Le gouvernement utilise fréquemment le crédit pour revenu gagné (EIC) pour améliorer la stabilité financière des familles de travailleurs à faible revenu, en particulier celles qui ont des enfants. Les déclarants à faible revenu peuvent conserver une plus grande partie de leur argent grâce à la baisse des taux d'imposition sur le revenu des particuliers. La tranche de revenu, l'état matrimonial et le nombre d'enfants éligibles sont les principaux facteurs de calcul du montant du crédit d'impôt. Pour ceux qui sont admissibles, l'EIC peut réduire ou éliminer leur impôt fédéral à payer. La condition la plus importante est que vous ayez une source de revenus. Nous éclaircirons davantage le fonctionnement du crédit pour revenu gagné en 2023 et comment le calculer à l'aide du calculateur EIC.
Qu'est-ce qu'un crédit d'impôt sur les revenus du travail ?
Le crédit pour revenu gagné (EIC) est un crédit d'impôt remboursable pour les travailleurs à faible et moyen revenu qui réduit leur impôt à payer sur le revenu gagné. Les personnes éligibles à l'EIC recevront un remboursement si leur crédit est supérieur à leur impôt à payer. La taille de votre famille, votre statut de déclaration et votre revenu annuel jouent tous un rôle pour déterminer si vous êtes admissible ou non au crédit d'impôt.
En 2021, le crédit pour revenu gagné, parfois appelé crédit d'impôt sur le revenu gagné, peut aller de 1,502 6,728 $ à 2022 560 $ selon votre statut de déclaration, vos revenus et le nombre d'enfants que vous soutenez. Les points de prix du crédit pour revenu gagné en 6,935 seront d'environ XNUMX $ et XNUMX XNUMX $. Et ceux qui n'ont pas d'enfants sont également éligibles.
Si vous avez la chance d'être admissible, n'oubliez pas d'inclure le crédit dans votre déclaration de revenus. L'IRS recommande de modifier les déclarations de revenus des trois années précédentes si vous pensez être éligible à l'EITC mais que vous ne l'avez pas réclamé lors de votre dépôt initial.
Dans le cadre de son plan de sauvetage américain de 1.9 billion de dollars, le Congrès a apporté des ajustements à l'EIC. La mesure assouplit plusieurs règles EIC à partir des déclarations de revenus de 2021, permettant à davantage de contribuables sans enfants de se qualifier pour un EIC plus important.
Comment fonctionne le crédit d'impôt sur les revenus du travail en 2023 ?
Le fonctionnement de la politique de crédit de revenu gagné en 2023 est brièvement décrit ci-dessous pour une compréhension rapide et facile ;
- Selon votre statut de déclaration et le nombre d'enfants que vous soutenez, le crédit pour revenu gagné pour l'année d'imposition 2021 (la déclaration que vous produirez en 2023) peut aller de 1,502 6,728 $ à XNUMX XNUMX $.
- Si vos revenus attendus pour 2019 sont supérieurs à vos revenus attendus pour 2021, vous pouvez utiliser le montant le plus élevé pour déterminer votre EITC.
- L'EIC est accessible à tous, qu'ils aient ou non des enfants.
- Le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) fait plus que simplement réduire votre facture d'impôts ; cela peut même entraîner un remboursement qui dépasse le montant des taxes que vous avez payées.
- Pour les déclarations de revenus qui incluent une réclamation EIC, il est légalement interdit à l'IRS d'émettre des paiements jusqu'à la mi-février.
Qu'est-ce qui vous rend éligible au crédit pour revenu gagné ?
Vous devez avoir un revenu faible ou modéré et un enfant ou des enfants éligibles pour demander l'EITC. Pour l'année d'imposition 2021, cet avantage sera disponible pour les résidents américains âgés d'au moins 19 ans et qui sont célibataires ou qui soumettent une déclaration conjointe avec leur conjoint et aucune personne à charge éligible.
