Un compte d'épargne-santé (HSA) est bien connu pour aider à payer les frais médicaux, mais cela pourrait vous surprendre d'apprendre que ce compte fiscalement avantageux peut également être un véhicule d'épargne-retraite supérieur. Voici une explication de ce que sont ces comptes, qui doit les ouvrir, les exigences et comment tirer le meilleur parti d'un compte d'épargne santé pour votre retraite si vous avez la chance d'avoir un plan de santé à franchise élevée. Nous allons également examiner les exigences mises à jour du compte d'épargne santé (HSA) pour 2023 et la manière de verser des cotisations.
Qu'est-ce qu'un HSA (compte d'épargne santé) ?
Les HSA sont des comptes d'épargne fiscalement avantageux qui visent à aider les personnes bénéficiant d'un régime d'assurance maladie à franchise élevée (HDHP) à payer les frais médicaux remboursables. Bien que ces comptes soient disponibles depuis 2004, trop peu d'Américains éligibles en ont profité
Tout cela signifie que les clients qui ont des HSA, ainsi que ceux qui y ont droit mais qui n'en ont pas ouvert, perdent une opportunité fantastique pour financer leurs années de retraite. Il est temps de commencer quelque chose de nouveau.
Avantages d'un compte d'épargne santé
On peut cotiser à une HSA par paie déductions ou vos fonds propres. Si tel est le cas, ils sont exonérés d'impôt même si vous ne les détaillez pas. Si vous les payez avec votre propre argent, ils appellent cela avant impôt. Cela signifie qu'ils minimisent votre impôt sur le revenu fédéral et étatique et qu'ils ne sont pas non plus soumis aux impôts FICA.
L'argent de votre compte fructifie à l'abri de l'impôt. Il n'y aura pas d'impôt sur les intérêts, les dividendes ou les gains en capital que vous gagnez. Les dons faits à votre HSA par votre employeur ne doivent pas nécessairement faire partie de votre revenu imposable.
Les retraits pour frais médicaux éligibles sont exonérés d'impôt. Il s'agit d'un avantage significatif avec un HSA par rapport à un 401 (k) ou à un IRA conventionnel en tant que véhicule de retraite. Lorsque vous commencez à retirer des fonds de ces régimes, vous devez payer de l'impôt sur ces fonds, peu importe la façon dont vous les utilisez.
Un compte d'épargne santé, contrairement à un 401 (k) ou à un IRA, n'exige pas que le titulaire du compte commence à retirer des fonds à un certain âge.
Vous pouvez garder le compte ouvert aussi longtemps que vous le souhaitez, mais vous ne pourrez plus payer jusqu'à ce que vous vous inscriviez à Medicare.6 Vous devenez éligible à Medicare à l'âge de 65 ans et serez automatiquement inscrit aux parties A et B si vous percevez déjà la sécurité sociale.
De plus, vous pouvez reporter le solde d'une année sur l'autre; contrairement à un compte de dépenses flexible. Un HSA peut également vous accompagner vers un nouvel emploi. Vous possédez le compte, pas votre patron, ce qui signifie qu'il est totalement flexible et peut aller où et où vous voulez.
Exigences pour un compte d'épargne santé (HSA)
Pour être qualifié pour un HSA, vous devez répondre aux critères de l'IRS, qui sont les suivants :
- Le premier du mois, vous devez être protégé par un plan de santé qualifié à franchise élevée (HDHP).
- Vous n'avez pas d'autre couverture santé que celle autorisée par l'IRS.
- Vous n'avez pas Medicare, TRICARE ou TRICARE à vie.
- De plus, vous ne pouvez pas prétendre en tant que personne à charge sur la déclaration de revenus d'une autre personne.
- À l'exception d'un traitement préventif, vous n'avez pas gagné de prestations d'Anciens Combattants (VA) au cours des trois derniers mois. Cette exclusion ne s'applique pas si vous avez un classement de déficience VA.
- Vous n'avez pas de l'assurance maladie FSA ou un plan de remboursement de la santé (HRA). D'autres conceptions de régime, telles qu'une FSA ou une HRA à usage restreint, peuvent être autorisées.
D'autres limitations et exceptions peuvent s'appliquer. Nous vous suggérons de parler avec un professionnel fiscal, juridique ou financier des exigences spécifiques de votre compte d'épargne santé.
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Couverture enfants adultes
Les enfants adultes jusqu'à l'âge de 26 ans sont couverts par les prestations d'assurance de leurs parents, y compris les plans à franchise élevée, en vertu de la loi de réforme des soins de santé de 2010.
