Plusieurs lieux de travail américains offrent des plans 401(k), qui sont des véhicules d'épargne-retraite qui offrent des avantages fiscaux sur l'épargne. Il porte un numéro de section du United States Internal Tax Code (IRC). Afin de participer à un 401 (k), un employé doit consentir à ce qu'une partie de chaque chèque de paie soit transférée directement dans un compte d'investissement. Ce don peut recevoir une contrepartie partielle ou totale de la part de l'employeur. L'employé dispose d'une variété d'alternatives de placement, le plus souvent des fonds communs de placement. Il est important que vous connaissiez la différence entre IRA et 401K. Cet article explique comment fonctionne un 401K lorsque vous prenez votre retraite et sur le retrait du 401K.
Qu'est-ce que 401K?
Les employeurs offrent des plans 401(k) comme un moyen pour les employés d'épargner et d'investir pour leur retraite. Les employés reçoivent un crédit d'impôt sur leurs cotisations à un plan 401(k). Les cotisations sont automatiquement retirées des chèques de paie des employés et investies dans les fonds de leur choix (à partir d'une liste d'offres disponibles). Les comptes ont un plafond de cotisation annuel de 22,500 2023 $ en 30,000 (50 XNUMX $ pour les personnes de plus de XNUMX ans).
La disposition du code des impôts qui a créé ce type de plan, en particulier le paragraphe 401 (k), est à l'origine du nom accrocheur. En mettant en place des prélèvements automatiques sur leur paie, les salariés cotisent sur des comptes individuels. Selon le type de régime que vous avez, vous pouvez bénéficier d'une réduction d'impôt soit lorsque vous versez des cotisations, soit lorsque vous retirez des fonds à la retraite.
La partie la plus agréable de l'orientation des employés peut parfois impliquer de l'argent gratuit, donc si vous vous êtes endormi à ce stade de la session, vous l'avez peut-être manqué.
Types de 401(k)
Il convient à ce stade de souligner qu'il existe d'autres types de plans 401(k), y compris les deux plus courants, le standard 401(k) et le Roth 401(k) (k). Votre épargne est éligible à un avantage fiscal initial si vous choisissez un 401(k) classique (ou ordinaire). Il n'est pas possible de déduire les contributions à un Roth 401(k) des impôts car elles sont faites avec de l'argent après impôt. Mais ne vous inquiétez pas, le Roth finira par payer.
#1. 401(k) traditionnel
Les cotisations des employés à un 401 (k) conventionnel sont prélevées sur le revenu brut. Cela indique que les fonds sont prélevés directement sur votre chèque de paie avant que les impôts ne soient prélevés. Votre revenu imposable est par conséquent diminué du montant total des cotisations versées pour l'année, et cette réduction peut être réclamée comme une déduction fiscale pour cette année d'imposition particulière. Les fonds donnés et les gains de placement sont exonérés d'impôt jusqu'à ce qu'ils soient retirés, généralement à la retraite.
#2. Roth 401(k)
Les cotisations que vous versez à un Roth 401(k) sont déduites de votre revenu après impôt. Cela signifie que les cotisations sont prélevées sur votre salaire après prélèvement de l'impôt sur le revenu. Il n'y a donc pas d'abattement fiscal l'année du don. Mais, il n'y a pas d'impôts supplémentaires dus sur votre cotisation ou sur les gains de placement lorsque vous retirez l'argent après la retraite.
Pourtant, toutes les entreprises ne proposent pas le choix d'un compte Roth. Vous avez le choix entre un standard et un Roth 401(k) si le Roth est proposé (k). Alternativement, vous pouvez approvisionner les deux comptes jusqu'au plafond de cotisation annuel.
401K Retrait
Pour vous assurer d'avoir suffisamment d'argent lorsque vous vieillirez, que vous cesserez de travailler et que vous ne recevrez plus de salaire régulier, des fonds de retraite fiscalement avantageux comme les 401 (k) sont disponibles. Vous pourriez parfois ressentir le besoin d'accéder à votre argent avant de prendre votre retraite, mais si vous cédez à de telles envies, vous finirez probablement par payer un prix élevé, y compris des frais de retrait anticipé et des taxes comme l'impôt fédéral sur le revenu, une pénalité de 10 % sur le montant que vous retirez, et tout impôt sur le revenu de l'État.