Les enfants de moins de 19 ans, les étudiants à temps plein de moins de 24 ans et les personnes à charge handicapées sont des exemples de personnes à charge qui seront éligibles à une aide en 2021. Le statut de déclaration d'un contribuable et le nombre de personnes à charge déterminent le pourcentage de crédit, le plafond des revenus et le montant du crédit. Le seuil de revenu à partir duquel le crédit commence à diminuer est également déterminé par ces variables.
Bien que les contribuables doivent avoir des revenus pour être admissibles au crédit pour revenu gagné en 2022, tout revenu de placement supérieur au seuil (10,000 2021 $ en XNUMX) sera refusé. Les personnes à charge éligibles doivent également respecter les restrictions d'âge, de relation et de résidence. En ce qui concerne les avantages fiscaux individuels, l'EIC est l'un des moyens d'avantages les plus cruciaux.
De plus, vous devez être un étranger citoyen ou résident permanent pour toute l'année et avoir un numéro de sécurité sociale valide à la date d'échéance de votre déclaration de revenus afin de demander l'EITC en 2021.
Qui n'a pas droit au crédit pour revenu gagné ?
Si vous gagnez un revenu de placement supérieur à 10,000 2021 $ en 2022, vous ne serez pas admissible au crédit pour revenu gagné (CPN) de XNUMX. Le terme « revenu de placement » englobe non seulement les intérêts imposables, mais également les intérêts exonérés d'impôt et les dividendes de gains en capital.
Quelle est la limite de revenu pour le crédit sur le revenu gagné (EIC)
Le revenu gagné du contribuable et son revenu brut ajusté (AGI) doivent tomber en dessous des seuils avant que le contribuable ne soit éligible à l'EITC. Pour l'année d'imposition 2021, le tableau ci-dessous illustre les différentes restrictions supérieures sur le revenu, le montant du crédit et le revenu de placement auxquelles un contribuable célibataire ou marié peut être assujetti, selon le nombre de personnes à charge admissibles dans le foyer.
Crédit d'impôt sur les revenus du travail 2021
(c'est pour les taxes dues en avril 2022)
| Nombre d'enfants ou de parents | Limite de crédit du revenu gagné | Max AGI, célibataire, chef de ménage, veuf ou marié, dépôt séparé | AGI maximum, dépôt conjoint des mariés |
| 0 | $1,502 | $21,430 | $27,380 |
| 1 | $3,618 | $42,158 | $48,108 |
| 2 | $5,980 | $47,915 | $53,865 |
| 3 | $6,728 | $51,464 | $57,414 |
Crédit revenu gagné 2022
(c'est pour les taxes dues en avril 2023)
| Nombre d'enfants ou de parents | Limite de crédit du revenu gagné | Max AGI, célibataire, chef de ménage, veuf ou marié, dépôt séparé | AGI maximum, dépôt conjoint des mariés |
| 0 | $560 | $16,480 | $22,610 |
| 1 | $3,733 | $43,492 | $49,622 |
| 2 | $6,164 | $49,399 | $55,529 |
| 3 | $6,935 | $53,057 | $59,187 |
Comme illustré dans le tableau précédent, un EIC allant jusqu'à 1,502 2021 $ peut être disponible pour un seul déclarant en 21,430 sans personne à charge et un AGI inférieur à 6,728 2021 $. À titre de comparaison, un couple marié déposant conjointement avec deux enfants éligibles peut recevoir jusqu'à 53,865 XNUMX $ en EIC en XNUMX si les deux gagnent un total combiné inférieur à XNUMX XNUMX $.
De plus, l'IRS exige que vos revenus de placement pour l'année 2021 soient inférieurs à 10,000 XNUMX $ si vous souhaitez réclamer l'EIC.