Les lois fiscales régissant les HSA n'ont pas changé, mais un enfant adulte doit également être considéré comme une personne à charge fiscale pour que ses frais médicaux soient payés ou remboursés par le HSA d'un parent.
Si vous avez moins de 26 ans et que vous êtes couvert par le plan de santé à franchise élevée éligible au HSA de vos parents, vous pourrez ouvrir et financer votre propre HSA et contribuer jusqu'à la limite familiale de l'IRS. Les conditions décrites ci-dessus restent en vigueur. Consultez un gestionnaire d'avantages sociaux ou un conseiller fiscal expérimenté.
Comment utiliser un compte d'épargne santé (HSA)
Dans l'ensemble, un HDHP peut être plus rentable que vous ne le pensez, en particulier si l'on considère ses prestations de retraite. Voyons comment vous pouvez utiliser les fonctionnalités d'un HSA pour financer plus efficacement et plus solidement votre retraite.
Max Out HSA Cotisations à l'âge de 65 ans.
Comme indiqué précédemment, vos paiements HSA sont déductibles d'impôt avant de vous inscrire à Medicare. Les cotisations de l'employeur font partie des plafonds de cotisation de 3,550 7,100 $ pour la couverture individuelle et de XNUMX XNUMX $ pour la couverture familiale. Les plafonds de cotisation au HSA sont ajustés en fonction de l'inflation sur une base annuelle.
Si vous avez un HSA et que vous avez 55 ans ou plus, vous pouvez faire un don supplémentaire de «rattrapage» de 1,000 XNUMX $ par an, et votre partenaire peut faire de même, tant que chacun de vous a son propre compte HSA.
Quel que soit votre salaire, vous pouvez cotiser jusqu'au plafond et l'intégralité de votre don est déductible des impôts. Vous pouvez également cotiser pendant les années où vous ne gagnez pas beaucoup d'argent. Si vous êtes travailleur indépendant, vous pouvez également cotiser.
En 2023, le plafond de cotisation pour santé de la famille les plans d'épargne seront augmentés. Un HSA autonome a une limite de don de 3,600 XNUMX $.
Ne dépensez pas vos cotisations HSA
Cela peut sembler contre-intuitif, mais nous considérons le compte d'épargne santé principalement comme un véhicule d'investissement. Certes, le concept fondamental derrière un HSA est de fournir aux personnes bénéficiant de régimes d'assurance à franchise élevée un allégement fiscal pour les aider à gérer leurs frais médicaux remboursables.
Cependant, en raison du triple avantage fiscal, la meilleure façon d'utiliser un HSA est de le traiter comme un outil d'investissement qui améliorera votre situation financière à la retraite. Et le moyen le plus simple de le faire est de ne jamais dépenser vos cotisations HSA pendant vos années de travail. Aussi, payez vos frais médicaux de votre poche.
En d'autres termes, considérez vos investissements HSA comme intouchables avant votre retraite, tout comme vos contributions à tout autre régime de retraite. N'oubliez pas que l'IRS ne vous demande pas de recevoir des distributions HSA au cours d'une année, avant ou après la retraite.
Les contributions à la HSA doivent être investies judicieusement
Bien sûr, le secret pour optimiser vos contributions non dépensées est de les dépenser judicieusement. Votre politique d'investissement doit être cohérente avec celle de vos autres actifs de retraite, tels qu'un plan 401 (k) ou un IRA. Au moment de choisir comment investir vos fonds HSA, gardez à l'esprit l'ensemble de votre portefeuille. C'est ainsi que votre plan de diversification global et votre profil de risque sont là où vous le souhaitez.
Combien pourriez-vous recevoir ?
Effectuons quelques calculs rapides pour voir dans quelle mesure ce plan d'épargne et d'investissement HSA sera rentable. Nous utiliserons un scénario proche du meilleur des cas et supposerons que vous avez 21 ans. Vous avez versé la cotisation maximale autorisée à un régime autonome l'année dernière et vous cotisez chaque année jusqu'à l'âge de 65 ans. Nous supposerons que vous dépensez toutes vos cotisations et réinvestir immédiatement tous vos dividendes en bourse. Ainsi, vous récolterez un rendement annuel de 8 % en moyenne, et votre régime ne comporte aucun frais. Votre compte d'épargne-santé disposera de plus de 1.2 million de dollars au moment de votre retraite.
Qu'en est-il d'une estimation moins optimiste ? Supposons que vous ayez 40 ans et que vous ne versiez que 100 $ par mois jusqu'à l'âge de 65 ans, recevant un rendement annuel de 3 %. Vous auriez encore environ 45,000 XNUMX $ au moment de votre retraite. Pour jouer avec les chiffres de votre cas spécifique, utilisez une calculatrice HSA en ligne.
