Il existe des plafonds de cotisation annuels puisque le gouvernement réglemente les 401 (k) en tant que comptes de retraite à imposition différée. Néanmoins, il tient compte du fait que les coûts de la retraite augmenteraient en raison de l'inflation au fil du temps et ajuste ses limites annuellement, en les augmentant occasionnellement. Toutes les cotisations maximales de l'employeur Roth 401k pour 2023 sont décrites en détail ici.
401k Cotisation Max pour 2023
Le maximum de report facultatif pour les 401 (k) est de 20,500 2022 $ en 22,500 et de 2023 401 $ en 401, ce à quoi la plupart des gens pensent lorsqu'ils entendent «contribution 6,500k max». C'est le maximum que vous pouvez mettre de côté dans votre 50(k) cette année de votre propre chef. Des obligations de rattrapage ou d'autres reports volontaires de 2022 2023 $ sont autorisés pour les personnes âgées de 7,500 ans et plus en 5,500. En 30,000, vous pourrez verser jusqu'à 401 2023 $ de cotisations de rattrapage, contre 27,000 2022 $ actuellement. Ils peuvent désormais mettre de côté jusqu'à XNUMX XNUMX $ dans leur XNUMX(k) en XNUMX, contre XNUMX XNUMX $ en XNUMX.
L'Internal Revenue Service place un maximum sur la contribution de 401 2022 versée au cours de l'année. En 61,000, les seuils sont fixés respectivement à 67,500 2023 $ et 73,500 81,000 $. En 401, le maximum sera porté à XNUMX XNUMX $ pour les particuliers et à XNUMX XNUMX $ pour les couples mariés. Elle couvre à la fois votre propre argent et tout argent que votre entreprise investit seule dans votre XNUMX(k).
Il existe certaines contraintes supplémentaires pour les travailleurs hautement rémunérés. En 2022 et 2023, les employeurs ne comptent que les premiers 305,000 330,000 $ ou XNUMX XNUMX $ de report de salaire pour les cotisations de contrepartie de l'employeur.
Imaginons un instant qu'en 2023 vous gagnez 400,000 6 $ et que votre employeur vous propose de verser jusqu'à 400,000 % de vos revenus. Si votre salaire est de 6 24,000 $, dont 2023 % correspondent à 330,000 330,000 $, mais que le montant le plus élevé qu'un employeur peut verser à un employé en 401 est de 19,800 18,000 $, votre entreprise ne peut verser jusqu'à XNUMX XNUMX $. Pour clarifier, la contribution maximale de l'employeur de XNUMX XNUMX $ serait de XNUMX XNUMX $, en hausse par rapport au maximum précédent de XNUMX XNUMX $.
Vue d’ensemble
Les régimes 401(k) et autres régimes d'épargne à long terme aident les employés à épargner pour leur retraite. L'IRS les considère comme des "régimes qualifiés", offrant aux participants (employés ou employeurs) des avantages fiscaux.
Les dons des salariés sont généralement déductibles du revenu brut, ce qui pourrait améliorer leur situation fiscale. En conséquence, votre charge fiscale sera allégée. L'argent que vous mettez de côté sur chaque chèque de paie peut croître en franchise d'impôt chez un investisseur, augmentant ainsi votre patrimoine au fil du temps.
Certaines entreprises vont même jusqu'à cotiser à parts égales au fonds de retraite de leurs travailleurs. Puisqu'il fonctionne comme une prime d'épargne, les travailleurs devraient en profiter chaque fois qu'il est offert. Selon Fidelity Investments, en 2020, le jeu type de l'employeur représentait 4.7 % du revenu total du travailleur.
Après impôt 401k Contribution Max 2023
Si vous avez déjà cotisé au maximum à votre cotisation de 401 2023 en tant qu'employé en 401, toute épargne-retraite supplémentaire que vous réalisez dans votre régime de travail grâce à des cotisations après impôt peut être perdue pour vous. Bien que la croissance des investissements des avoirs de votre compte XNUMX(k) soit susceptible de bénéficier de vos cotisations après impôt, vous pouvez être assujetti à des impôts supplémentaires lorsque vous retirez des fonds à la retraite.
