Si vous avez un régime de retraite, tel qu'un 401(k) ou un IRA, et que vous souhaitez accéder aux actifs, vous avez généralement trois options : des versements mensuels, un paiement forfaitaire ou une rente. La stratégie que vous utilisez doit tenir compte de vos objectifs d'épargne à court et à long terme pour vous assurer que votre situation financière n'est pas compromise. Cet examen portera sur le fonctionnement des paiements forfaitaires. Nous examinerons également le paiement forfaitaire de décès de la sécurité sociale, le traitement fiscal et les conditions d'éligibilité.
Qu'est-ce qu'un paiement forfaitaire ?
Un paiement forfaitaire est une somme importante de paiement qui est payée en une seule fois plutôt qu'en plusieurs versements. Lorsqu'il s'agit d'un prêt, on parle parfois de « remboursement in fine ». Ils sont parfois liés à des régimes de retraite et à d'autres véhicules de retraite, tels que les comptes 401 (k), dans lesquels les retraités reçoivent un paiement forfaitaire plus petit à l'avance plutôt qu'une somme plus importante versée au fil du temps. Ceux-ci sont fréquemment payés dans le cas des débentures.
Comprendre un paiement forfaitaire
Les paiements forfaitaires sont parfois utilisés pour représenter un paiement important effectué pour acquérir un ensemble de produits, comme une société payant une somme pour l'inventaire d'une autre société. Les gagnants de la loterie auront également souvent la possibilité de recevoir un paiement forfaitaire plutôt que des versements annuels.
Accepter des paiements forfaitaires plutôt qu'une rente présente des avantages et des inconvénients. La meilleure option est déterminée par la valeur de la somme forfaitaire par rapport aux paiements ainsi que ses objectifs financiers. Les rentes peuvent offrir une certaine sécurité financière. Cependant, un retraité en mauvaise santé peut bénéficier davantage d'un paiement forfaitaire s'il estime qu'il ne vivra pas assez longtemps pour recevoir la totalité de la prestation. Vous pouvez même transmettre les fonds à vos héritiers si vous recevez un paiement initial.
De plus, selon le montant, un paiement initial peut vous permettre d'acquérir une maison, un yacht ou un autre bien important que vous ne pourriez pas vous permettre avec des rentes. De même, vous pouvez investir l'argent et potentiellement gagner un meilleur taux de retour que le taux de rendement effectif des versements annuels. Alternativement, vous pourriez perdre de l'argent sur votre premier investissement.
Versements de rente vs. Montants forfaitaires
Supposons que vous gagniez 10 millions de dollars à la loterie pour démontrer le fonctionnement des paiements forfaitaires et des rentes. Si vous preniez la totalité des gains sous forme de paiement forfaitaire, vous seriez assujetti à l'impôt sur le revenu sur la totalité du montant cette année-là. Par conséquent, vous seriez au taux d'imposition le plus élevé.
Si vous choisissez l'option de la rente, vos versements peuvent s'étaler sur plusieurs décennies. Par exemple, au lieu de gagner 10 millions de dollars en un an, votre versement de rente pourrait être de 300,000 300,000 $ par an. Bien que les 37 523,600 $ soient assujettis à l'impôt sur le revenu, vous serez certainement hors des tranches d'imposition les plus élevées de l'État. Vous éviteriez également la tranche d'imposition fédérale la plus élevée de 2021 % pour les célibataires gagnant plus de 539,900 2022 $ en 628,300 et 523,600 2021 $ en 647,850, ou 2022 12 $ pour les couples mariés qui déposent conjointement une déclaration gagnant plus de XNUMX XNUMX $ en XNUMX et XNUMX XNUMX $ en XNUMX
L'ampleur du gain à la loterie, les taux d'imposition actuels, les taux d'imposition prévus, l'état de résidence lorsque vous gagnez, l'état dans lequel vous vivrez après le gain et les retours sur investissement sont tous des facteurs dans ces considérations fiscales. Cependant, si vous pouvez obtenir un rendement annuel de plus de 3 % à 4 %, l'option de paiement forfaitaire avec une rente de 30 ans est généralement plus logique.
Un autre avantage important d'accepter l'argent graduellement est qu'il offre aux vainqueurs une carte « à refaire ». Les gagnants ont plus de chances de gérer leur argent judicieusement s'ils reçoivent un chèque chaque année.
Devriez-vous accepter un paiement forfaitaire ?
Il est prudent de choisir le plan de paiement qui correspond le mieux à votre situation financière après la retraite. Une rente peut être une bonne alternative si vous voulez un flux continu de revenus tout au long de la retraite.
Toutefois, si vous souhaitez recevoir le reste de votre régime de retraite en un seul paiement forfaitaire, vous devriez envisager de faire un paiement forfaitaire.
Qu'est-ce qu'une indemnité forfaitaire décès de la sécurité sociale ?
