Il est naturel qu'en tant que citoyen américain, vous soyez curieux de savoir en quoi consiste l'impôt fédéral sur le revenu. Vous pourriez également être curieux de savoir comment fonctionne le système fédéral d'impôt sur le revenu et à quoi sert l'impôt prélevé sur chaque individu. Dans cet article, nous vous montrerons comment fonctionne le calculateur d'impôt fédéral sur le revenu, quels sont les taux d'imposition et comment déterminer les tranches d'imposition en 2022.
Puisqu'il s'agit d'une autre année d'imposition, tout le monde est concerné par tout ce qui touche à l'impôt. Plongeons-y directement.
Qu'est-ce que l'impôt fédéral sur le revenu ?
L'impôt fédéral sur le revenu est l'un des principaux moyens par lesquels le gouvernement américain génère ses revenus. Il s'agit d'un impôt prélevé annuellement sur les revenus et les gains de chaque citoyen américain. Les personnes morales telles que les fiducies et les sociétés sont également imposées. Tout le monde paie le même montant d'impôts, peu importe où ils vivent ou travaillent dans le pays. Chaque individu est imposé en fonction de ses revenus.
Les impôts fédéraux sur le revenu sont utilisés pour fournir une éducation standard, des systèmes de soins de santé fiables, les transports publics, la construction et la réparation des infrastructures publiques dans le pays. L'impôt fédéral sur le revenu est différent de l'impôt sur le revenu de l'État. Les impôts d'État sur le revenu sont des impôts prélevés sur un individu par l'État dans lequel il réside.
Aux États-Unis, l'impôt fédéral sur le revenu est généralement progressif, ce qui signifie que lorsque le revenu d'un individu augmente (augmente), son impôt augmente également. Les taux de revenu fédéraux sont imposés à différentes échelles, appelées tranches.
L'impôt fédéral sur le revenu varie de 10 % à 37 % du revenu imposable d'un individu. Les sociétés basées en dehors des États-Unis qui gagnent de l'argent aux États-Unis peuvent également être assujetties à l'impôt fédéral sur le revenu. L'impôt fédéral s'applique aux redevances, et les dividendes parmi les revenus des organisations étrangères ne sont pas liés au commerce américain 30%, ce pourcentage est généralement réduit en vertu des conventions fiscales. Ces conventions permettent d'imposer les revenus d'entreprise jusqu'à une certaine limite et d'imposer les rendements de placement à un taux moindre.
Comment fonctionne l'impôt fédéral sur le revenu ?
Le modèle dans lequel fonctionne le revenu fédéral est assez simple. Vous payez ces impôts soit sous forme de retenue à la source, soit sous forme de paiements d'impôts estimés. Le non-paiement de ces taxes entraîne une pénalité. Ces impôts sont déduits de votre revenu et versés au gouvernement fédéral. Quelques-unes des modalités dans lesquelles ces taxes incluaient :
- Évasion fiscale
- Paiements d'impôts estimés
#1. Évasion fiscale
En tant que travailleur, votre employeur prélève le montant d'impôt que vous devez payer et l'envoie à l'IRS en votre nom. Il est important de noter ici que le montant déduit par votre employeur dépend de vos revenus.
L'une des raisons pour lesquelles les employeurs utilisent la méthode de retenue d'impôt est qu'elle aide à prévenir l'évasion fiscale et aussi pour éviter d'avoir à envoyer d'énormes sommes d'impôt à la fin de l'année, cela pourrait entraîner des pertes de la part des employeurs. Cette règle est également contraignante pour les étrangers non résidents qui travaillent aux États-Unis.
#2. Paiements d'impôts estimés
En tant qu'entrepreneur, vous devrez faire des estimations de paiement d'impôt. Cette catégorie de contribuables relève de ceux qui ne sont pas soumis à la retenue à la source ni à la règle de répartition. Les paiements versés à l'IRS au titre de l'impôt fédéral sur le revenu sont une forme de redonner à la société.
Les fonds reçus des citoyens sont utilisés pour bâtir l'économie, donc, d'une certaine manière, vous contribuez à faire de l'économie un meilleur endroit où vivre.
En 2021, le montant total obtenu par l'IRS auprès de personnes qui vivent et travaillent aux États-Unis s'élevait à 4.05 billions de dollars de revenus et a dépensé 6.82 billions de dollars, ce qui a entraîné un déficit de 2.77 billions de dollars. Certaines des choses que le gouvernement américain fait avec l'argent qu'il reçoit de l'IRS sont :
- Construction et entretien des infrastructures.
