire votre revenu brut ajusté (AGI). Que vous détailliez vos déductions ou preniez la déduction forfaitaire, vous pouvez demander la déduction des intérêts sur les prêts étudiants.
La déduction forfaitaire était substantielle en raison de la loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi. Pour 2019, la déduction forfaitaire est de :
- 12,200 XNUMX $ si vous déposez individuellement
- 18,350 XNUMX $ si vous êtes le chef de votre ménage
- 24,400 XNUMX $ pour les couples mariés produisant des déclarations conjointes
En conséquence, environ neuf contribuables sur dix bénéficieront de l'utilisation de la déduction forfaitaire. La bonne nouvelle est que vous pouvez réclamer les économies d'impôt sur les paiements d'intérêts sur les prêts étudiants si vous prenez la déduction forfaitaire. Il n'est pas surprenant que près de 12 millions d'Américains réclament près de 14 milliards de dollars en déductions d'intérêts sur les prêts étudiants chaque année.
Admissibilité à la déduction des intérêts sur les prêts étudiants
Si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) atteint certains seuils, vous ne pourrez pas demander la déduction des intérêts sur les prêts étudiants. Le revenu brut ajusté modifié (MAGI) de la plupart des gens est simplement leur revenu brut ajusté (AGI) avant toute déduction des paiements d'intérêts sur les prêts étudiants.
Les limites modifiées du revenu brut ajusté pour l'année d'imposition 2019 étaient les suivantes :
- 85,000 XNUMX $ si célibataire, chef de famille ou veuve admissible
- 170,000 XNUMX $ si marié et produisant une déclaration conjointe
En plus des plafonds de revenus, vous ne pouvez pas demander la déduction si :
- Votre parent ou un autre parent vous déclare comme une personne à charge de ses propres impôts
- Vous ou votre conjoint n'êtes pas légalement responsable du remboursement du prêt (vous effectuez des paiements sur un prêt que votre enfant a contracté en son propre nom, par exemple)
- Vous êtes marié et produisez des déclarations séparées
Demander la déduction des intérêts sur les prêts étudiants
Entrez le montant autorisé à la ligne 20 de l'annexe 1 de votre formulaire 2019 1040 pour demander la déduction pour prêt étudiant.
Sur votre déclaration de revenus, la déduction des intérêts sur les prêts étudiants est un rajustement du revenu « au-dessus de la ligne ». Cela signifie que vous pouvez le prendre, que vous preniez la déduction forfaitaire ou que vous détailliez vos déductions.
Une grande partie du travail sera pour vous si vous utilisez la préparation des déclarations ,software comme TaxAct. Si vous avez besoin d'aide pour déterminer le montant acceptable à inscrire à la ligne 20, lisez la suite.
#1. Découvrez combien d'intérêts vous avez payé
Recherchez le formulaire 1098-E, Déclaration d'intérêts sur les prêts étudiants. De vos gestionnaires de prêts pour voir combien d'intérêts vous avez payés sur vos prêts étudiants tout au long de l'année d'imposition. Avant le 31 janvier, tout agent de prêt qui a perçu au moins 600 $ d'intérêts auprès de vous doit vous soumettre un formulaire 1098-E. Soit par voie électronique, soit par courrier.
Vous pouvez demander un formulaire 1098-E à chaque réparateur si vous avez payé au moins 600 $ d'intérêts au cours de l'année d'imposition, mais avez effectué des paiements à de nombreux services même s'ils ont perçu moins de 600 $ d'intérêts de votre part. Vous pouvez communiquer avec chacun de vos services pour connaître le montant exact des intérêts payés au cours de l'année d'imposition si vous avez payé moins de 600 $ d'intérêts sur votre prêt étudiant.
#2. Calculez la réduction de votre revenu imposable
À moins que votre revenu approche ou dépasse les restrictions d'admissibilité. Vous pouvez déduire jusqu'à 2,500 XNUMX $ de paiements d'intérêts sur les prêts étudiants de votre revenu imposable.
