Votre régime de retraite établit votre plafond de cotisation annuel, votre traitement fiscal, vos modalités de retrait, vos placements autorisés et votre structure de frais. Les avantages fiscaux offerts par les régimes de retraite vous incitent à investir pour votre retraite. Les types de régimes de retraite diffèrent par le type d'avantage fiscal qu'ils offrent, ainsi que par les seuils de cotisation et les directives de retrait. Les plans de retraite peuvent être adaptés aux employés, aux propriétaires d'entreprise ou aux travailleurs indépendants ; certains sont ouverts à tous. Nous savons tous qu'épargner pour la retraite est une bonne idée. Différents types de défis liés aux régimes de retraite incluent qu'il peut être difficile de comprendre les nombreuses options de régime de retraite, d'autant plus que certains de leurs noms, comme 401 (k) et SEP IRA- ne sont pas claires.
Types de régimes de retraite
L'époque où les travailleurs dépendaient de la sécurité sociale et d'un régime de retraite des employés pour couvrir leurs dépenses pendant leurs années de retraite est révolue depuis longtemps. Les pensions sont déjà rares et la viabilité future de la sécurité sociale n'est pas garantie. L'Oncle Sam veut que vous épargniez pour la retraite et offre des avantages fiscaux sur les comptes de retraite à cause de cela. Voici comment trouver les meilleures options d'épargne-retraite pour vous. Dans ce guide définitif, nous vous guiderons à travers les différents types de régimes de retraite qui conviennent à l'utilisation. Les différences importantes suivantes entre ces régimes de retraite se démarquent de toutes les autres :
Lisez aussi : RÉGIMES DE RETRAITE POUR TRAVAILLEURS AUTONOMES : Meilleurs choix, comparaisons et avis de 2023
- Avantages fiscaux: Certains régimes offrent des avantages fiscaux lorsque vous versez de l'argent, tandis que d'autres le font lorsque vous en prenez.
- Plafonds de cotisation: Le montant annuel que vous êtes autorisé à épargner. Quand pouvez-vous retirer de l'argent du régime sans encourir de pénalités ? Qu'en est-il des pénalités de retrait non conformes ? Ce sont des facteurs contributifs majeurs.
#1. 401(K) : Le régime de retraite « standard » des employés
L'élément 401(k) d'un plan d'intéressement éligible permet aux employés de mettre de côté un pourcentage de leur salaire pour des comptes personnels. Les reports volontaires de salaire ne sont pas considérés comme un revenu imposable pour l'employé (sauf pour les reports Roth désignés). Les employeurs peuvent effectuer des dépôts sur les comptes de leurs employés. À la retraite, les débours, y compris les gains, sont imposables comme un revenu (à l'exception des distributions qualifiées des comptes Roth désignés).
Deux principales catégories de programmes de retraite parrainés par l'employeur sont
1. Régimes à prestations définies: Les régimes de retraite ont peut-être fait l'objet de conversations. Plusieurs entreprises garantissaient autrefois à leurs employés une prestation de retraite spécifique. Le régime de retraite a investi l'argent que l'employeur a cotisé dans un seul pool de retraite. Aujourd'hui, ces plans de retraite sont rares. Pourtant, vous pouvez rencontrer une entreprise qui cotise annuellement à un régime de retraite selon une formule similaire mais sans aucune garantie sur les avantages offerts à la retraite.
2. Régimes à cotisations définies: Il s'agit du type de régime de retraite d'employeur le plus courant actuellement disponible. Ces plans, comme 401 (k) s ainsi que 403(b)s— sont créés par les employeurs afin que les membres du personnel puissent cotiser à des comptes individuels dans le cadre du plan d'affaires, généralement par le biais de retenues sur la paie.
#2. Régime SIMPLE IRA (régimes de retraite individuels)
L'un des régimes de retraite les plus populaires est l'IRA. Dans le but de détenir des investissements - y compris des actions, des obligations, des fonds communs de placement et des liquidités - destinés à la retraite, une personne peut établir un IRA dans une institution financière, telle qu'une banque ou une entreprise de courtage. Le montant qu'un individu peut contribuer à un IRA chaque année est plafonné par l'IRS, et l'IRS détermine comment l'argent est imposé - ou protégé de l'imposition - lorsqu'un participant effectue des dépôts et des retraits, selon le type d'IRA.
Principaux avantages des IRA
- Ils vous mettent derrière le volant. Vous sélectionnez la banque ou la société de courtage et prenez vous-même toutes les décisions d'investissement, ou vous pouvez employer quelqu'un pour le faire.
- Vous déterminez comment et quand vous bénéficiez d'une réduction d'impôt en fonction de votre admissibilité, du type d'IRA que vous sélectionnez (Roth ou traditionnel) et d'autres facteurs.
- Les IRA offrent une sélection d'options de placement nettement plus large que celles des autres régimes de retraite des employés.