À partir de 2021, les contribuables mariés mais déclarant séparément et qui respectent les normes de l'American Rescue Plan Act (ARPA) sont éligibles à cet avantage. Le crédit est coordonné avec les réglementations fiscales de Porto Rico, de Guam et des Samoa américaines. Il existe également des règles EITC particulières pour le clergé et le personnel militaire stationnés à l'étranger.
Salaires, traitements, pourboires et autres formes de rémunération imposable de votre lieu de travail entrent tous dans la catégorie des « revenus gagnés ». Les gains sont soustraits des autres types de revenus pour déterminer votre revenu brut ajusté.
Pour le crédit pour revenus d'activité 2022, il est crucial de rappeler ce qui suit : En 2022, le crédit pour revenus d'activité offert à ceux qui n'ont pas d'enfant sera beaucoup plus faible. Cependant, l'American Recovery and Reinvestment Act l'a temporairement augmenté de 543 $ à 1,502 2021 $ en 2022. Cette augmentation, cependant, ne s'est pas reportée à l'année d'imposition XNUMX.
Le crédit pour revenu gagné est-il le même que pour réclamer une personne à charge ?
La réponse simple à cela est négative. Le crédit d'impôt pour enfants est essentiellement le crédit pour avoir des enfants de moins de 17 ans qui sont à charge. L'Earned Income Credit (EIC) est quant à lui un crédit accessible à certains contribuables à faible revenu, qu'ils aient ou non des enfants.
Cependant, si vous êtes qualifié, vous pouvez également soumettre et réclamer les deux crédits.
Pouvez-vous obtenir EIC sans revenu?
Pour être admissible au crédit pour revenu gagné en 2022, vous devrez avoir une certaine forme de revenu gagné en 2021. Il n'est pas possible d'être admissible si votre revenu provient de sources telles que les intérêts, la vente de placements, pensions, ou le chômage.
Dans un autre développement, vous pouvez compter votre salaire de bataille comme revenu imposable si vous êtes membre des forces armées et recevez une rémunération non imposable pour votre service. Cela affectera le montant d'EIC que vous recevrez de toute façon.
Puis-je déposer des impôts si je n'ai pas eu d'enfant ?
Si vous n'avez pas d'enfant qui serait autrement admissible à l'EITC mais que vous remplissez les conditions de revenu pour votre statut de déclaration, vous pourriez être admissible à ce crédit d'impôt. Cependant, il y a trois conditions supplémentaires d'éligibilité que vous devrez remplir :
- Pour que cela fonctionne, vous devez prouver que vous avez passé au moins six mois de l'année aux États-Unis.
- Personne ne peut vous inscrire comme enfant à charge ou exonéré d'impôt sur sa déclaration.
- Pour produire une déclaration de revenus pour l'année d'imposition 2021 (due en avril 2022), vous devez avoir au moins 24 ans si vous avez été étudiant à temps plein pendant au moins cinq mois de l'année. Vous devez avoir 18 ans si vous avez passé du temps en famille d'accueil après avoir atteint l'âge de 14 ans. Ou 19 ans si vous avez été sans abri à un moment quelconque de l'année. A partir de l'année 2021, il n'y a pas non plus de limite d'âge supérieure attachée au crédit.
Puis-je déposer des impôts si je n'ai pas travaillé mais que j'ai un enfant ?
Le soi-disant « argent gratuit » que beaucoup obtiennent simplement en déclarant des enfants dans leur déclaration de revenus est en fait un revenu gagné (salaire ou travail indépendant). Ils ne sont pas éligibles à l'EIC "remboursable" ou au crédit d'impôt supplémentaire pour enfant car ils n'ont aucun revenu gagné. Le montant de l'un ou l'autre crédit dépend du montant d'argent que vous apportez. Aucun revenu gagné n'équivaut à aucun « remboursement ». Si votre revenu gagné est faible, votre remboursement sera également faible. Pour avoir droit au crédit d'impôt pour enfants, vous devez avoir accumulé un revenu d'au moins 2,500 1,502 $. Et pour l'EIC, vous devez avoir au moins XNUMX XNUMX $ comme revenu gagné.