Pour l'année d'imposition 2019, si votre montant ajusté modifié revenu brut (MAGI) est compris entre :
- 70,000 85,000 $ et XNUMX XNUMX $ : Si votre statut de dépôt est célibataire, chef de ménage ou veuve éligible
- 140,000 170,000 $ et XNUMX XNUMX $ : Pour les couples mariés déclarant conjointement
N'oubliez pas que votre MAGI est généralement le même que votre AGI avant l'application de la déduction des intérêts sur les prêts étudiants. Il existe une formule pour calculer votre déduction d'intérêts sur prêt diminuée si votre revenu se situe entre les fenêtres ci-dessus. De même, utilisez la feuille de travail sur la déduction des intérêts sur les prêts étudiants sur le formulaire 1040 ou consultez la publication IRS 970, « Tax Benefits for Education », chapitre 4 pour plus d'informations.
Vaut-il la peine de réclamer des intérêts sur un prêt étudiant sur votre déclaration de revenus ?
Il peut être avantageux de demander une déduction pour les intérêts payés sur les prêts étudiants si vous y avez droit. Il réduit votre revenu brut ajusté car il s'agit d'une déduction qui est prise au-dessus de la ligne.
Il existe un certain nombre d'avantages fiscaux supplémentaires qui dépendent ou sont limités par votre revenu brut ajusté. Par exemple, si vos frais médicaux déboursés dépassent 7.5 % de votre revenu brut ajusté, vous pourriez avoir droit à une déduction fiscale pour ces dépenses. Par conséquent, réduire votre revenu brut ajusté (AGI) en demandant la déduction des intérêts sur les prêts étudiants peut vous permettre de déduire une plus grande partie de vos frais médicaux.
Le crédit pour enfants et personnes à charge a également des limites de revenu basées sur votre AGI; par conséquent, demander la déduction des intérêts sur les prêts étudiants pourrait vous aider à avoir droit à un crédit plus élevé si vous essayez de réduire votre impôt à payer.
Avez-vous besoin de détailler pour déduire les intérêts sur les prêts étudiants ?
La déduction pour intérêts payés sur les prêts étudiants est une déduction fiscale supérieure à la ligne, ce qui signifie qu'elle réduit immédiatement le montant de votre revenu brut ajusté sur lequel vous êtes responsable du paiement de l'impôt.
Vous n'avez pas à craindre de ne pas pouvoir demander la déduction pour prêts étudiants même si vous avez l'intention d'utiliser la déduction forfaitaire ; vous pouvez le réclamer malgré tout. Même si vous choisissez de détailler vos déductions, vous pouvez toujours déduire les intérêts payés sur vos prêts étudiants.
Combien la déduction peut-elle vous faire économiser ?
Le montant que vous pouvez déduire de votre impôt fédéral sur le revenu sur les intérêts de votre prêt étudiant dépend à la fois de votre revenu et de votre tranche d'imposition.
Calculez la valeur de votre déduction en multipliant le montant des intérêts déductibles que vous avez par la tranche d'imposition dans laquelle vous vous trouvez pour votre impôt fédéral sur le revenu. Vos revenus seront imposés au taux de 22 % si, par exemple, vous avez gagné 65,000 550 $ au cours de l'année d'imposition précédente. Votre remboursement d'impôt fédéral serait augmenté de 2500 $ en raison de la déduction de 2,500 0.22 $ (XNUMX XNUMX $ multiplié par XNUMX).
Cependant, si votre déduction vous fait tomber dans une catégorie à faible revenu, le processus devient plus compliqué.
En utilisant la feuille de travail trouvée dans la publication IRS 970, vous pourrez déterminer si vous êtes admissible ou non à déduire les intérêts payés sur les prêts étudiants. Vous pouvez également effectuer une recherche sur Internet pour trouver des calculatrices qui vous aident à déduire les intérêts payés sur les prêts étudiants. Cela peut rendre le processus beaucoup plus simple.