Un SIMPLE IRA, ou plan d'intéressement à l'épargne pour les comptes de retraite individuels des employés, est une option pour les petites entreprises de 100 employés ou moins. Les employés et les employeurs peuvent tous deux verser des cotisations au régime de retraite, comme un 401 (k).
# 3. Roth IRA
Le moment où vous bénéficiez des avantages fiscaux est la principale distinction entre un Roth IRA et Standard IRA. Lorsque vous contribuez à un IRA typique, vous ne payez pas d'impôt sur le revenu ; mais, vous le faites lorsque vous retirez les fonds. En revanche, avec un Roth IRA, vous payez des impôts sur l'argent que vous cotisez, mais vous pouvez le retirer en franchise d'impôt à la retraite, ce qui signifie que chaque dollar de votre compte va directement dans votre poche. Certaines normes et Roth IRA peuvent être mis en place pour être remplis sur une base avant impôt (pour les IRA traditionnels) ou après impôt (pour les Roth IRA) par retenue sur la paie pour les investisseurs qui préfèrent la praticité et la responsabilité des plans d'épargne.
#4. Régimes d'intéressement (PSP)
Un plan de participation aux bénéfices ou de bonus en actions est un type de plan à cotisations définies où l'employeur ou le plan spécifie le montant d'argent qui sera donné chaque année (sur les bénéfices ou autrement). La formule du régime précise le montant de chaque cotisation annuelle qui devrait revenir à chaque participant. Ces comptes de retraite, comme les plans SEP, ne sont destinés qu'aux cotisations patronales ; les employés ne sont pas autorisés à verser des cotisations facultatives supplémentaires.
Les entreprises de toute taille peuvent choisir d'offrir des régimes de participation aux bénéfices, et elles peuvent le faire même si leurs employés ont accès à d'autres options de compte de retraite.
#5. Plans d'actionnariat salarié (ESOP)
Les plans d'actionnariat salarié (ESOP) offrent aux entreprises un moyen d'offrir aux employés des avantages en matière d'actionnariat au lieu de paiements financiers. Les employeurs pourraient profiter de ce type de régime de retraite en offrant une incitation à l'embauche qui offre des avantages fiscaux à l'entreprise. Les employés qui détiennent des actions sont plus motivés pour augmenter la rentabilité puisqu'ils ont tout à gagner financièrement de la croissance de l'entreprise.
#6. 457 forfaits
Plans 401 (k) et 457 plans sont essentiellement similaires, mais seules les entreprises gouvernementales et les organisations à but non lucratif fournissent normalement ces fonds de retraite. De plus, étant donné que les régimes 401(k) sont des régimes de retraite qualifiés, ils sont soumis à toutes les exigences et limitations de déclaration ERISA. Cependant, les régimes 457 ne sont souvent pas des régimes qualifiés et ne sont pas assujettis à la même réglementation. Certains gouvernements d'État et locaux, ainsi que des organisations non gouvernementales exonérées de l'impôt fédéral sur le revenu en vertu de la section 501 de l'IRC, peuvent être admissibles aux types de rémunération différée définis dans la section 457 de l'IRC.
#7. Plans de trésorerie
Un régime à prestations déterminées appelé Cash Balance Plan décrit les prestations d'une manière plus typique d'un régime à cotisations déterminées. En d'autres termes, un plan de solde de trésorerie exprime le bénéfice garanti en termes de solde de compte spécifié. Le compte d'un participant est souvent crédité d'un « crédit de salaire » (par exemple, 5 % de la rémunération de son employeur) et d'un « crédit d'intérêts » chaque année dans le cadre d'un plan de solde de trésorerie conventionnel (soit un taux fixe, soit un taux variable lié à un indice, comme le taux des bons du Trésor à un an). Les personnes âgées peuvent augmenter considérablement leur épargne-retraite grâce à des plans de solde de trésorerie sur une base avant impôt.
#8. Régime 403(b)
Les écoles publiques et quelques organisations à but non lucratif ont des régimes de retraite connus sous le nom de régimes 403 (b), parfois appelés régimes de rentes à l'abri de l'impôt, ou TSA. Il ressemble à un plan 401(k) géré par une organisation à but lucratif. Un plan 403(b) permet aux employés de verser une partie de leur salaire sur des comptes personnels, tout comme le fait un plan 401(k). La rémunération différée n'est souvent pas soumise à l'impôt sur le revenu fédéral ou d'État jusqu'à ce qu'elle soit distribuée. Un plan 403 (b) peut cependant également fournir des comptes Roth spécifiques. Bien que les revenus versés à un compte Roth soient désormais imposés, ils sont délivrés en franchise d'impôt.
Cotiser à un compte 403(b) présente les avantages suivants :
Avantages fiscaux: En général, les comptes 403(b) offrent les mêmes avantages fiscaux que les comptes 401(k) et comptes IRA. Selon que vous sélectionnez une norme ou un Roth 403 (b), vous pourrez peut-être réduire votre facture d'impôt cette année en échange de distributions de retraite imposées ou, si vous payez des impôts sur vos cotisations, de retraits de retraite imposés. gratuit.
