Il est essentiel d'étudier et de comprendre comment votre Plan 401 (k) et le programme de contrepartie fonctionne, car il est peu probable que vous soyez complètement acquis immédiatement. Cependant, les employés peuvent perdre des montants qui ne sont pas acquis lorsqu'ils reçoivent le solde de leur compte. Mais comment apprendre à connaître tout cela à l'avance ? Cet article explique ce que signifie réellement 100% acquis dans 401k et comment savoir s'il est acquis.
Que signifie acquis dans 401k ?
Les employeurs établissent généralement des plans d'acquisition qui transfèrent progressivement la propriété sur une durée déterminée. L'acquisition dans les programmes de retraite et de rémunération à base d'actions fait référence au pourcentage de propriété qu'un employé en détient. Un employé pleinement acquis détient les cotisations de l'employeur à son compte de retraite et est autorisé à exercer toutes les options d'achat d'actions qui lui sont accordées. Si un employé quitte une entreprise avant d'avoir atteint l'acquisition complète ; ils perdent la partie des cotisations patronales qu'ils n'ont pas encore perçues en vertu du calendrier d'acquisition.
Les barèmes d'acquisition sont souvent utiles pour attribuer un pourcentage de la contribution de l'employeur; en fonction de leur ancienneté au sein de l'organisation. Comprendre le fonctionnement de l'acquisition permet aux entreprises et aux employés d'établir des attentes réalistes ; faire des choix plus éclairés concernant les objectifs de l'entreprise et la durée de l'emploi.
Comment fonctionne l'acquisition
Les régimes de retraite parrainés par l'employeur contiennent généralement une contribution de contrepartie comprise entre 3 % et 6 % du salaire de l'employé. Avec les cotisations de l'employé, cet argent est en dépôt dans un régime de retraite, comme un 401 (k).
Les cotisations des employés sont immédiatement acquises, ce qui signifie qu'ils conservent la propriété totale de l'argent qu'ils cotisent à leur régime de retraite. Cependant, les cotisations patronales sont fréquemment soumises à un calendrier d'acquisition; qui transfère progressivement la propriété des cotisations patronales au salarié.
Lorsque l'acquisition à 100 % est demandée
Tous les employés doivent être pleinement investis dans le régime au moment où ils atteignent l'âge normal de la retraite, ou le régime est désactivé. Enfin, si vous avez des inquiétudes concernant votre acquisition, vous devez contacter votre entreprise ou le service des ressources humaines.
Que signifie 100 % acquis dans 401k ?
"L'acquisition 401 (k) est le pourcentage des cotisations de contrepartie que les employés sont éligibles à conserver en fonction d'un calendrier d'acquisition déterminé par l'employeur", Egler Fred.
Les planificateurs financiers font tout leur possible pour inciter les jeunes à cotiser à des comptes de retraite parrainés par l'entreprise, d'autant plus si votre employeur égale une partie de votre contribution.
Les calendriers d'acquisition sont classés en deux types : cliff et gradué. Regardons-les l'un après l'autre.
#1. Acquisition progressive
Progressivement, vous devenez éligible à un plus grand pourcentage de votre employeur grâce à l'acquisition progressive. Un barème de notation typique se présente comme suit : après un an d'emploi, vous avez droit à 0 % ; après deux ans, 20 % ; trois ans, 40 % ; quatre ans, 60 % ; cinq ans, 80 % ; et après six ans, 100 %.
"Votre calendrier d'acquisition est basé sur le type d'argent déposé, et non sur le montant réel déposé", explique Egler.
#2. Vestige de la falaise
Avec l'acquisition de la falaise, "vous n'avez initialement droit à presque aucune partie de votre match, mais après un certain nombre d'années, vous avez droit à 100% de votre match", explique Egler. Par exemple, vous pouvez être à 0 % dans un gilet pendant deux ans avant de devenir acquis à 100 %. Les entreprises peuvent donner le calendrier et les pourcentages qu'elles souhaitent, à condition que les employés soient entièrement acquis après six ans de service. C'est une obligation de l'IRS.
#3. Acquisition immédiate
Bien que moins courant, les employeurs peuvent également choisir l'acquisition immédiate. Dès le départ, les salariés ont accès aux cotisations de leur employeur.
Quels événements entraîneront mon acquisition du statut acquis à 100% dans 401k ?
Trois événements importants vous détiendront immédiatement à 100 %, quelles que soient vos années de service :
- Vous mettez fin au régime de retraite de votre employeur.
- Un participant atteint l'âge normal de la retraite prévu par le régime. L'âge normal de la retraite ne peut excéder 65 ans ou le cinquième anniversaire de l'adhésion du participant au régime.
- Si votre régime contient une disposition relative à l'âge de la retraite anticipée, un participant qui atteint cet âge devient pleinement acquis.