L'Américain moyen prend sa retraite au milieu de la soixantaine. Avec les programmes d'épargne-retraite, tels que le 60 (k) parrainé par l'entreprise, il y a un peu plus de flexibilité donnée (k). Vous pouvez commencer à percevoir les distributions de votre 401 (k) sans payer de pénalité de retrait anticipé dès que vous atteignez l'âge de 401 ans, selon le Federal Revenue Service (IRS).
Vous pouvez éviter la pénalité de retrait anticipé de 10 % pour retirer de l'argent de votre 401(k) si vous prenez votre retraite ou perdez votre emploi avant d'atteindre l'âge de 5912 401 ans, mais cela ne s'applique qu'au XNUMX(k) de l'entreprise que vous venez de quitter. Cette exclusion ne s'applique pas aux fonds de l'IRA ou de l'ancien plan de travail.
Comment fonctionne un 401K lorsque vous prenez votre retraite
Après avoir atteint l'âge de la retraite, vous pouvez commencer à retirer de votre compte 401(k) (k). Pourtant, diverses réglementations s'appliquent aux distributions 401 (k) pour les retraités. Par exemple, vous devez généralement attendre d'avoir plus de 59.5 ans pour prendre votre retraite et commencer à retirer de l'argent. Bien que les paiements Roth 401 (k) soient exonérés d'impôt, les retraités de tout âge doivent payer des impôts fédéraux sur le revenu sur les retraits des plans 401 (k) traditionnels. Les retraités doivent également commencer à recevoir des distributions minimales annuelles obligatoires de leurs plans 401 (k) après avoir atteint l'âge de 70.5 ou 72 ans, selon leur date de naissance.
Principes de base des distributions 401(k)
Dans le cas où votre employeur dispose d'un régime de retraite 401 (k), vous êtes autorisé à y cotiser tout en continuant à travailler et à bénéficier d'avantages fiscaux intéressants. Un régime d'épargne-retraite peut être considérablement dynamisé lorsque votre entreprise égale une partie de vos versements. En outre, les gains d'investissement des actifs 401 (k) s'accumulent sans être imposés.
Mais, tout en se retirant d'un 401 (k), vous devez respecter une multitude de règles, tout comme pour la plupart des questions liées à la fiscalité. En appliquant des pénalités pour les infractions, l'IRS promeut le respect de ces directives. Étant donné que certaines amendes sont sévères, les retraités doivent connaître les règles de retrait 401 (k) avant la retraite.
Considérations d'âge avec les distributions 401(k)
Mais, ils fonctionnent mieux si vous n'avez pas l'intention d'arrêter de travailler bien avant l'âge traditionnel de la retraite. Un plan 401(k) peut être un outil précieux pour les épargnants de retraite. Cela est dû à la pénalité de 10 % qui est souvent appliquée aux retraits 401(k) effectués avant l'âge de 59.5 ans, en plus des impôts sur le revenu ordinaires qui s'appliquent à tous les autres retraits 401(k). S'abstenir de se retirer avant l'âge de 59.5 ans pour éviter la pénalité de 10 %. Si vous retirez de l'argent avant l'âge de 59.5 ans, vous pouvez éviter les impôts et les pénalités en transférant immédiatement la totalité du montant dans un autre régime de retraite.
Mais, si vous êtes actuellement au chômage, vous ne serez pas soumis à la pénalité de 10 %. Si vous perdez votre travail, vous pourriez être autorisé à effectuer un retrait sans pénalité de votre 401 (k) dès l'âge de 55 ans. Les personnes handicapées peuvent également prendre leur retraite avant 59.5 sans pénalité.
Distributions minimales requises
L'âge entre en vigueur plus tard et affecte le moment où vous pouvez retirer des fonds sans être pénalisé. Si vous êtes né après le 1er juillet 1949, vous devez commencer à recevoir les distributions minimales requises (RMD) de votre 401 (k) chaque année après l'âge de 72 ans. Les RMD doivent commencer pour ceux qui sont nés avant cette date à 70.5 ans. Même si vous n'êtes pas encore à la retraite, vous devez commencer à prendre des RMD lorsque vous atteignez l'âge requis.
Les montants RMD annuels sont généralement calculés pour transférer l'intégralité de votre 401 (k) à la fin de votre espérance de vie prévue. Avec des conséquences graves en cas de non-conformité, ces retraits sont nécessaires. Si vous ne retirez pas le RMD avant la date limite, l'IRS pourrait vous infliger une amende de 50 % du paiement.
