Lorsque les coûts des soins de santé augmentent et que vous approchez de la retraite, il est important de comprendre vos choix pour contrôler vos dépenses. Les MSA (comptes d'épargne médicale) peuvent aider à réduire les primes tout en offrant une couverture santé à Retraite. Par conséquent, ces politiques conviennent mieux aux personnes raisonnablement stables qui souhaitent avoir davantage leur mot à dire sur la manière dont elles reçoivent leur traitement. Nous discuterons des types de compte d'épargne médicale comme Medicare MSA et Archer MSA.
Qu'est-ce qu'un MSA (compte d'épargne médicale) ?
Le mot « régime d'épargne-santé » peut désigner l'un des nombreux régimes fiscalement avantageux qui ont été mis en place depuis le début des années 1990. Il fait également référence à une forme de compte d'épargne médicale (MSA) qui a été approuvé et régi par l'Internal Revenue Code au début des années 1990. Santé des économies compte a évolué à partir de cette forme de compte (HSA).
De plus, les MSA Medicare sont éligibles à certains plans Medicare Advantage. Les administrateurs de Medicare, les Centers for Medicare et Medicaid Services, sont en charge de ces comptes.
Comprendre les comptes d'épargne médicale (MSA)
Plusieurs États ont été les pionniers de l'utilisation des comptes d'épargne médicale (MSA) au début des années 1990. Ainsi, ces politiques étaient devenues un programme pilote fédéral dans le cadre du Health Assurance Loi sur la portabilité et la responsabilité d'ici 1996. (HIPAA). Les comptes d'épargne des patients ont bénéficié d'allégements fiscaux en vertu de l'Internal Revenue Code et ont servi de modèles pour les futurs plans d'épargne médicale.
Comptes d'épargne médicale : un bref historique (MSA)
Les plans d'épargne médicale visent à aider les Américains à couvrir le coût élevé des services de santé. Les premières cotisations aux MSA étaient versées soit par l'individu, soit par l'employeur, mais pas les deux. Les MSA étaient limités aux groupes de travailleurs indépendants ou d'employeurs de 50 travailleurs ou moins, et ils étaient également soumis à des exigences d'admissibilité, de cotisation et d'utilisation des fonds. Ainsi, les exigences pour les participants étaient d'avoir un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP). Les particuliers ou les cotisations de leur employeur n'étaient pas exonérés d'impôt. Si vous l'utilisez pour des raisons médicales éligibles les coûts, les distributions MSA sont exempt d'impôt.
Ces dispositions ont été remplacées par HSA, qui sont toujours disponibles. Les HSA suivaient une structure et un ensemble de règles similaires aux MSA, y compris l'exigence que chaque compte soit lié à un HDHP.
Types de compte d'épargne médicale (MSA)
Nous avons principalement deux comptes d'épargne médicale. Ainsi, ils incluent;
#1. Comptes d'épargne médicale dans le cadre de Medicare (MSA)
Vous pouvez utiliser un Medicare MSA en conjonction avec un plan Medicare Advantage (MA) à franchise élevée (Medicare Part C). Le plan Medicare MSA dépose de l'argent dans la MSA de l'assuré, lui permettant d'utiliser les fonds pour payer des soins médicaux bien avant que la franchise ne soit atteinte. Le Medicare MSA, comme un HSA, permet aux utilisateurs de choisir leurs prestataires de soins de santé et leurs établissements. Cependant, bien que les fonds de Medicare MSA puissent être utilisés pour des programmes non couverts par Medicare, seul le coût des services de Medicare est pris en compte pour couvrir la franchise.
Certains MSA Medicare, moyennant des frais, fournissent des services supplémentaires non fournis par le plan MA, tels que les soins dentaires, les soins oculaires, les appareils auditifs et les soins de longue durée. Cependant, les MSA de Medicare ne couvrent pas les médicaments sur ordonnance. L'inscription à Medicare Part D est éligible à la couverture des médicaments sur ordonnance de Medicare.
Les personnes qui ont un MSA Medicare utiliseront les fonds du compte pour payer les frais médicaux bien avant d'atteindre la franchise élevée de leur régime d'assurance.
#2. Comptes d'épargne médicale Archer
Avant 2008, les travailleurs indépendants et les petites entreprises de moins de 50 travailleurs qui ont des HDHP pouvaient créer des Archer MSA, qui étaient constituées en tant que fiducies exonérées d'impôt ou comptes de dépôt auprès des États-Unis. institution financières. Les MSA Archer fonctionnaient de la même manière que les MSA initiaux. La loi autorisant les Archer MSA a expiré le 31 décembre 2007.
Les contributions aux MSA Archer par des particuliers sont déductibles des impôts. Les contributions aux comptes Archer MSA bénéficiant de droits acquis sont actuellement déductibles d'impôt (que le contributeur ait ou non détaillé les déductions). Ainsi, les employés ne paient pas d'impôts sur les dons de l'employeur. Ils n'autorisent que les dons monétaires. Les intérêts, dividendes et autres gains et distributions utilisés pour payer les frais médicaux admissibles sont exonérés d'impôt. Ainsi, les soldes non utilisés seront reportés à l'année suivante à la clôture de l'exercice. Si les assurés changent d'emploi, l'Archer MSA les suivra chez leur nouvel employeur, et ils pourront effectuer des dépôts supplémentaires tant qu'ils resteront éligibles.