Si vos versements actuels d'employé et de pension ne dépassent pas la limite pour l'année, votre plan peut vous permettre de cotiser jusqu'à la limite totale d'engagement de cotisation de l'employé et de l'employeur de 401 50 maximum pour l'année. Si vous avez moins de 20,500 ans et versez une cotisation de 2022 20,500 $ en 20,000, et que votre entreprise verse également une cotisation de XNUMX XNUMX $, vous pouvez verser une cotisation supplémentaire après impôt pouvant atteindre XNUMX XNUMX $.
Gardez à l'esprit que les contributions avant impôt sont la norme pour la plupart des programmes 401(k). Si votre entreprise ne propose pas de plan 401(k), ou si vous souhaitez simplement économiser plus que les cotisations après impôt ne le permettent, vous pouvez envisager un compte de retraite individuel (IRA).
Comment maximiser votre épargne-retraite 401(k)
Un régime de cotisation Roth de 401 401 maximum parrainé par l'employeur est un moyen efficace d'amasser des fonds pour la retraite. Utilisez ces directives pour tirer le meilleur parti de votre contribution maximale de 2023k Roth XNUMX :
#1. Définissez votre niveau de cotisation (Max ou Min) pour profiter pleinement de votre employeur 401k match
Investissez le plus possible afin de recevoir le maximum de contrepartie de votre employeur. Sinon, vous risquez de perdre des gains potentiels.
#2. Commencez à contribuer à votre 401(k) immédiatement
Commencez tout de suite. Plus vous tardez, plus il vous sera difficile de démarrer.
#3. Profitez des fonds à date cible
Vous vous sentez dépassé par les options de votre 401(k) ? Choisissez un fonds à date cible qui correspond à la date de votre retraite souhaitée. Parce qu'ils visent à vous aider à épargner pour la retraite au bon moment, les fonds à date cible sont un excellent choix pour ceux qui préfèrent une approche non interventionniste à leurs investissements.
#4. Augmentez régulièrement votre pourcentage de cotisation 401(k)
Maximisez vos cotisations 401(k) en ajoutant au moins 1 % par an. De petites augmentations régulières ont un effet négligeable sur votre salaire net, mais peuvent avoir un effet significatif sur votre épargne pour la retraite. Si vous obtenez une augmentation de salaire ou une prime, mettez une partie de cet argent dans votre épargne.
#5. Comprendre la période d'acquisition pour le match 401(k) de votre employeur
Il peut y avoir une période d'attente avant que vous puissiez commencer à percevoir le match 401(k) de votre employeur. Pour conserver la valeur totale des cotisations 401(k) de votre employeur, vous devez travailler plus longtemps pour l'entreprise. Vous pouvez perdre une partie ou la totalité de la valeur de ces cotisations patronales si vous quittez l'entreprise avant d'être entièrement acquis.
#6. Lorsque vous changez d'emploi, retournez votre 401(k)
Les employés perdent ou oublient des centaines de milliers de régimes de retraite chaque année. Si vous êtes satisfait de votre 401(k) actuel, il est important de garder vos informations de connexion à jour et de vous connecter régulièrement. Roulez-le dans le régime de retraite de votre nouvel employeur ou dans un IRA si les frais de sortie du régime sont trop élevés ou si vous préférez un ensemble différent d'investissements alternatifs.
Contribution traditionnelle vs Roth 401k Max
La contribution standard 401(k) et la contribution Roth 401k max sont disponibles dans certaines entreprises (k). Vos cotisations à un plan standard 401(k) peuvent croître en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous les retiriez à la retraite. Votre revenu imposable pour l'année d'imposition 2022 serait de 57,500 80,000 $ si vous gagniez 22,500 XNUMX $ et cotisiez le maximum de XNUMX XNUMX $.
Aucune déduction fiscale n'est accordée lors de la contribution à une contribution Roth 401k max, mais les retraits à la retraite sont exonérés d'impôt. Aucun impôt ne sera prélevé sur le total de vos contributions et de vos bénéfices.
La flexibilité fiscale à la retraite est une excellente incitation à investir dans les deux types de régimes.