Les employeurs choisissent souvent d'investir entièrement les employés en cas de décès ou d'incapacité, mais ne sont pas obligés de le faire.
Y a-t-il des contributions qui ne sont pas investissables ?
Oui. Les contributions de l'employeur versées en tant que contribution typique de la sphère de sécurité, qu'elles soient non facultatives ou de contrepartie, doivent toujours être entièrement acquises immédiatement. Les reports des employés, les contributions Roth 401k, les contributions de roulement et les contributions des employés après impôt doivent tous être immédiatement acquis à 100.
Seules les cotisations versées par des employeurs non protégés peuvent faire l'objet d'un calendrier d'acquisition.
Quels types de calendriers d'acquisition sont disponibles ?
L'Internal Revenue Code (IRC) spécifie deux calendriers d'acquisition pour les plans 401(k) et d'intéressement : cliff de trois ans et acquisition progressive de deux à six ans. Les participants qui sont crédités de trois années de service d'acquisition (401k) sont acquis à 100 % dans les cotisations de l'employeur dans le cadre d'un plan d'acquisition de falaise de trois ans, mais sont acquis à 0 % à tous les moments précédents. L'acquisition graduelle des cotisations de l'employeur par les participants sur une période de deux à six ans augmente leur appropriation des cotisations de l'employeur d'année en année.
Comment 401 100 acquis à XNUMX % sont-ils calculés ?
Lorsque vous vous inscrivez à un plan 401k, vous et votre employeur versez des cotisations prédéterminées sur votre compte chaque mois payé. Vos cotisations à votre 401k vous appartiennent toujours à 100%, mais vous devez être complètement acquis pour réclamer toutes les cotisations de votre employeur. L'acquisition prend normalement entre trois et six ans, selon les modalités du régime de votre employeur.
Que signifie entièrement acquis dans 401k ?
L'acquisition est une expression utile à la retraite qui fait référence à la propriété de votre plan 401 (k) (k). Il établit le pourcentage maximum de votre solde 401(k) que vous pouvez retirer lorsque vous quittez votre emploi. Bien que les cotisations à votre 401(k) vous appartiennent, la contrepartie de votre employeur peut être différente.
Bien que l'argent que vous versez directement à votre 401(k) vous appartienne et vous suive si vous choisissez de quitter votre poste, les règles de correspondance de votre employeur peuvent être légèrement différentes. De nombreux employeurs établissent des calendriers d'acquisition pour leurs cotisations aux régimes 401(k) de leurs employés.
Les politiques de nombreuses entreprises exigent que vous soyez complètement investi dans votre 401 (k) dans un délai de trois à sept ans (k). Certains employeurs peuvent vous permettre d'acquérir une partie de cette somme, qui augmente chaque année jusqu'à ce que vous atteigniez le maximum.
Chaque entreprise a une politique d'acquisition unique qui régit le moment où vous acquérez la propriété complète de la contribution de l'employeur. La durée d'acquisition peut être comprise entre trois et six ans, et l'employeur peut choisir entre l'acquisition graduelle et l'acquisition en falaise. Si vous partez avant que le match de l'employeur soit entièrement dans un gilet; vous perdrez une partie ou la totalité de la contribution de l'entreprise.
Quel est le but des politiques d'acquisition des employeurs ?
L'une des raisons pour lesquelles les employeurs adoptent des règles d'acquisition est de favoriser la rétention des employés. De nombreuses personnes resteront à leur poste jusqu'à ce que leurs 401 (k) soient entièrement vêtus d'un gilet; afin de maximiser leur avantage financier. Cela peut être un facteur pour les employés lorsque vient le temps de chercher un nouvel emploi.
À ce sujet, il est essentiel d'évaluer à tout moment les implications financières d'un nouvel emploi. Si votre revenu est susceptible d'augmenter considérablement, vous pourriez être prêt à porter un coup à votre solde 401 (k), en particulier si vous êtes avec l'employeur depuis moins d'un an ou deux. Cependant, si vous êtes sur le point d'atteindre le statut d'acquisition complète dans votre 401 (k), il peut être plus avantageux d'attendre quelques mois ou même un an avant de transférer un emploi pour permettre à votre 401 (k) d'atteindre le statut d'acquisition complète.
Contribution des employés vs contribution des employeurs
Les cotisations à un régime 401 (k) sont entièrement acquises à l'employé et les fonds restent les leurs même si la personne quitte l'entreprise. Si vous n'avez versé qu'une seule contribution à votre 401(k) au moment où vous décidez de partir, vous pouvez soit la reporter sur un IRA, soit l'encaisser en une somme forfaitaire. Cependant, si vous choisissez d'effectuer un retrait anticipé, vous serez soumis à des impôts et à des pénalités de retrait anticipé.