Lisez aussi : Compte d'épargne santé (HSA) : cotisations et conditions d'admissibilité 2021
Qu'est-ce qu'un plan Medicare MSA ?
Medicare collabore avec des assureurs privés pour vous proposer des options de couverture des soins de santé. Ces entreprises peuvent choisir de vendre un plan Medicare MSA, qui est un plan Medicare Advantage destiné aux consommateurs. Ces programmes sont comparables aux plans de compte d'épargne santé qui sont disponibles en dehors de Medicare. Vous avez la possibilité de sélectionner vos propres établissements et prestataires de soins de santé.
Les plans Medicare MSA sont divisés en deux sections.
Medicare MSA prévoit d'intégrer un plan d'assurance à franchise élevée avec un compte d'épargne médicale. Vous pouvez l'utiliser pour régler vos dépenses de santé.
- Le premier élément est une forme spéciale de plan Medicare Advantage à franchise élevée (partie C). Ainsi, le plan ne peut commencer à couvrir les dépenses qu'après avoir atteint une franchise annuelle élevée, qui varie selon le plan.
- Une deuxième composante est une forme de compte d'épargne, le compte d'épargne médicale (MSA). Le plan Medicare MSA verse de l'argent sur votre compte. Vous utiliserez les fonds de ce compte d'épargne pour payer les dépenses de santé avant d'atteindre la franchise.
Que sont les Plans MSA et comment fonctionnent-ils ?
Apprenez les bases de l'utilisation d'un plan Medicare MSA.
Les plans Medicare MSA incluent les programmes Medicare que les plans Medicare Advantage doivent couvrir. En outre, certains plans Medicare MSA peuvent couvrir des avantages supplémentaires moyennant des frais supplémentaires, tels que :
- Dentaire
- Vision
- Audition
Medicare ne couvre pas les soins de longue durée. Alors, contactez les régimes de votre région pour plus de détails sur les avantages supplémentaires, le cas échéant, dont ils bénéficient. Les plans Medicare MSA ne couvrent pas les médicaments sur ordonnance dans le cadre de Medicare Part D.
Si vous vous inscrivez à un plan Medicare MSA et avez besoin d'une couverture médicaments, vous devez également vous inscrire à un plan Medicare Prescription Drug Plan. Vous pouvez utiliser les termes de recherche suivants pour trouver les plans disponibles dans votre région :
Visitez le Medicare Plan Finder pour en savoir plus. Veuillez les contacter au 1-800-MEDICARE (1-800-633-4227). 1-877-486-2048 (ATS). Examinez également le verso de votre livret « Medicare & You ».
Bien qu'il n'y ait pas de prime pour les plans MSA, vous devez continuer à payer votre prime de la partie B. Si vous utilisez ces services, vous devrez peut-être payer des frais.
Considérations particulières
La loi de 2003 sur l'amélioration et la modernisation des médicaments sur ordonnance de Medicare a autorisé la création de comptes d'épargne santé (HSA) pour aider les personnes inscrites à des plans de santé à franchise élevée à payer leurs frais médicaux. Ces comptes sont finalement devenus une partie permanente du code des impôts.
Les cotisations aux comptes d'épargne-santé (HSA) réduisent le revenu imposable fédéral. Les HSA sont disponibles pour toute personne éligible avec un HDHP. Si un employeur cotise à un HSA, ou si un employé cotise par le biais de retenues sur la paie, il déduira les montants du revenu imposable de l'employé. Les cotisations directes des travailleurs indépendants et des chômeurs sont déductibles d'impôt, que l'individu demande la déduction forfaitaire ou détaille. Vous pouvez ajouter des fonds à tout moment entre le début de l'exercice et la fin de la saison des déclarations de revenus pour cette année. Les distributions exonérées d'impôt concernent les frais médicaux éligibles.
Compte d'Epargne Médical pour la Retraite (RMSA)
Un compte d'épargne-retraite médicale est un régime d'épargne-santé fiscalement avantageux pour les retraités dans lequel les employeurs économisent de l'argent maintenant pour aider à payer les dépenses de santé à la retraite. Les fonds proviennent de cotisations salariales après impôt que vous pouvez investir de plusieurs façons. Ainsi, après la retraite des travailleurs, vous pouvez utiliser les fonds de leurs comptes en franchise d'impôt pour plusieurs frais médicaux admissibles, notamment :
- Primes pour les prestations de santé des retraités
- Primes COBRA
- Primes pour l'assurance-maladie
- Primes pour l'assurance dépendance
- Franchises et quotes-parts
- Médicaments sur ordonnance
Certains frais de santé remboursables après la retraite. Le RMSA ne reçoit pas de don de l'Université.
