Le Massachusetts offre des déductions et des crédits d'impôt pour réduire votre paiement d'impôt, tels qu'une déduction pour loyer et navette et des crédits d'impôt pour l'impôt sur le revenu payé à un autre État. Le taux d'imposition sur le revenu du Massachusetts est de 5.00 %. De plus, ce taux s'applique à tous les revenus imposables. Dans cet article, nous parlons davantage du taux d'imposition de masse sur le revenu, de la façon de payer l'impôt en ligne via Mass Tax Connect et de son remboursement d'impôt pour 2023.
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Vue d’ensemble
Le Massachusetts n'a pas de déduction forfaitaire, bien qu'il autorise bon nombre des mêmes déductions détaillées que le gouvernement fédéral, ainsi que quelques autres. Les frais de garde d'enfants, les frais de scolarité (s'ils dépassent 25 % du revenu brut ajusté du Massachusetts), certains frais de transport, les paiements de location (50 % du loyer jusqu'à 3,000 XNUMX $) et les paiements d'intérêts sur les prêts étudiants, par exemple, sont tous déductibles pour les contribuables.
Le Massachusetts dépend de manière significative de l'impôt sur le revenu des particuliers pour financer ses dépenses d'exploitation annuelles, ce qui représente environ 55 % de toutes les recettes fiscales. Pendant ce temps, le taux a été réduit à 5% pour l'année d'imposition commençant le 1er janvier 2020 ou après. Le revenu de masse a un impôt forfaitaire, ce qui signifie que tous les revenus du même type doivent être imposés au même taux, mais d'autres catégories de les revenus peuvent être imposés différemment. Certaines plus-values à court terme, par exemple, sont imposées à 12 %.
Il offre également une variété de crédits (compensations fiscales dollar pour dollar), y compris un crédit d'impôt sur le revenu gagné, un crédit coupe-circuit et un crédit d'impôt solaire, éolien et énergétique. Les revenus, en particulier les gains en capital, peuvent être une source de revenus volatile car ils sont directement liés à la performance économique. L'impôt sur le revenu de l'État est prélevé à un taux fixe de 5 %. Cependant, la taxe de vente est prélevée à 6.25%.
Outre ces déductions, les contribuables peuvent également prétendre à une exonération personnelle pour réduire leur revenu imposable. Cependant, le Massachusetts prélève un impôt forfaitaire de 5 % sur le revenu brut ajusté au niveau fédéral. (Remarque : les électeurs du Massachusetts détermineront s'ils doivent imposer un impôt supplémentaire de 4 % sur le revenu imposable supérieur à 1 million de dollars à compter de 2023, le 8 novembre 2022.)
Taux d'imposition sur le revenu de masse
Le Massachusetts impose un impôt sur le revenu des particuliers de 5% à toute personne gagnant plus de 8,000 2022 $ en 8,000, quel que soit son statut de dépôt ou de résidence. Vous n'êtes pas obligé de soumettre une déclaration de revenus du Massachusetts si vous avez gagné moins de 2021 XNUMX $ au cours de l'exercice XNUMX. Cependant, si vous souhaitez demander certains crédits d'impôt, tels que le crédit d'impôt sur le revenu gagné, vous pouvez choisir de le faire.
Les impôts sur le revenu des particuliers dans le Massachusetts sont prélevés à un taux fixe de 5.00 %. Le Massachusetts a un taux d'imposition fixe sur le revenu de 5.00 % et un taux de taxe de vente fixe de 6.25 % à l'échelle de l'État. Le taux d'imposition sur le revenu de l'État est l'un des rares à avoir un taux forfaitaire. Le Massachusetts impose également un impôt sur les sociétés de 8 %. Le Massachusetts a également une taxe de vente d'État de 6.25 % et aucune taxe de vente locale. Dans l'indice du climat fiscal des entreprises de l'État de 2023, le régime fiscal du Massachusetts se classe au 34e rang national.