Maximisez vos actifs HSA
Voici quelques idées sur la façon d'utiliser vos investissements HSA accumulés et vos gains d'investissement à la retraite. N'oubliez pas que les distributions pour les frais médicaux admissibles ne sont pas imposables, alors utilisez l'argent pour ces dépenses uniquement si possible. Puisqu'il n'y a pas de retraits minimums obligatoires, vous pouvez garder votre argent investi jusqu'à ce que vous en ayez besoin.
Si vous devez utiliser les distributions pour autre chose, elles seront imposées. Cependant, après l'âge de 65 ans, vous ne serez pas soumis au prélèvement de 20 %. L'utilisation des actifs HSA pour des raisons autres que les frais médicaux éligibles est généralement moins préjudiciable à vos finances après avoir atteint l'âge de la retraite, et vous pourriez être dans une tranche d'imposition inférieure si vous avez cessé de travailler, raccourci vos heures ou changé de profession.
Choisissez un bénéficiaire
Lorsque vous ouvrez votre HSA, il vous sera demandé de nommer un Bénéficiaire à qui les fonds restants sur le compte doivent être distribués en cas de décès. Si vous êtes marié, votre partenaire est la bonne personne à considérer car il héritera du solde en franchise d'impôt. (Cependant, comme pour tout placement avec un bénéficiaire, vous devriez revoir vos désignations régulièrement, car un décès, un divorce ou d'autres changements dans la vie peuvent modifier vos choix.)
Payer les frais médicaux après la retraite
Selon le dernier rapport sur les dépenses de soins de santé à la retraite de Fidelity Investments, le coût des soins de santé à la retraite pour un couple qui aura 65 ans en 2020 est de 295,000 285,000 $, contre 2019 XNUMX $ en XNUMX. Les fonds économisés dans un HSA aideront à faire face à ces dépenses qui montent en flèche.
Les paiements qualifiés sur lesquels les retraits HSA sont exonérés d'impôt comprennent :
- Co-paiements pour les visites au cabinet
- Franchises pour les prestations de santé
- Frais dentaires
- Traitement optique (examens de la vue et lunettes)
- Médicaments sur ordonnance et insuline
- Primes pour Medicare
- Prothèses auditives
- Factures médicales et factures de physiothérapie
- Déambulateurs et fauteuils roulants
- Rayons X
Vous pouvez également utiliser le solde HSA pour payer les soins de santé à domicile, les soins tout au long de la vie groupe de retraite frais, les établissements de soins de longue durée, les frais de foyer de soins infirmiers, ainsi que les repas et l'hébergement lorsqu'ils reçoivent des soins médicaux à l'extérieur de la maison. Vous pouvez également utiliser votre HSA pour payer les améliorations apportées à votre maison, telles que les escaliers, les barres d'appui et les mains courantes, afin de faciliter son utilisation à mesure que vous vieillissez.
Souvent, selon votre âge, il y a des limites au montant que vous paierez pour les prestations de soins de longue durée en franchise d'impôt.
Les dépenses doivent être remboursées
Pour un HSA, vous ne pouvez pas prendre une distribution pour vous indemniser d'une facture médicale spécifique dans la même année que vous l'encourez. La principale restriction est que vous ne pouvez pas utiliser un solde HSA pour vous rembourser les frais médicaux engagés avant l'ouverture du compte.
Comment souscrire à un HSA ?
Pour vous inscrire à un HSA, vous devez être inscrit à un plan de santé à franchise élevée (HDHP) et répondre aux critères d'éligibilité. Vous pouvez vous inscrire à un HSA par l'intermédiaire de votre employeur ou d'une institution financière qui propose des HSA. Certains employeurs peuvent proposer un HSA dans le cadre de leurs avantages sociaux, tandis que d'autres peuvent vous permettre d'ouvrir un compte par l'intermédiaire d'une institution financière de votre choix.
Pouvez-vous utiliser une carte de débit HSA pour payer des frais médicaux ?
Oui, vous pouvez utiliser une carte de débit HSA pour payer les frais médicaux éligibles, tels que les franchises, les quotes-parts et les ordonnances. La carte de débit est liée à votre compte HSA, vous pouvez donc l'utiliser pour payer des dépenses sans avoir à retirer de l'argent de votre compte.
Pouvez-vous investir des fonds HSA?
Oui, vous pouvez investir des fonds HSA, tout comme vous le pouvez avec un compte d'épargne ou de placement traditionnel. Certaines institutions financières offrent des options de placement, telles que des fonds communs de placement ou des fonds négociés en bourse (ETF), pour aider votre solde HSA à croître au fil du temps.