Corrélation employeur: Tout comme le font les sociétés offrant des régimes 401(k), les employeurs offrant des régimes 403(b) peuvent proposer de faire correspondre certaines des cotisations individuelles de leurs employés. Sur comment, quand et si une entreprise égalerait les cotisations des employés, chacune a son propre ensemble de politiques. Pour des informations particulières concernant le programme de jumelage de votre entreprise, parlez avec votre service des ressources humaines.
Quels sont les types de régimes de retraite les plus courants ?
Les régimes de retraite offrent des avantages fiscaux comme motivation pour épargner en vue de la retraite. De nombreux types de régimes de retraite ont des restrictions différentes concernant les retraits, les plafonds de cotisation et le moment où vous devez payer des impôts sur le revenu. Il existe des plans pour les employés, les propriétaires uniques et les propriétaires d'entreprise, et tout le monde. Pourtant, en raison des nombreux facteurs de ces régimes, toute personne peut ou non être admissible à leurs avantages fiscaux. Pour cette raison, il est crucial de parler avec un conseiller fiscal qualifié de votre situation particulière. Les 6 types de régimes de retraite les plus courants sont :
- 401 (k)
- IRA traditionnel.
- RothIRA.
- SEP IRA.
- IRA simple et 401(k) simple
- 401 (k) seulement
Quel est le meilleur type de régime de retraite ?
Les IRA traditionnels, les Roth IRA et les comptes de retraite conjoints sont les meilleurs régimes de retraite pour adultes. 401(k), 403(b), 457(b) et les plans d'épargne d'épargne sont les meilleurs programmes de retraite parrainés par l'employeur.
Quels sont les 2 principaux types de comptes de retraite individuels ?
Les deux principaux types de comptes de régime de retraite individuel sont Roth IRA ainsi que SEP IRA.
Roth IRA. Les gains et les retraits ne sont pas imposables, mais les cotisations versées avec de l'argent après impôt ne sont pas déductibles.
SEP IRA. Permet à une petite entreprise ou à un travailleur indépendant en tant qu'employeur de verser des cotisations à un IRA traditionnel qui a été créé au nom de l'employé.
Que sont les régimes de retraite ?
La planification de la retraite est le processus d'élaboration d'un plan financier qui comprend l'épargne, l'investissement et enfin le décaissement de fonds pour son propre soutien à la retraite. L'épargne-retraite propose de nombreuses options d'investissement populaires, notamment les 401 (k) et les comptes de retraite individuels, qui leur permettent de faire fructifier leur argent avec des avantages fiscaux spécifiques.
Qu'est-ce qu'un exemple de plan de retraite ?
Les régimes 401(k), les régimes 403(b), les régimes d'actionnariat salarié et les régimes de participation aux bénéfices sont quelques exemples de régimes à cotisations définies. Un Simple Employee Pension Plan (SEP) est un moyen simple d'épargner pour la retraite.
Que sont les régimes de retraite simples ?
Un compte de retraite à imposition différée appelé Plan d'intéressement à l'épargne pour les employés des petites entreprises (SIMPLE) peut être mis en place par les entreprises, y compris les travailleurs indépendants. Pour les cotisations versées sur un compte SIMPLE, l'employeur a droit à une déduction fiscale. L'IRA SIMPLE de chaque employé éligible peut recevoir des contributions de contrepartie ou non facultatives de la part de l'entreprise, et l'employé peut également verser des contributions de report de salaire.
Quels sont les objectifs des régimes de retraite ?
La planification de la retraite est le processus qui consiste à décider des choix d'investissement stratégiques et des objectifs de revenu pour atteindre des objectifs financiers précis.
Pourquoi faire des plans de retraite ?
Pour laisser une impression durable. Vous avez déployé beaucoup d'efforts pour offrir une vie confortable à votre famille, maintenir un niveau de vie, être prêt pour les urgences, vous préparer à une vie plus longue, atteindre vos objectifs de retraite, lutter contre l'inflation, laisser un héritage et bien d'autres objectifs.
Partie finale
Pour inciter les gens à épargner pour leur retraite, tous les régimes de retraite offrent des avantages fiscaux. Les options de régime de retraite varient en termes de plafonds de cotisation, de restrictions de retrait et de moment où vous devez payer des impôts sur le revenu. Les plans varient selon leur public cible, certains s'adressant au personnel, d'autres aux propriétaires et aux dirigeants d'entreprise, et d'autres encore ouverts à tous. Mais, en raison des nombreux facteurs de ces programmes, toute personne peut ou non être admissible à leurs avantages fiscaux. Pour des conseils adaptés à votre situation particulière, parlez à un fiscaliste qualifié.
Article connexe
- 403(b) vs 410(k) : quel est le meilleur plan ? (+ Avantages Et Inconvénients)
- 403(b) : qu'est-ce que 403(b) ? (Un guide définitif et tout ce que vous devez savoir
Bibliographie