Le code fiscal de chaque État est un système complexe avec de nombreuses pièces mobiles, et le Massachusetts ne fait pas exception. Le Massachusetts impose un impôt de 5.0 % sur les revenus gagnés (salaires, traitements, pourboires, commissions) et non gagnés (intérêts, dividendes et gains en capital) pour l'année d'imposition 2021. Le taux d'imposition sur le revenu du Massachusetts est de 5.00 %. Ce taux s'applique à tous les revenus imposables. Dans le Massachusetts, contrairement à l'impôt fédéral sur le revenu, il n'y a pas de tranches d'imposition. Les résidents de l'État qui souhaitent contribuer davantage aux finances de l'État peuvent également payer un taux d'impôt sur le revenu plus élevé.
Taux d'imposition sur le revenu de masse 2023
Voici les taux d'imposition sur le revenu de masse pour 2022 ; mais seront mis à jour dès que les taux de 2023 seront publiés par l'IRS
#1. Taxe de vente pour le taux de revenu de masse
- Le prélèvement de l'État est de 6.25 %. Il n'y a pas de taxes locales.
- Les courses sont exonérées.
- Les vêtements sont exonérés s'ils coûtent moins de 175 $.
- Automobiles : imposables
- Exemption pour les médicaments sur ordonnance
- Taxes sur les carburants dans le Massachusetts
- L'essence coûte 26.54 $ le gallon.
- Le diesel coûte 26.54 $ le gallon.
#2. Taxes de pénalité du Massachusetts
- Les cigarettes et les petits cigares coûtent 3.51 $ le paquet.
- 210% du prix de gros du tabac à priser
- Tabac à chiquer : 210% du prix de gros
- 40 % du prix de gros des autres produits du tabac
- 75 % de réduction sur le prix de gros des articles de vapeur
- La bière coûte 0.11 $ le gallon.
- Le vin coûte 0.55 $ le gallon.
- 4.05 $ le gallon pour l'alcool
- Les ventes d'alcool ne sont pas assujetties à la taxe de vente.
- Marijuana : 10.75 % de taxe d'accise plus jusqu'à 3 % de taxe de choix locale
#3. Impôts sur les successions et les successions dans le Massachusetts
Un taux d'impôt sur les successions de masse peut s'appliquer aux successions d'une valeur supérieure à 1 million de dollars. Les taux d'imposition varient de 0.8 % à 16 %. Les biens légués à un conjoint survivant sont éligibles à une déduction conjugale illimitée, tandis que les biens légués à un organisme de bienfaisance éligible sont éligibles à une déduction caritative illimitée.
Payer l'impôt sur le revenu en masse en ligne
Payer votre déclaration de revenus de masse en ligne et recevoir votre remboursement du ministère du Revenu est l'approche la plus rapide. Cependant, le moment de payer via la déclaration en ligne pour l'impôt sur le revenu de masse est rapide, sûr et précis, et il comprend une confirmation électronique.
90% des contribuables du Massachusetts déposent leurs déclarations de revenus personnelles par voie électronique et reçoivent leur remboursement plus tôt que s'ils les déposaient sur papier. Voici quelques endroits où vous pouvez payer votre impôt sur le revenu en gros en ligne ;
- Fournisseurs membres du programme Free File Alliance
- MassTaxConnect
- Logiciel auto-préparé certifié par le fournisseur
Les entreprises suivantes ont offert aux contribuables éligibles du Massachusetts le dépôt électronique gratuit par le biais du programme Free File Alliance.
#1. 1040MAINTENANT
Tous les résidents du Massachusetts ayant un revenu brut ajusté (AGI) de 32,000 3 $ ou moins sont éligibles à la préparation et au dépôt électronique gratuits des déclarations de revenus fédérales et étatiques. Cependant, cette promotion n'est valide que pour trois (XNUMX) déclarations de revenus gratuites en ligne. Cela aide également à payer facilement l'impôt sur le revenu de masse en ligne.
#2. Taxes en ligne de l'OLT
Si votre Fédéral Ajusté Brut Le revenu se situe entre 16,000 73,000 $ et XNUMX XNUMX $, quel que soit l'âge, les impôts en ligne aimeraient offrir gratuitement la préparation et le dépôt électronique des déclarations de revenus fédérales et étatiques en ligne.
Traitement en ligne des paiements de masse DOR
- ÉTAPE 1 : Cliquez sur ce lien pour accéder au site Web du Massachusetts Department of Revenue. Sélectionnez Effectuer un paiement dans le menu Liens rapides (en jaune ci-dessous). Vous n'avez pas besoin d'un compte.