En comparaison, à moins que votre employeur ne propose une acquisition rapide, vous ne possédez pas immédiatement la contrepartie de l'employeur. L'acquisition immédiate se produit lorsqu'un employeur utilise un match refuge, qui donne droit à l'employé à 100 % des cotisations 401 (k) de l'employeur (k). Cependant, la norme match de l'employeur est soumis à un calendrier d'acquisition et vous devez attendre la fin de la période d'acquisition requise ; avant de recevoir un accès complet au jumelage de l'employeur.
Calendriers d'acquisition de divers types
Lors de l'établissement d'un jumelage d'employeur, l'employeur peut choisir entre les options d'acquisition suivantes :
#1. Acquisition progressive
L'acquisition progressive signifie qu'un certain pourcentage de la contribution de l'employeur est acquis chaque année pendant une période déterminée jusqu'à ce qu'il atteigne 100 % d'acquisition. Selon votre ancienneté dans l'entreprise; vous pourriez être admissible à conserver une partie de la contrepartie de l'employeur dans votre 401(k) (k). Rester avec votre emploi pendant quelques années de plus pourrait entraîner quelques milliers de dollars supplémentaires en épargne-retraite. Voici un exemple d'un calendrier d'acquisition graduelle typique.
- Première année - 0%
- Deuxième année - 20%
- Troisième année - 40 %
- Quatrième année - 60%
- Cinquième année - 80 %
- Sixième année - 100 %
Si votre employeur suit ce calendrier d'acquisition graduelle, vous détenez 100 % de la contrepartie de l'employeur après avoir travaillé pour l'entreprise pendant au moins six ans. Si vous restez jusqu'à la cinquième année, vous recevrez 80 % de la contrepartie de votre employeur. Cependant, si vous démissionnez au cours de la première année, vous perdrez la totalité de la cotisation 401(k) (k) de votre employeur.
#2. Vestige de la falaise
Contrairement à l'acquisition progressive, l'acquisition en falaise se produit brusquement. Cela signifie que vous pouvez avoir 0 % d'acquisition au cours de votre deuxième année chez l'employeur et 100 % d'acquisition au cours de votre troisième année.
Les employeurs qui choisissent cette méthode d'acquisition peuvent choisir une période d'acquisition pouvant aller jusqu'à trois ans. Cela implique que si vous quittez votre emploi après trois ans, vous pouvez conserver toutes les cotisations 401(k) de votre employeur (k). Si vous quittez l'entreprise avant la durée d'acquisition requise, vous perdrez la totalité de la cotisation patronale.
#3. Acquisition immédiate
Le calendrier d'acquisition le plus simple est l'acquisition immédiate. Les employés détiennent immédiatement 100 % des dons.
Types d'acquisition courants supplémentaires
Outre les plans 401(k), les employeurs peuvent également proposer d'autres types de rémunération avec des horaires d'acquisition, tels que des pensions et des options d'achat d'actions. Celles-ci fonctionnent généralement différemment des cotisations acquises, mais les pensions et les options sur actions peuvent être acquises instantanément ou selon un plan d'acquisition progressive ou en falaise.
#1. Acquisition des options d'achat d'actions
Les options d'achat d'actions des employés leur permettent d'acheter des actions de la société à un prix et à une date prédéterminés dans le futur, quelle que soit la valeur actuelle des actions. La théorie est que le cours de l'action augmentera entre le moment où un employé est utile et celui où ses options d'achat d'actions s'acquièrent. L'employé peut alors acheter les actions et en tirer profit.
#2. Acquisition des pensions
Les calendriers d'acquisition régissent le moment où un employé a le droit de percevoir l'intégralité de ses prestations d'une pension.
Qui est responsable de l'acquisition 401(k) ?
Alors que les entreprises ont la liberté de concevoir la majorité de leurs plans 401 (k), la loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) établit certaines règles minimales qui sont appliquées par le Département du travail des États-Unis. Les employés doivent recevoir par écrit les informations les plus critiques sur le plan, et les calendriers d'acquisition seraient considérés comme des informations critiques sur le plan en vertu de l'ERISA.
Quel est le calendrier d'acquisition ?
Un calendrier d'acquisition décrit les étapes nécessaires pour qu'un employé devienne entièrement acquis. Ces normes d'acquisition informent les employés du temps nécessaire pour devenir entièrement acquis à leur plan 401(k). Si les employés augmentent progressivement leur participation 401 (k) plutôt que de devenir complètement acquis d'un seul coup, le calendrier d'acquisition reflétera cette augmentation progressive de la participation.
Dans la section suivante, nous verrons comment savoir si vous êtes entièrement investi dans votre 401k.
Comment savoir si je suis entièrement investi dans mon 401k ?