Avantages 401K
Un employé peut investir une partie de son revenu avant impôt dans un plan 401(k) fourni par son entreprise. Les avantages que les employés veulent le plus en ce moment sont les régimes de retraite. En effet, selon 62% des demandeurs d'emploi interrogés par Accenture, les plans 401(k) des employeurs les rendent plus enclins à accepter une offre d'emploi. Même si cet avantage est très apprécié, certaines petites entreprises redoutent les coûts d'installation et d'administration liés à la fourniture d'un plan 401k.
Les avantages 401k suivants que votre entreprise bénéficiera de la fourniture d'un plan de retraite 401k doivent être pris en compte avant d'actualiser complètement cet avantage.
#1. Avantages fiscaux
Si votre entreprise compte 100 employés ou moins, vous pourrez peut-être déduire de vos impôts la moitié de l'argent utilisé pour lancer votre 401(k). Un crédit d'impôt pouvant atteindre 5,000 XNUMX $ par an pendant les trois premières années est également disponible pour les groupes en vertu de la loi SECURE (Setting Every Community Up for Retirement Enhancement).
Bien qu'il ne soit pas nécessaire que vous fassiez correspondre les cotisations des employés, vous êtes autorisé à déduire un montant spécifique de vos cotisations sur la déclaration de revenus fédérale de l'entreprise. De nombreuses entreprises correspondent aux cotisations des employés avec 50 cents sur le dollar, sous réserve de certaines restrictions.
#2. Recruter et garder les talents
L'un des avantages les plus recherchés par les demandeurs d'emploi est le régime de retraite, comme nous l'avons déjà mentionné. Vous pouvez maintenir votre compétitivité en attirant les meilleurs employés dans votre organisation en incluant des plans 401k dans votre ensemble d'avantages sociaux. Dans le marché concurrentiel des talents d'aujourd'hui, cela est particulièrement crucial. Offrir des choix de retraite contribuera également à la rétention des employés, car cela démontre votre préoccupation pour leur avenir financier.
#3.Fournit la sécurité
Le concept de sécurité financière est actuellement très populaire. Offrir des ressources pour former le personnel à prendre des décisions judicieuses pour assurer un avenir financier sûr apporte la sécurité au personnel. Aussi, ne sous-estimez pas ce sentiment de sécurité. Les employés ont ainsi une plus grande capacité mentale à se consacrer à leurs tâches, ce qui réduit le stress et améliore le moral. Il en résulte une plus grande productivité et une perception favorable de votre entreprise.
#4. Fournit des récompenses
Il existe plusieurs stratégies efficaces pour augmenter la productivité et motiver le personnel à atteindre les objectifs. Vous pouvez offrir au personnel des dons sans contrepartie ou avec participation aux bénéfices en guise de remerciement pour son travail. Qu'un employé cotise ou non à un régime de retraite, vous pouvez toujours effectuer ces paiements en son nom. Qu'est-ce qui est le mieux ? Les avantages fiscaux susmentionnés continuent de s'appliquer à vous.
Ces quatre avantages d'avoir un plan 401k ne sont disponibles pour votre entreprise que si vos employés y participent. Par conséquent, tout en offrant des prestations de retraite à vos employés admissibles, vous devez le faire de manière claire et concise. N'oubliez pas de les mentionner tout au long des périodes d'inscription et d'orientation pour vos avantages. Vous pouvez également rappeler cet avantage aux membres du personnel dans le manuel de l'entreprise ou sur l'intranet.
IRA contre 401K
Les régimes 401(k) et les comptes de retraite individuels sont les deux principales méthodes d'épargne-retraite. Les employeurs peuvent autoriser l'adhésion à un régime à cotisations définies, tel qu'un régime 401(k), lorsqu'ils souhaitent offrir à leur personnel une possibilité fiscalement avantageuse d'épargner pour la retraite (k).
Pour leur 401 (k), les employés contribuent souvent une partie de leurs salaires, et parfois, leurs employeurs peuvent égaler ces contributions jusqu'à un certain montant. Si une entreprise emploie 100 personnes ou moins, elle peut également fournir un IRA simplifié pour la retraite des employés (SEP) ou un plan d'incitation à l'épargne pour les employés (SIMPLE) IRA.
Bien qu'un individu puisse ouvrir à la fois un 401 (k) et un IRA, il peut choisir d'économiser par lui-même. Les IRA, cependant, n'offrent pas de cotisations de contrepartie de l'employeur. Les plafonds de revenu et de contribution pour les différents types d'IRA varient, et chacun a également son propre ensemble d'avantages fiscaux. Alors que les intérêts et les revenus s'accumulent en franchise d'impôt dans un IRA standard ou 401 (k), les distributions sont normalement imposées au taux marginal d'imposition sur le revenu du bénéficiaire lorsqu'elles sont retirées.