Dans le cas où vous êtes éligible à la fois à un plan Roth et à un plan standard 401(k), vous pouvez cotiser aux deux jusqu'à la limite de 22,500 XNUMX $ par an.
En plus de Roth et des 401 (k) conventionnels, certains employeurs proposent un «plan après impôt» dans lequel vous pouvez investir jusqu'à 66,000 401 $ par an. Après impôts, les cotisations XNUMX(k) augmentent en franchise d'impôt jusqu'à leur encaissement.
Puis-je contribuer 100 % de mon salaire à un 401(k) ?
Pour ceux dont le revenu annuel est inférieur à 22,500 401 $, la limite des cotisations correspond simplement au montant gagné. De plus, le montant maximum que vous pouvez verser dans votre 2023(k) est soumis au document constitutif du régime. En 150,000, les employés gagnant 5 XNUMX $ ou plus ou détenant plus de XNUMX % de propriété dans l'entreprise seront considérés comme hautement remboursés. les promoteurs de régimes d'entreprise doivent suivre les règles des tests d'abus pour empêcher les employés hautement rémunérés de recevoir un avantage disproportionné. La plupart des employeurs ne laissent pas les hauts revenus épargner davantage (deux points de pourcentage). Pour éviter de donner l'impression de favoriser un groupe plutôt qu'un autre, le plan est conçu pour être aussi inclusif que possible.
Il est possible pour les entreprises de contourner les lois contre les tests biaisés. Ils peuvent soit donner à chacun 3% du salaire, soit correspondre à 4% de la rémunération.
Limites pour les employés hautement rémunérés (HCE)
Chaque année, les régimes 401(k) doivent passer un test anti-discrimination pour s'assurer qu'ils ne favorisent pas les employés les mieux rémunérés par rapport à ceux dont les salaires sont inférieurs. Ces contrôles empêchent les travailleurs hautement rémunérés (HCE) d'obtenir des cotisations patronales ou salariales excessives. En outre, elles limitent le pourcentage des actifs d'un plan 401(k) pouvant être détenu par les HCE. Les entreprises préfèrent ne pas risquer de perdre les avantages fiscaux associés à leur plan 401(k) en raison d'un test de non-discrimination échoué.
Il existe plusieurs options pour sauver une entreprise en difficulté. Pour que le plan soit conforme à la réglementation, les employeurs peuvent faire l'une des deux choses suivantes : (1) augmenter les cotisations non facultatives pour les travailleurs à bas salaire, ou (2) limiter les cotisations HCE et, dans certains cas, émettre des remboursements aux employés qui ont également cotisé beaucoup. Il leur est également possible de combiner les deux techniques.
Dans le cas où une entreprise est tenue de réduire les cotisations HCE, il se peut qu'elle ne soit pas en mesure de verser l'intégralité des montants indiqués dans le tableau ci-dessus. Leurs plafonds de cotisation 401 (k) peuvent être influencés par le montant versé par les travailleurs à bas salaire. Les HCE qui souhaitent savoir combien ils peuvent cotiser chaque année doivent contacter les ressources humaines.
Même s'il existe de nombreuses limites qui pourraient potentiellement devoir être surveillées, pour la grande majorité des employés, la limite annuelle des reports facultatifs est la seule dont ils doivent se préoccuper. Si vous avez des questions concernant le plan ou pensez que vous dépassez les limites de cotisation, contactez le service des ressources humaines de votre entreprise.
Que se passe-t-il si vous contribuez trop à votre 401(k) ?
Si vous ajoutez une valeur supérieure au maximum à votre 401 (k) au cours d'une année donnée, l'excédent sera imposé en tant que revenu l'année où vous avez fait le don et à nouveau lorsque vous retirez de l'argent de votre plan. Il est possible de retarder le paiement des impôts sur la croissance des bénéfices jusqu'au retrait.
Si vous avez versé une cotisation 401(k) excessive, informez-en immédiatement votre bureau des ressources humaines ou de la paie et l'administrateur du régime. Vous avez généralement jusqu'au 15 avril (ou la date d'échéance de votre déclaration de revenus) pour régler le problème et recevoir votre remboursement.