- Embarquement pour une expédition spatiale.
- Développement des secteurs de la santé.
- Amélioration des transports.
- Financement du secteur de l'éducation.
Taux d'imposition fédéral sur le revenu
Les taux d'imposition fédéraux sur le revenu correspondent au pourcentage que chaque individu, société ou entité est censé payer au gouvernement sous forme d'impôts pour le bien de chaque individu vivant et travaillant dans ce pays.
Le taux d'imposition d'un particulier augmente à mesure que son revenu augmente. Le taux d'imposition que chaque personne paie dépend de sa position dans les tranches d'imposition marginales. Les tranches d'imposition marginales sont le pourcentage qui est déduit de chaque revenu imposable qui dépasse une limite de revenu prédéfinie.
Le gouvernement américain utilise un taux d'imposition marginal progressif, c'est-à-dire que votre impôt augmente à mesure que votre revenu augmente. Il est important de se rappeler que les taux d'imposition ne s'appliquent pas seulement aux revenus et aux déclarations des sociétés; elles s'appliquent également lorsque les taxes sont dues. Certains d'entre eux comprennent la taxe de vente et les gains en capital à long terme.
Pour déterminer le taux d'imposition fédéral sur le revenu que vous paieriez, vous devez tenir compte de votre statut de déclaration et du montant du revenu imposable que vous déclarez pour cette année. Vous pouvez utiliser des tranches d'imposition pour déterminer combien vous devriez payer pour l'année en question. Pour mieux comprendre, essayez de diviser le montant que vous avez payé en impôt par votre revenu imposable.
Calculatrice de l'impôt fédéral sur le revenu
Les États-Unis ont un système d'impôt sur le revenu progressif. Au lieu que tous vos revenus soient imposés au même taux, ils sont divisés en tranches appelées tranches d'imposition et imposés à des taux compris entre 10 % et 37 % pour ceux qui ont des revenus plus élevés.
Cette méthode peut sembler inutilement complexe, mais elle est avantageuse pour les contribuables à faible revenu, qui finissent par payer une plus petite partie de leur revenu total en impôts que ceux qui gagnent plus.
Le calcul de votre impôt financier à payer est un processus en plusieurs étapes qui commence par l'addition de tous vos revenus pour l'année.
À partir de là, vous pouvez faire une sélection de déductions « au-dessus de la ligne », telles que les cotisations à un régime de retraite admissible ou le montant des intérêts que vous avez payés sur un prêt étudiant pour obtenir votre revenu brut ajusté ou AGI.
Vous pouvez réduire votre AGI en prenant la déduction forfaitaire ou en détaillant vos déductions. La déduction forfaitaire est un montant fixe pour votre statut d'inscription. La plupart des gens feraient mieux de prendre l'impression standard car elle dépasse le total de leurs impressions individuelles.
Il s'agit du montant que vous appliquez à la tranche d'imposition pour calculer votre impôt fédéral à payer. Vous pouvez demander des crédits d'impôt pour réduire encore votre facture. Si tout cela ressemble à beaucoup de démarches, le calculateur d'impôt fédéral sur le revenu est là pour cela.
Tranche d'impôt fédéral sur le revenu pour 2022
Les tranches d'imposition fédérales sur le revenu pour 2022 sont de 10 %, 12 %, 22 %, 24 %, 32 %, 35 % et 37 %. L'impôt fédéral américain sur le revenu utilise le système de taux d'imposition marginal qui est basé sur les revenus d'un individu (revenu imposable). L'IRS a ajusté certaines dispositions des procédures fiscales qui sont en vigueur jusqu'en 2045. Ces changements s'appliquent aux déclarations de revenus déposées en 2023. Ils comprennent :
- Les déductions faites pour les couples mariés qui déposent conjointement sont de 25.900 800 $, en hausse de 12.950 $ par rapport à l'année précédente. Les contribuables célibataires et les couples mariés déclarant séparément remarquent que leurs déductions s'élèvent à 2022 400 $ pour l'année d'imposition 19.400, en hausse de 600 $. Pour les chefs de famille, les déductions sont de 2022 XNUMX $ jusqu'à XNUMX $ pour l'année d'imposition XNUMX.