Lorsque vous rejoignez un 401(k), votre conseiller financier peut vous conseiller de profiter de « l'argent gratuit » de votre employeur. Il s'agit de la contrepartie de l'employeur qu'une entreprise met à la disposition de ses employés jusqu'à concurrence d'un montant déterminé de leur contribution. En règle générale, sachez également qu'un employeur égalera jusqu'à 100% acquis de vos cotisations 401k (k). Cependant, il y a une mise en garde : vous ne possédez pas entièrement le match de votre employeur tant que vous n'avez pas atteint 100 % d'acquisition.
Suis-je complètement dans un gilet dans mes plans 401 (k) ?
Si vous avez satisfait aux exigences de temps de l'employeur, vous êtes entièrement investi et détenez 100 % de la contribution de l'employeur. Certains employeurs offrent une acquisition instantanée, tandis que d'autres exigent jusqu'à cinq ans pour devenir entièrement acquis. Consultez la description sommaire du régime de l'employeur pour connaître le calendrier d'acquisition de l'entreprise.
Puis-je accéder à mes fonds 401(k) si j'ai terminé ma période d'acquisition ?
Sachez simplement que si vous êtes complètement investi, vous possédez 100 % des actifs de votre 401k ; y compris la contribution de l'entreprise. Cela indique que vous avez respecté les exigences de période d'acquisition de votre employeur. Même si vous démissionnez, démissionnez ou changez d'emploi, la société ne peut pas récupérer sa contribution.
Cependant, devenir entièrement acquis ne signifie pas que vous pouvez accéder aux fonds à tout moment. Vous devez payer des impôts sur le revenu lors du retrait et une pénalité supplémentaire de 10 % si vous avez moins de 59 ans payer la pénalité de 12 % ; néanmoins, vous devez quand même inscrire la distribution sur votre déclaration de revenus annuelle.
Que se passe-t-il si je pars avant d'avoir terminé ma période d'acquisition des droits ?
Selon le calendrier d'acquisition de votre employeur, vous pouvez ne recevoir aucune correspondance, une partie de la correspondance ou la totalité de la correspondance. Si votre entreprise a un calendrier d'acquisition progressive qui augmente de 20 % chaque année à partir de la deuxième année, vous devrez rester avec l'entreprise jusqu'à la sixième année pour devenir complètement acquis. Sachez également que si vous partez au cours de la quatrième année, vous ne recevrez que 60 % que vous avez acquis du match de l'entreprise dans votre 401k et perdrez les 40 % restants.
Si votre employeur suit un plan d'acquisition en falaise, vous devrez attendre une période déterminée avant d'être entièrement acquis. Si vous partez avant l'expiration du terme, sachez que vous perdrez l'intégralité du match du plan acquis 401k de votre employeur.
À l'occasion, prolonger votre séjour d'un ou de quelques mois ou années peut ajouter des milliers à votre épargne-retraite. Cependant, si vous transférez vers un emploi mieux rémunéré avec la possibilité de gagner plus que la contrepartie non acquise de l'employeur, il peut être utile de renoncer à la somme non acquise. Enfin, sachez que vous pouvez transférer votre 401k acquis vers un IRA ou un nouveau 401(k) avec votre nouvelle société.
QFP
Puis-je retirer mon solde acquis?
Lorsque vous démissionnez, prenez votre retraite ou êtes licencié, vous devriez pouvoir accéder à votre solde acquis. Vous pouvez extraire ces actifs et les réinvestir dans un compte de retraite ou vous pouvez les faire sortir, bien qu'il puisse y avoir des implications fiscales et d'autres considérations pour le faire.
Comment savoir si mon 401k est acquis ?
Lorsque vous rejoignez un 401(k), votre conseiller financier peut vous conseiller de profiter de « l'argent gratuit » de votre employeur. Il s'agit de la contrepartie de l'employeur qu'une entreprise met à la disposition de ses employés jusqu'à concurrence d'un montant déterminé de leur contribution. En règle générale, un employeur égalera jusqu'à 100 % de vos cotisations 401(k) (k).
Qu'arrive-t-il à mon 401k si je ne suis pas acquis ?
Selon le calendrier d'acquisition de votre employeur, vous pouvez ne recevoir aucune correspondance, une partie de la correspondance ou la totalité de la correspondance. Si votre entreprise a un calendrier d'acquisition progressive qui augmente de 20 % chaque année à partir de la deuxième année, vous devrez rester avec l'entreprise jusqu'à la sixième année pour devenir complètement acquis.
Quel montant de mon solde acquis puis-je retirer ?
De nombreux plans 401(k) vous permettent d'emprunter sur le solde du plan. Cependant, la limite la plus élevée que vous pouvez emprunter est de 50,000 XNUMX $ ou la moitié du solde de votre compte acquis, selon la valeur la moins élevée.
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