En quoi un HSA diffère-t-il d'un arrangement de remboursement de la santé (HRA) ?
Une HSA est différente d'une entente de remboursement de la santé (HRA) à plusieurs égards. Un HRA est généralement proposé par un employeur et ne peut être utilisé que pour payer les frais médicaux éligibles encourus par l'employé. En revanche, un HSA est un compte d'épargne personnel qui appartient à l'individu et peut être utilisé pour payer les frais médicaux engagés par l'individu, son conjoint et les personnes à sa charge.
Qu'advient-il des fonds HSA si vous changez d'emploi ou prenez votre retraite ?
Lorsque vous changez d'emploi ou que vous prenez votre retraite, vous pouvez emporter votre HSA avec vous. Vos fonds HSA vous appartiennent et sont transférables, vous pouvez donc continuer à les utiliser pour payer les frais médicaux éligibles, que vous soyez employé ou non.
Quel est le taux d'intérêt pour un HSA?
Le taux d'intérêt pour un HSA varie selon l'institution financière offrant le compte. Certaines institutions financières peuvent proposer des HSA portant intérêt, d'autres non. Vous pouvez comparer les taux d'intérêt offerts par différentes institutions financières pour trouver celui qui répond le mieux à vos besoins.
Y a-t-il des frais associés à un HSA?
Oui, il peut y avoir des frais associés à un HSA, tels que des frais de tenue de compte, des frais de gestion de placement et des frais de carte de débit. Les frais associés à un HSA varient en fonction de l'institution financière offrant le compte. Vous pouvez comparer les frais offerts par différentes institutions financières pour trouver celle dont les frais sont les moins élevés pour vos besoins.
En résumé
Un compte d'épargne santé, qui est disponible pour les personnes qui préfèrent un plan de santé à franchise élevée, a été largement ignoré en tant que méthode d'investissement. Cependant, il offre un moyen idéal d'épargner, de dépenser et de recevoir des distributions sans payer d'impôts en raison de son triple avantage fiscal.
Lorsqu'il s'agit d'avoir un forfait de soins de santé, demandez-vous si un régime de soins de santé à franchise élevée vous convient. Si tel est le cas, ouvrez un compte d'épargne santé et commencez à cotiser dès que vous remplissez les conditions. Vous pouvez compléter vos autres options d'épargne en optimisant vos cotisations, en les épargnant et en gardant le solde inchangé avant la retraite.
Bien sûr, vous ne pouvez pas laisser le chien médical remuer la queue de l'épargne. Ce n'est pas une bonne idée d'économiser vos fonds HSA au lieu de les dépenser pour votre bien-être. Cependant, si vous êtes financièrement en mesure d'utiliser des dollars après impôts pour les dépenses de santé courantes tout en économisant vos dollars HSA avant impôts pour plus tard, vous pourriez amasser un pécule non négligeable pour la retraite.
FAQ sur le compte d'épargne santé
Vous perdez l'argent de votre compte épargne santé ?
Avec un HSA, il n'y a pas de disposition "utilisez-le ou perdez-le". C'est l'une des principales différences entre un HSA et un FSA. Si vous mettez de l'argent dans votre HSA et ne le retirez pas, il restera dans le compte et sera disponible pour vous dans les années à venir.
Quelle est la particularité du compte épargne santé ?
Les HSA sont connus pour leur triple avantage fiscal — les cotisations sont versées avant impôt, la croissance est exonérée d'impôt et les retraits utilisés pour les dépenses de soins de santé admissibles ne sont pas non plus imposés. Certains aspects de ces comptes sont moins connus mais peuvent être avantageux, selon votre situation.
Quel est l'un des inconvénients potentiels d'un HSA ?
Les inconvénients d'avoir un HSA. Le plus gros inconvénient d'avoir un HSA est que vous devez avoir un Plan de santé à franchise élevée (HDHP) pour être éligible. Le HDHP doit avoir une franchise d'au moins 1,350 2,700 $ pour une couverture individuelle ou XNUMX XNUMX $ pour une couverture familiale. Ces chiffres déductibles augmentent chaque année à peu près au taux d'inflation.
Qu'arrive-t-il à l'argent HSA s'il n'est pas utilisé ?
L'argent HSA est à vous. Contrairement à un compte de dépenses flexible (FSA), l'argent inutilisé de votre HSA n'est pas perdu à la fin de l'année ; il continue de croître, à l'abri de l'impôt. … Votre HSA vous appartient, pas votre employeur, tout comme votre compte courant personnel.