Puis-je obtenir un remboursement d'impôts si je n'ai pas travaillé ?
Tant que vous avez gagné un revenu et satisfait à toutes les autres exigences de l'EIC, vous pouvez toujours être éligible à l'EIC.
Vous pouvez toujours demander l'EIC même si vous êtes actuellement au chômage, ne travaillez pas et/ou ne remplissez pas les conditions minimales de dépôt. Afin de recevoir le crédit EIC, vous devez déposer une déclaration d'impôt et bénéficier du statut EIC.
Calculateur de crédit pour revenu gagné ?
Le calculateur de crédit d'impôt sur le revenu gagné est un outil qui calcule automatiquement si vous êtes admissible ou non au crédit d'impôt sur le revenu gagné. Il s'agit d'une ressource fournie par l'IRS (calculatrice ou assistant EIC) conçue pour les déclarants de crédit de revenu gagné qui peut vous aider à déterminer ;
- Votre statut d'éligibilité EIC.
- Si vous pouvez réclamer un enfant ou des enfants si vous remplissez les conditions.
- Calculez ce que vous pensez que votre crédit sera.
Pour évaluer votre admissibilité, le montant et si votre ou vos enfants satisfont ou non au test d'un ou de plusieurs enfants admissibles, l'assistant ou le calculateur de crédit de revenu gagné vous guidera à travers une série de questions. La répartition est la suivante :
- État de remplissage
- Numéro de l'enfant éligible
- Admissibilité
- passif
- Revenu brut ajusté
- Calculatrice
- Résultat/Résultats
Dans chaque partie, vous répondrez à une série de questions qui aideront l'IRS à déterminer vos déductions et crédits potentiels.
Conclusion
Le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EIC) est également connu sous le nom de crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC). Il s'agit d'une forme de crédit avantageux pour les contribuables à faible revenu qui travaillent et ont gagné un revenu d'un montant déterminé.
En 2021, l'EIC peut aller de 1,502 6,728 $ à 2022 560 $ selon votre statut de dépôt, vos revenus et le nombre d'enfants que vous soutenez. Alors que les prix des crédits de revenu gagné pour 6,935 seront d'environ XNUMX $ et XNUMX XNUMX $.
N'oubliez pas d'inclure le crédit dans votre déclaration de revenus si vous y avez droit. L'IRS recommande de modifier les déclarations de revenus des trois années précédentes si vous pensez être éligible à l'EIC mais que vous ne l'avez pas réclamé lors de votre dépôt initial.
FAQ EIC
Comment votre crédit de revenu gagné est-il déterminé?
Votre admissibilité ou non à un crédit plus important dépend de votre revenu annuel, de la taille de votre famille et de votre état civil. À partir de 2021, la limite de crédit est jusqu'à 6,728 XNUMX $. Le montant du crédit augmente jusqu'à un maximum, puis diminue au fil du temps à mesure que le revenu augmente. De plus, le nombre d'enfants dans une famille peut entraîner un avantage fiscal plus important.
Calculez-vous l'AGI ou le revenu brut basé sur l'EITC ?
Pour être éligible à l'EIC, votre revenu gagné et votre revenu brut ajusté (AGI) doivent être inférieurs au seuil applicable. À l'aide du calculateur EIC, le crédit pour revenu gagné est soustrait de votre AGI, ainsi que des ajustements spécifiques pour le revenu non imposable comme les contributions à l'IRA, pour obtenir votre AGI.
Si je reçois la sécurité sociale, ai-je droit à un crédit pour revenu gagné ?
C'est le cas si vous tombez sous les paramètres de l'EITC. Votre admissibilité à l'EIC n'est pas affectée par le fait que vous receviez ou non la sécurité sociale ou le SSI.
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