- ÉTAPE 2 : Déterminez qui effectuera les paiements d'impôt sur le revenu des particuliers ou les paiements d'impôt anticipés trimestriels. Entrez le nom et le numéro de sécurité sociale du premier contribuable inscrit sur votre déclaration de revenus. De plus, choisissez Paiement de retour pour l'année 2023 si vous payez le solde dû sur votre déclaration de revenus 2022, ou Paiement estimé pour l'année 2023 si vous payez vos impôts trimestriels 2023 sous Sélectionner le type de paiement.
- ÉTAPE 3 : Déterminez le montant à payer. Entrez simplement le montant et le mode de paiement. Le débit bancaire ne comporte aucun frais, contrairement aux cartes de crédit.
- ÉTAPE 4 : Les fenêtres restantes vous guident uniquement dans le processus de saisie de vos informations de paiement. Faites une copie de la page de confirmation et enregistrez-la avec vos dossiers fiscaux comme preuve de paiement.
Remboursement massif de l'impôt sur le revenu
L'excédent d'impôt que vous avez payé et qui est remboursé par le service de l'impôt sur le revenu est appelé un remboursement d'impôt sur le revenu de masse. Par exemple, si l'impôt que vous deviez payer était de 10,000 15,000 $ mais que vous avez payé 10,000 XNUMX $ ou qu'il a déjà été déduit et déposé par le responsable, vous recevrez un remboursement d'impôt de XNUMX XNUMX $ après avoir produit votre déclaration de revenus.
Vous aurez besoin des informations suivantes pour vérifier le statut de votre remboursement d'impôt sur le revenu de masse personnel :
- Montant du remboursement
- Vos informations personnelles
Le processus d'obtention d'un important remboursement d'impôt sur le revenu de masse peut se faire en ligne ou sur papier. Voici les étapes :
#1. Déclaration déposée par voie électronique
- Les demandes de dépôt direct prennent 4 à 6 semaines à traiter.
- Si un chèque papier a été utilisé,
- Veuillez ajouter une autre semaine comme demandé.
#2. Retour sur papier
- Les demandes de dépôt direct peuvent prendre de 8 à 10 semaines.
- Si un chèque papier a été utilisé,
- Vous pouvez également ajouter une autre semaine comme demandé pour le remboursement de masse de l'impôt sur le revenu.
Taxe de masse Connect
Mass Tax Connect est un système de déclaration et de paiement d'impôt basé sur le Web dans le Massachusetts. Bien que certaines fonctionnalités de Mass Tax Connect soient disponibles sans enregistrement, l'ouverture d'un compte vous offre davantage de possibilités. Vous pouvez faire ce qui suit avec un compte Mass Tax Connect :
- Les détails du compte peuvent être consultés.
- La plupart des déclarations de revenus peuvent être soumises et modifiées.
- Vous pouvez également utiliser un compte bancaire ou une carte de crédit pour effectuer des paiements de factures, des remboursements, des paiements d'impôts anticipés et des paiements de prolongation.
- Modifier ou annuler des paiements programmés précédemment avec Mass Tax Connect
- Prendre des dispositions de paiement.
- Les individus devraient se voir accorder le statut de difficultés.
- Des messages sécurisés avec pièces jointes peuvent être envoyés et reçus.
- Les lettres et avis DOR peuvent être visualisés ou imprimés.
- Soumettre des documents en réponse aux avis spécifiés du DOR
- Soumettez une demande de transcription pour une déclaration de revenus des particuliers déjà produite.
- Obtenir un certificat de bonne conduite
- Demander un allégement du privilège de l'impôt sur les successions.
- Autorisez l'accès à votre compte à des tiers (tels que des fiscalistes).
- Gérer l'accès des tiers aux comptes clients.
- La fermeture du compte
- Vous pouvez contester une pénalité ou une cotisation de vérification.
- La détermination d'une personne responsable peut être contestée.
- Les demandes de licences et de vignettes sont traitées.
- Gérer les exonérations énergétiques pour les petites entreprises.
- Modifier les informations de votre profil
- Enfin, changez vos adresses légales et postales.
Les services Mass Tax Connect sont disponibles sans créer de compte.