Déduction des intérêts sur les prêts étudiants par rapport aux autres pauses
En plus de la déduction des intérêts sur les prêts étudiants, les étudiants s'inscrivent à des programmes d'enseignement supérieur. Et leurs parents peuvent bénéficier de divers avantages fiscaux, tels que des crédits d'impôt. Les crédits d'impôt sont plus importants que les déductions puisqu'ils proviennent de votre impôt à payer sur une base dollar pour dollar, plutôt que de simplement réduire votre revenu imposable.
Ce qui donne droit à la déduction
Si un prêt a été contracté uniquement pour payer des frais d'études admissibles pour vous, votre conjoint. Ou une personne à charge fréquentant un établissement agréé, les intérêts payés sur le prêt seront généralement admissibles à la déduction des intérêts sur les prêts étudiants. La déduction ne s'applique pas aux prêts consentis par les familles ou les employeurs.
Les dépenses d'études admissibles comprennent :
- Frais de scolarité et frais universitaires
- Chambre, repas et autres frais de subsistance
- Manuels, fournitures et équipement
- Autres dépenses nécessaires comme le transport
Les collèges, les universités et les écoles professionnelles sont des écoles éligibles s'ils doivent participer à un programme d'aide aux étudiants du Département américain de l'éducation.
Puis-je déduire les intérêts d'un prêt étudiant?
Pour déduire les intérêts sur les prêts étudiants, vous devez utiliser un prêt étudiant qualifié pour payer vos propres frais de scolarité. Votre conjoint ou une personne à charge pendant qu'il fréquente un établissement agréé. De plus, le prêteur doit satisfaire aux critères d'admissibilité du programme tels qu'établis par le US Département d'éducation.
Prêt étudiant fédéral programmes peuvent être offerts aux étudiants qui fréquentent des établissements d'enseignement qui ne sont pas des universités et des collèges publics. Plus encore, les écoles techniques et professionnelles, les collèges à but lucratif et sans but lucratif et d'autres établissements postsecondaires font partie de ces établissements. Vous devez contracter le prêt étudiant vous-même, et non par l'intermédiaire d'un employeur ou d'un parent. De plus, en tant qu'emprunteur, vous devez rembourser le prêt dans un délai raisonnable. L'IRS, d'autre part, est prêt à travailler avec vous si vous faites un effort pour le rembourser et si vous êtes ouvert et honnête quant à votre situation financière.
Le formulaire IRS 1098-E, Student Loan Interest Statement, sert à déclarer les paiements d'intérêts sur les prêts étudiants à vous et à l'IRS. Si vous avez payé 600 $ ou plus en intérêts au cours de l'année d'imposition. Votre ou vos agents de prêt vous enverront au moins un formulaire 1098-E.
Quand ne pouvez-vous plus déduire les intérêts sur les prêts étudiants ?
Si vous êtes marié et déposez une demande conjointe, le montant auquel votre déduction pour prêt étudiant commence à être réduite commence à disparaître progressivement à 145,000 175,000 $, et le montant auquel vous ne pouvez plus demander cette déduction est de 70,000 85,000 $. L'élimination commence à XNUMX XNUMX $ pour les particuliers qui produisent seuls leurs impôts et qui n'ont pas de personnes à charge. Si votre MAGI est supérieur à XNUMX XNUMX $, vous ne pourrez plus demander la déduction.
Quand recevez-vous les informations sur le formulaire d'intérêt sur les prêts étudiants ?
Si vous avez payé plus de 600 $ d'intérêts sur vos prêts étudiants, la société qui gère vos prêts est tenue de vous délivrer un formulaire 1098-E. Si vous n'avez pas reçu ce formulaire avant la fin du mois de janvier, veuillez contacter la société qui gère votre prêt. Vous êtes toujours admissible à faire une réclamation pour les paiements d'intérêts inférieurs à 600 $. Tant que vous obtenez le montant correct auprès de votre fournisseur de prêt.