Pourtant, certains IRA permettent des retraits en franchise d'impôt tout au long de la retraite. La plupart des IRA et des 401(k) interdisent les retraits avant que le titulaire du compte ne devienne 5912 ; sinon, l'Internal Revenue Service imposera une pénalité fiscale (IRS). Une fois de plus, il peut y avoir des exceptions à la pénalité de retrait anticipé en fonction du compte de retraite spécifique et de la situation financière d'une personne.
La principale distinction entre les plans 401 (k) et les IRA est que le premier est fourni par les employeurs tandis que le second doit être ouvert par l'individu lui-même par l'intermédiaire d'un courtier ou d'une banque. Bien que les 401 (k) permettent des contributions annuelles plus importantes, les IRA offrent souvent plus d'alternatives d'investissement.
En 2023, vous pouvez mettre 22,500 401 $ dans votre 30,000(k) (ou 50 2023 $ si vous avez 6,500 ans ou plus). En 7,500, le plafond de cotisation à l'IRA sera de 50 XNUMX $ (XNUMX XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus).
Qu'advient-il de 401K lorsque vous quittez?
Votre 401(k) restera en place si vous quittez votre emploi jusqu'à ce que vous décidiez quoi en faire. Vous pouvez le laisser en place, le transférer sur un autre compte de retraite ou l'encaisser, entre autres options.
Comment un 401K gagne-t-il de l'argent ?
Les intérêts composés permettent à l'argent des plans 401(k) de croître en franchise d'impôt. Par exemple, si vous placez 100 $ dans votre plan à partir de chaque chèque de paie, ni l'argent lui-même ni les intérêts qu'il accumule au cours de l'année d'imposition ne sont assujettis à l'impôt sur le revenu. En conséquence, vos intérêts rapportent effectivement des intérêts. Au lieu de cela, les intérêts sont réinvestis.
Est-il bon d'avoir un 401K ?
Économiser de l'argent sur les impôts est l'un des avantages les plus puissants de contribuer à un 401 (k). Avant que les impôts ne soient supprimés de votre chèque de paie, vos cotisations 401 (k) sont déduites. En conséquence, vous avez un revenu brut inférieur et payez moins d'impôt sur le revenu.
Pouvez-vous perdre votre 401K si vous êtes viré ?
Toutes les cotisations patronales qui sont encore investies dans votre compte 401(k) sont perdues si vous êtes licencié. Vos cotisations sont toujours entièrement acquises, vous ne pouvez donc jamais perdre ce montant de votre 401(k).
Puis-je retirer de l'argent de 401K ?
Oui, vous êtes autorisé à effectuer des retraits 401(k) avant l'âge de 5912 ans. Cependant, les retraits anticipés peuvent entraîner des amendes importantes et des répercussions fiscales. Voici quelques lignes directrices à suivre et des options à considérer si vous avez besoin d'accéder à votre argent de retraite plus tôt.
401K vous paie-t-il mensuellement ?
Le montant que vous choisissez de recevoir mensuellement ou trimestriellement peut souvent être modifié une fois par an, cependant, certains programmes vous permettent de le faire beaucoup plus régulièrement.
Combien coûte le salaire 401K ?
Vous devriez investir 10% à 15% de votre revenu annuel dans votre 401(k), selon la majorité des conseillers en retraite. La contribution maximale que vous pouvez faire en 2023 est de 22,500 30,000 $, ou 50 7,500 $ si vous avez XNUMX ans ou plus (XNUMX XNUMX $ supplémentaires). Pour calculer un taux de cotisation, pensez à consulter un expert financier.
Réflexions finales
Un régime 401(k) est un type de régime de retraite d'entreprise qui permet aux employés d'épargner et d'investir jusqu'à un certain montant chaque année en vue de leur retraite. Les cotisations avant impôt utilisées dans le 401(k) traditionnel réduisent votre revenu imposable et vous procurent un avantage fiscal lorsque vous les versez. Sur vos retraits, cependant, vous êtes assujetti à l'impôt sur le revenu ordinaire. Les cotisations Roth 401(k) doivent être versées après impôts, mais les retraits de retraite sont exonérés d'impôt. Les cotisations de l'employeur sont autorisées pour les deux comptes, ce qui peut améliorer votre épargne.
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Bibliographie