Voici le processus suivant ci-dessous;
- Payez vos factures avec un compte bancaire ou une carte de crédit.
- Payer la déclaration d'un particulier, les paiements d'impôts projetés et les paiements d'extension.
- Répondre aux avis DOR en soumettant la documentation.
- Obtenir un certificat de bonne conduite.
- Faire une déclaration volontaire des dettes fiscales antérieures.
- Appel concernant la taxe de vente de véhicules automobiles
- Sur un véhicule à moteur ou une remorque, vous devez déclarer et payer la taxe de vente/d'utilisation (formulaire de dépôt ST-7R)
- Produire et payer la taxe de vente/d'utilisation sur un bateau, un véhicule de plaisance ou une motoneige (formulaire de dépôt ST-6 ou ST-6E)
- Vérifiez les certificats de revente pour la taxe de vente.
- Une certification annuelle du statut fiscal de l'entité doit être soumise.
Quel est le taux d'imposition sur le revenu du Massachusetts pour 2023 ?
Les informations contenues dans le tableau ci-dessous proviennent de l'IRS et concernent les tranches d'imposition en 2022. Les tranches d'imposition pour 2023 seront mises à jour dès que l'IRS les publiera.
| Taux d'imposition | Simple | Chef de ménage | Marié conjointement | Marié séparément |
| 10% | $ 0 10,275 à XNUMX XNUMX $ | $ 0 14,650 à XNUMX XNUMX $ | $ 0 20,550 à XNUMX XNUMX $ | $ 0 10,275 à XNUMX XNUMX $ |
| 12% | 10,276 $ à $41,775 | 14,651 $ à $55,900 | 20,551 $ à $83,550 | $ 10,276 41,775 à XNUMX XNUMX $ |
| 22% | 41,776 $ à $89,075 | 55,901 $ à $89,050 | 83,551 $ à $178,150 | $ 41,776 89,075 à XNUMX XNUMX $ |
| 24% | 89,076 $ à $170,050 | 89,051 $ à $170,050 | $ 178,151 340,100 à XNUMX XNUMX $ | $ 89,076 170,050 à XNUMX XNUMX $ |
| 32% | $ 170,051 215,950 à XNUMX XNUMX $ | 170,051 $ à $215,950 | $ 340,101 431,900 à XNUMX XNUMX $ | $ 170,051 215,950 à XNUMX XNUMX $ |
| 35% | $ 215,951 539,900 à XNUMX XNUMX $ | 215,951 $ à $539,900 | $ 431,901 647,850 à XNUMX XNUMX $ | $ 215,951 323,925 à XNUMX XNUMX $ |
| 37% | $ 539,901 ou plus | $ 539,901 ou plus | $ 647,851 ou plus | $ 323,926 ou plus |
Combien d'impôt est déduit d'un chèque de paie dans MA?
Le Massachusetts est un État à imposition forfaitaire avec un taux d'imposition de 5.00 %. Cela s'applique à la fois aux revenus gagnés (salaires, traitements et commissions) et aux revenus non gagnés (intérêts et dividendes).
Les impôts des États sont-ils élevés dans le Massachusetts ?
Les impôts sur le revenu des particuliers dans le Massachusetts sont prélevés à un taux fixe de 5.00 %. Le Massachusetts prélève un impôt sur les sociétés de 8 %. Le Massachusetts a une taxe de vente d'État de 6.25 % et aucune taxe de vente locale. Pendant ce temps, dans l'indice du climat fiscal des entreprises de l'État de 2022, le régime fiscal du Massachusetts se classe au 34e rang national.
Qui paie l'impôt sur le revenu dans le Massachusetts ?
Le ministère du Revenu du Massachusetts impose les résidents sur tous les revenus, tandis que les non-résidents ne sont imposés que sur les revenus gagnés dans le Massachusetts. Si vous vivez dans le Massachusetts, que vous soyez célibataire ou marié, vous devez soumettre une déclaration du Massachusetts si votre revenu brut total dépasse 8,000 XNUMX $.
Dois-je payer l'impôt sur le revenu de l'État du Massachusetts ?
Si vous êtes un résident du Massachusetts toute l'année avec un revenu brut annuel de plus de 8,000 XNUMX $, vous devez soumettre une déclaration de revenus du Massachusetts.