- Les avantages sociaux de transport et les avantages de stationnement s'élèvent à 280 $ pour l'année d'imposition 2022.
Le tableau ci-dessous est une représentation des tranches d'imposition fédérales sur le revenu et des taux d'imposition pour l'année 2021-2022
| Taux d'imposition 2022 | Déclarants uniques | Dépôt marié conjointement | marié déposer séparément | chefs de ménage |
| 10% | $ 0 10,275 à XNUMX XNUMX $ | $ 0 29,550 à XNUMX XNUMX $ | $10,275 | $14,650 |
| 12% | $ 10,275 41,775 à XNUMX XNUMX $ | $ 29,551 83,550 à XNUMX XNUMX $ | $ 10,275 41,775 à XNUMX XNUMX $ | $ 14,650 55,900 à XNUMX XNUMX $ |
| 22% | $ 41,775 89,075 à XNUMX XNUMX $ | $ 83,551 178,550 à XNUMX XNUMX $ | $ 41,776 89,075 à XNUMX XNUMX $ | $ 55,901 89,050 à XNUMX XNUMX $ |
| 24% | $ 89,075 170,050 à XNUMX XNUMX $ | $ 178,551 340,100 à XNUMX XNUMX $ | $ 89,076 170,050 à XNUMX XNUMX $ | $ 89,051 170,050 à XNUMX XNUMX $ |
| 32% | $ 170,050 215,950 à XNUMX XNUMX $ | $ 340,101 431,900 à XNUMX XNUMX $ | $ 170,051 215,950 à XNUMX XNUMX $ | 170,051 215 $ à 951 XNUMX $ |
| 35% | $ 215,950 539,900 à XNUMX XNUMX $ | $ 431,901 647,850 à XNUMX XNUMX $ | 215 951 $ à 323,925 XNUMX $ | $ 215,951 à 539,900 |
| 37% | Plus de $539,900 | Plus de $647,800 | Plus de $323,925 | Plus de $539,900 |
Source : Service des impôts
Comment fonctionne le revenu fiscal fédéral
Supposons que vous êtes célibataire et que vous avez gagné 90,000 2021 $ de revenu imposable en 90,000. Si 24 2021 $ se situent dans la tranche d'imposition de 24 % pour les célibataires, nous pouvons supposer que votre facture d'impôt pour l'année d'imposition 90,000 est de 24 % de 24 10 $, car elle se situe dans la tranche d'imposition de XNUMX % pour les célibataires. tranche de XNUMX % pour les célibataires ? Non, cela ne fonctionne pas de cette façon, au lieu de cela, un certain montant est imposé à XNUMX % tandis que le reste est imposé à des taux de XNUMX %.
Conclusion
Cet article traite des différents aspects de l'impôt fédéral sur le revenu, de son fonctionnement, des taux de revenu, de ses tranches pour 2022 et de la manière dont vous pouvez déterminer sans effort combien vous paierez d'impôt au cours de la prochaine année d'imposition en utilisant sa calculatrice. J'espère que tu as trouvé ça utile.
FAQ sur l'impôt fédéral sur le revenu
Comment puis-je calculer mon impôt fédéral sur le revenu ?
Vous pouvez calculer votre taux d'imposition en divisant le montant total que vous avez payé en impôt par votre revenu imposable.
Quel est l'impôt fédéral sur le revenu pour 2022 ?
Les tranches d'imposition fédérale sur le revenu sont au nombre d'environ sept ; 10 %, 20 %, 22 % 24 % 35 % et 37 %. Plus vous gagnez, plus vos tranches de revenu seront élevées.
Qu'est-ce que l'impôt fédéral sur le revenu ?
L'impôt fédéral sur le revenu est l'impôt prélevé sur les personnes qui vivent et travaillent aux États-Unis. Chaque individu qui gagne sa vie est censé payer des impôts au gouvernement, que le gouvernement, à son tour, utilise pour financer certains des grands projets dans le économie.
Articles Relatifs
- COMMENT PAYER MOINS D'IMPÔTS : Des moyens simples pour payer moins d'impôts légalement
- FIT TAX : Qu'est-ce que la Fit Tax sur mon chèque de paie ?
- RESPONSABILITÉ FISCALE : définition et fonctionnement
Bibliographie
https://www.irs.gov/newsroom/irs-provides-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2022 https://en.m.wikipedia.org/wiki/Income_tax_in_the_United_States