S'il vous plaît voir le « Dépliant RMSA » pour savoir comment consulter le solde de votre compte d'épargne-retraite médicale après votre départ à la retraite.
Enfin, au décès d'un assuré titulaire, son conjoint peut continuer à en bénéficier mais le RMSA ne prévoit pas de dispositions pour les bénéficiaires. Cela signifie qu'une fois que les deux couples sont morts, le fonds sera confisqué.
Quel est le montant maximum cumulable dans une MSA ?
Le montant maximum pouvant être accumulé dans un MSA varie en fonction du plan MSA spécifique, mais varie généralement de 50,000 150,000 $ à XNUMX XNUMX $.
Comment retirer des fonds d'une MSA ?
Les fonds peuvent être retirés d'un MSA pour les frais médicaux admissibles. Tous les fonds retirés pour des dépenses non médicales sont soumis à des taxes et à une pénalité de 10 %.
Qu'advient-il des fonds d'un MSA une fois que le titulaire du compte prend sa retraite ou atteint l'âge de 65 ans ?
Les fonds d'un MSA peuvent continuer à être utilisés pour des dépenses médicales éligibles, ou ils peuvent être utilisés à n'importe quelle fin sans pénalités ni impôts après que le titulaire du compte a pris sa retraite ou atteint 65 ans.
Quels sont les frais associés à une MSA ?
Les frais associés à un MSA comprennent généralement les frais d'installation, les frais annuels et les frais de gestion des investissements.
En quoi un MSA diffère-t-il d'un compte d'épargne santé (HSA) ?
Un MSA diffère d'un compte d'épargne santé (HSA) en ce que les MSA ne sont disponibles que pour les personnes couvertes par un plan de santé à franchise élevée (HDHP) et non inscrites à Medicare, tandis que les HSA sont disponibles pour les personnes couvertes par un HDHP quel que soit leur âge.
Résumé
Les comptes d'épargne médicale, qui ont été développés par plusieurs États au début des années 1990 et plus tard par un programme pilote fédéral, ont été en grande partie supprimés en 2003 et ont été remplacés par des HSA et des comptes d'épargne santé.
Les Archer MSA existants bénéficiaient de droits acquis, mais les nouveaux n'étaient pas autorisés. Les HSA des employés peuvent être mis en place pour accepter les dons de l'employé ou de l'employeur. Les membres des plans Medicare Advantage approuvés à franchise élevée ouvriront des comptes d'épargne médicale régis par Medicare.
Certains employeurs aident également les travailleurs à payer les frais médicaux en fournissant des comptes de dépenses flexibles (FSA) ou des plans de remboursement d'assurance (HRA) fiscalement avantageux.
Un HSA est un compte entièrement acquis. Cela signifie que les fonds ne sont pas perdus s'ils ne sont pas dépensés à la fin de l'année. L'IRS publie les limites de cotisation HSA ainsi que les montants HDHP requis et ajustés en fonction de l'inflation pour la prime minimale du plan de santé et le plafond des frais remboursables pour la couverture personnelle et familiale par an. Les personnes âgées de 55 ans et plus sont éligibles à un montant de don supplémentaire par an. Les personnes bénéficiant de Medicare ne peuvent pas contribuer aux HSA, mais elles peuvent utiliser tout solde restant dans un HSA pour payer les frais médicaux éligibles.
FAQ sur le compte d'épargne médicale
Les comptes d'épargne médicale sont-ils toujours disponibles ?
Types de comptes d'épargne médicale (MSA)
À partir de 2021, une MSA Medicare est disponible avec un plan Medicare Advantage (MA) à franchise élevée (Medicare Part C). Le plan MA dépose des fonds sur la MSA de l'assuré, ce qui permet à l'assuré d'utiliser les fonds pour payer les soins médicaux avant même que la franchise ne soit atteinte.
Comment puis-je obtenir un compte d'épargne médicale?
Comment trouver une institution financière HSA
- Faites des recherches sur les fournisseurs de HSA en ligne. Utilisez les sites Web de comparaison HSA, comme HSA Search, pour affiner votre recherche.
- Vérifiez auprès de votre compagnie d'assurance maladie pour voir s'ils s'associent avec les institutions financières HSA.
- Demandez à votre banque si elle propose une option HSA qui répond à vos besoins.
Peut-on ouvrir un HSA sans assurance maladie ?
Oui, vous pouvez ouvrir un compte d'épargne santé (HSA) même si votre employeur n'en propose pas. … Et vous ne pouvez pas être couvert par une autre couverture disqualifiante telle que définie par les lois fiscales, telles que Medicare, Medicaid, TRICARE ou le plan de santé d'un conjoint qui n'est pas qualifié HSA.
Qu'est-ce qu'une alternative à un HSA?
Un accord de remboursement de la santé (HRA), un compte de dépenses flexible (FSA) ou un plan de remboursement des frais médicaux (MERP) sont des options intéressantes lorsqu'un employeur souhaite couvrir les dépenses de santé de l'employé
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