Qui a l'impôt d'État le plus élevé ?
Pour 2021, les dix États (ou juridictions légales) dont l'impôt sur le revenu est le plus élevé sont :
- 13.3 % en Californie
- 11% à Hawaï
- 10.75 % dans le New-Jersey
- 9.9 % dans l'Oregon
- Minnesota 9.85%
- Le District de Columbia 8.95 %
- 8.82% à New York
- 8.75 % au Vermont
- Iowa 8.53%
- 7.65 % dans le Wisconsin
L'impôt sur le revenu n'est pas prélevé dans neuf États : Alaska, Floride, Nevada, New Hampshire, Dakota du Sud, Tennessee, Texas, Washington et Wyoming. Il a également promulgué des lois pour éliminer progressivement la taxe à partir de 2024 et se terminant en 2027.
Qui paie la taxe du Massachusetts ?
Les résidents à temps plein et à temps partiel peuvent être tenus de payer l'impôt sur le revenu à l'État du Massachusetts. En fait, si vous avez un revenu imposable dans l'État supérieur à 8,000 8,000 $, vous devez produire une déclaration et payer l'impôt sur le revenu à l'État. Si un non-résident du Massachusetts a un revenu brut supérieur à XNUMX XNUMX $ ou son exemption personnelle au prorata, selon le montant le moins élevé, il est tenu de produire une déclaration de revenus.
Comment payez-vous les impôts de l'État du Massachusetts ?
Vous avez la possibilité de payer les taxes d'État dues pour le Massachusetts, soit en ligne sur MassTaxConnect (qui est géré par le ministère du Revenu de l'État), soit par courrier.
En plus de votre bon de paiement, vous devez envoyer votre paiement sous la forme d'un chèque ou d'un mandat posté par la poste (qui est joint à votre compte de taxes).
Assurez-vous d'inclure un bon pour le paiement de taxes prévu si vous allez effectuer des paiements sur les taxes prévues. Sur le bon de paiement que vous recevrez, l'adresse postale correcte sera imprimée.
DOR du Massachusetts
Boîte postale 419540
Boston, MA 02241-9540
Conclusion
En résumé, vous pouvez payer votre impôt en ligne, sous forme papier ou même par l'intermédiaire d'un tiers. Dans le Massachusetts, contrairement à l'impôt fédéral sur le revenu, il n'y a pas de tranches d'imposition. Les résidents de l'État qui souhaitent contribuer davantage aux finances de l'État peuvent également payer un taux d'impôt sur le revenu plus élevé. Peu de contribuables font ce choix. L'impôt sur le revenu de masse est également connu sous le nom d'impôt sur le revenu du Massachusetts.
En raison de l'importance des recouvrements d'impôts sur le revenu pour le budget de fonctionnement annuel, MTF les analyse régulièrement, en accordant une attention particulière à la volatilité des revenus d'investissement et à la nécessité de transférer une partie de ces revenus vers le Fonds de stabilisation de l'État. Cependant, payer des impôts est bon parce que cela aide l'économie. Enfin, le taux d'imposition varie selon l'état. Cet article enseigne sur "l'impôt sur le revenu de masse".
FAQ sur l'impôt sur le revenu de masse
Combien coûte l'impôt fédéral sur le revenu du Massachusetts ?
Le taux d'imposition sur le revenu du Massachusetts est de 5.00 %. Ce taux est appliqué à tous les revenus imposables de la même manière. Contrairement à l'impôt fédéral sur le revenu, le Massachusetts n'a pas de tranches d'imposition. Les résidents qui souhaitent contribuer davantage aux finances de l'État pourraient payer un taux d'imposition plus élevé.
Les impôts fonciers sont-ils déductibles dans le Massachusetts ?
Si vous détaillez vos déductions, toutes les taxes foncières payées dans le Massachusetts sont actuellement déductibles à 100 %.
Comment puis-je économiser de l'argent sur mes impôts dans le Massachusetts ?
- Exonérations fiscales résidentielles.
- Exonérations fiscales sur les propriétés familiales.
- Déduction fiscale pour le bureau à domicile.
- Déduction des intérêts hypothécaires (MID).
- Déduction fiscale pour déménagement.
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Bibliographie