Lorsque vous produisez vos impôts à l'aide d'un outil fiscal en ligne, vous serez invité à fournir les informations essentielles à plusieurs étapes du processus. Les informations pertinentes se trouvent dans la case n ° 1 de votre formulaire 1098-E, qui se présente comme suit: Le prêteur est indemnisé avec des intérêts sur les prêts étudiants.
Si je ne parviens pas à rembourser mon prêt étudiant, cela affecte-t-il mes impôts ?
Si vous arrêtez de faire des paiements à l'entreprise qui gère vos prêts étudiants et que votre prêt tombe en défaut, vous pourriez faire face à un certain nombre de répercussions graves. Par exemple, le gouvernement peut retenir une partie de votre remboursement d'impôt jusqu'à ce que le solde de votre dette soit remboursé. La saisie-arrêt pourrait être utilisée pour une variété d'autres prestations fédérales, y compris tout paiement reçu de la sécurité sociale.
Puis-je déduire les remboursements d'un prêt étudiant?
Vous ne pouvez pas déduire la partie principale de vos paiements de prêt étudiant, mais vous pouvez déduire la partie intérêts de vos paiements jusqu'à 2,500 XNUMX $.
Selon une étude du College Board de 2020, le prix moyen de la vignette dans l'État pour la fréquentation d'un collège public de quatre ans en 2020-2021 était de 10,560 26,820 $. D'autres dépenses telles que l'hébergement et les repas, les fournitures de classe et les frais ont fait grimper la moyenne à 27,020 37,650 $. Les frais de scolarité dans les établissements publics pour les étudiants de l'extérieur de l'État étaient de 43,280 54,880 $, tandis que les frais de scolarité pour les collèges privés s'élevaient en moyenne à XNUMX XNUMX $. Ces moyennes étaient respectivement de XNUMX XNUMX $ et XNUMX XNUMX $, donc, avec l'ajout de divers frais. Ne gaspillez pas votre argent avec des frais de scolarité qui augmentent chaque année. Profitez de la déduction des intérêts sur les prêts étudiants si vous êtes admissible.
FAQ
Puis-je radier les remboursements d'un prêt étudiant?
Vous pouvez bénéficier d'une déduction fiscale pour les intérêts payés sur les prêts étudiants que vous avez contractés pour vous-même, votre conjoint ou votre personne à charge. Cet avantage s'applique à tous les prêts (pas seulement aux prêts étudiants fédéraux) utilisés pour payer les frais d'études supérieures. La déduction maximale est de 2,500 XNUMX $ par année.
Comment les intérêts sur les prêts étudiants affectent-ils les impôts?
Si vous avez payé plus de 600 $ d'intérêts sur un prêt étudiant au cours de l'année, votre gestionnaire de prêts est tenu de vous envoyer le formulaire fiscal 1098-E, qui vous indique exactement combien vous avez payé en intérêts sur un prêt étudiant au cours de l'année. Si vous avez payé moins de 600 $, vous pouvez toujours demander la déduction.
Que se passe-t-il si je paie plus de 2500 en intérêts sur un prêt étudiant ?
La déduction des intérêts sur les prêts étudiants vous permet de déduire jusqu'à 2,500 XNUMX $. … Si vous avez payé plus que ce montant, vous ne pouvez pas déduire les intérêts supplémentaires payés. Il s'agit d'une déduction et non d'un crédit. Cela signifie que vous soustrayez le montant des intérêts déductibles de votre revenu imposable.
Devez-vous déclarer les intérêts des prêts étudiants sur les impôts ?
Si vous avez effectué des paiements de prêt étudiant fédéral en 2020, vous pourriez être admissible à déduire une partie des intérêts que vous avez payés sur votre déclaration de revenus fédérale de 2020. Les paiements d'intérêts sur les prêts étudiants sont signalés à la fois à l'Internal Revenue Service (IRS) et à vous sur le formulaire IRS 1098-E, Student Loan Interest Statement.
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