Votre employeur est tenu de rembourser toute cotisation 401(k) qui dépasse le montant que vous avez choisi de reporter. Votre W-2 devra être mis à jour si vous faites des reports excessifs. Vous recevrez un nouveau formulaire fiscal à remplir et à soumettre l'année suivante si les reports excédentaires ont généré des revenus.
Existe-t-il des limites de revenu pour les 401 (k) ?
L'IRS peut interdire les «employés hautement rémunérés» dont les cotisations 401 (k) dépassent celles des employés ordinaires. Les employeurs qui proposent des plans 401 (k) peuvent utiliser un test IRS pour déterminer si leurs travailleurs participent ou non à des taux proportionnels au salaire.
Les niveaux d'appariement des employeurs pour les employés hautement rémunérés peuvent être réduits si le test révèle que les personnes de tous les niveaux de rémunération ne participent pas d'une manière que l'IRS considère comme un ratio. Votre employeur peut être tenu de rembourser une partie de vos paiements en trop dans ces circonstances.
L'IRS définit un travailleur hautement rémunéré de deux manières.
- Quiconque, quelle que soit sa rémunération, détenait plus de 5 % des intérêts d'une entreprise à un moment donné de l'année ou de l'année précédente.
- Une personne qui, si son entreprise classe les travailleurs en fonction de leur rémunération, se situerait dans les 20 % supérieurs et aurait obtenu plus de 135,000 2022 $ de l'entreprise l'année précédente en 150,000 ou plus de 2023 XNUMX $ en XNUMX.
Puis-je avoir un 401(k) et un IRA ?
Oui. Le 401(k) et l'IRA s'excluent mutuellement, mais vous pouvez avoir les deux. Si vous prévoyez de contribuer au maximum à votre 401(k) ou si votre employeur n'offre pas de programme de contrepartie, un compte de retraite individuel (IRA) est un excellent moyen d'augmenter votre épargne-retraite (k). Si votre 401 (k) ne correspond pas, a peu d'options d'investissement ou a des coûts excessifs, vous préférerez peut-être un IRA.
En 2022, la contribution annuelle maximale à l'IRA est de 6,000 50 $. Pour les 7,000 ans et plus, la limite passe à 50 6,500 $. La contribution maximale à l'IRA pour les moins de 2023 ans passera à 50 7,500 $ en 2022, et le maximum pour les 18 ans et plus passera à XNUMX XNUMX $. Pour XNUMX, les cotisations à l'IRA peuvent être versées jusqu'au XNUMX avril de l'année suivante.
La contribution maximale de 401K inclut-elle la contrepartie de l'employeur ?
La réponse rapide et facile est « non », car ce n'est pas le cas. Les cotisations correspondantes de l'employeur ne sont pas incluses dans le calcul du montant maximum que vous pouvez cotiser. Cependant, la somme des cotisations d'un employé et d'un employeur à un 401 (k) est soumise à un plafond imposé par l'Internal Revenue Service.
Conclusion
En tant que stratégie d'épargne pour la retraite, le 401 (k) est une option fantastique pour les travailleurs américains, car les réalisations sont déductibles d'impôt chaque année et l'argent peut croître en franchise d'impôt jusqu'à une décennie.
Le fait que les entreprises puissent investir dans les 401(k) de leurs travailleurs est un avantage majeur. Les employés peuvent ranger encore plus que le maximum annuel de l'IRS grâce à cet avantage.
FAQ
Est-ce que 35 ans est trop vieux pour commencer un 401k?
Vous pouvez toujours commencer à mettre de l'argent de côté pour votre retraite. Si vous commencez à épargner pour votre retraite à 35 ans, vous aurez 30 ans pour le faire, ce qui permet un effet cumulatif important, notamment dans les voitures de retraite à imposition différée.
Est-ce que 20 % dans 401 k suffisent ?
La plupart des experts financiers recommandent de verser 10 % à 20 % de votre salaire au fonds de retraite, selon votre âge et vos objectifs.
Est-ce que 6 % pour 401k est bon ?
De nombreuses entreprises égaleront vos contributions dollar pour dollar jusqu'à un certain pourcentage de votre salaire. La plupart des experts conseillent d'en mettre au moins assez pour obtenir le match complet de l'employeur.
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Bibliographie