La Social Security Administration des États-Unis gère et finance le paiement forfaitaire en cas de décès de la Social Security Administration. Si un conjoint ou un enfant survivant répond à des critères précis, il peut être admissible à un paiement forfaitaire spécial en cas de décès de 255 $.
Quelle est la procédure pour recevoir un paiement forfaitaire de la sécurité sociale ?
La Social Security Administration (SSA) gère le programme de prestations de retraite. Ils permettent aux personnes éligibles d'augmenter leurs droits mensuels en reportant les prestations jusqu'à ce qu'elles atteignent l'âge de la retraite à taux plein. Votre mensualité augmentera jusqu'à l'âge de 70 ans, date à laquelle votre droit restera inchangé.
Si vous n'avez pas commencé votre demande de prestations de sécurité sociale à l'âge de la retraite prescrit, vous pouvez toujours demander un remboursement jusqu'à six mois de la totalité de vos prestations.
Par exemple, si votre âge de retraite à taux plein était de 66 ans et que vous n'aviez pas initialement demandé la sécurité sociale, votre prestation mensuelle éventuelle augmenterait. Si vous décidez ultérieurement de commencer à effectuer des versements, vous pouvez choisir de recevoir jusqu'à six mois d'arriérés de paiement en un seul versement.
Si votre prestation d'âge de retraite à taux plein était de 2,000 12,000 $ par mois, vous pouvez obtenir un paiement forfaitaire pouvant aller jusqu'à XNUMX XNUMX $ si vous aviez différé vos prestations de sécurité sociale pendant au moins six mois. Bien sûr, cela réduirait vos crédits de retraite différée et affecterait donc la taille de vos paiements futurs.
Comment calculer le paiement forfaitaire
Vous devez utiliser la formule mathématique suivante :
PV(1+r) n = FV
- FV signifie Valeur Future.
- PV signifie valeur actuelle.
- r = taux d'intérêt
- n = nombre d'années
Par exemple, supposons que vous ayez placé une somme forfaitaire de 100,000 20 $ dans un programme de fonds communs de placement pour une période de 10 ans. Vous avez un taux de rendement projeté de XNUMX % sur votre investissement.
Qui est admissible à une indemnité forfaitaire de décès de la sécurité sociale ?
Pour être admissible à ce versement, le conjoint survivant doit avoir résidé dans le même ménage que le travailleur au moment du décès. S'ils vivaient séparément, le conjoint survivant peut toujours recevoir le montant forfaitaire s'il a rempli l'une des conditions suivantes au cours du mois du décès du travailleur :
- Au dossier du travailleur, il recevait déjà des prestations.
- Lorsque le travailleur est décédé, il a eu droit à des prestations.
S'il n'y a pas de conjoint survivant éligible, le capital peut être attribué à l'enfant (ou aux enfants) du travailleur si l'enfant remplit l'une des conditions suivantes au cours du mois du décès du travailleur :
- Au dossier du travailleur, il recevait déjà des prestations.
- Lorsque le travailleur est décédé, il a eu droit à des prestations.
Prenez une Outil de vérification de l'admissibilité aux prestations de la SSA pour voir si vous êtes admissible à l'un des programmes de prestations de la sécurité sociale.
Après avoir rempli le questionnaire d'admissibilité, vous recevrez une liste des prestations auxquelles vous pourriez être admissible. Avant de vous rendre sur le site d'application, imprimez cette page pour vos dossiers.
Pourquoi une somme forfaitaire peut ne pas vous convenir
Malgré le fait que ces sommes forfaitaires soient substantielles, de nombreuses personnes ne les demandent pas. Lorsque les montants forfaitaires ne sont pas disponibles, la plupart des gens préfèrent accepter leurs prestations plus tôt. Même si vous attendez, vous devez renoncer à quelque chose en échange.
L'administration de la sécurité sociale traite les personnes qui demandent des paiements forfaitaires comme si elles avaient déposé une demande de sécurité sociale au cours du mois précédant le premier paiement inclus dans le montant forfaitaire. Si vous atteignez 67 1/2 ans et demandez six mois de prestations en une somme forfaitaire, ils calculeront les prestations comme si vous aviez réclamé à 67 ans, et non 67 1/2. Cela vous offrirait six fois votre paiement mensuel actuel en une seule fois.
Cependant, si vous demandiez des prestations régulières à 67 ans et demi, votre versement serait majoré de 1 % en raison du report des crédits de retraite. Ainsi, compte tenu du montant mensuel de base de 2 4 $, le compromis pour recevoir cette somme forfaitaire de 1,500 9,000 $ est que vous ne recevrez pas un chèque de sécurité sociale plus important de 1,560 XNUMX $ – à la fois maintenant et à l'avenir.
Qu'est-ce qui est le mieux pour vous ?
Il n'y a pas de réponse correcte ou incorrecte qui s'applique à tout le monde. Pour les retraités célibataires qui ne prévoient pas vivre assez longtemps pour que 60 $ de plus par mois en prestations fassent une différence significative. Avoir 9,000 XNUMX $ à l'avance peut en valoir la peine. Renoncer à l'argent mensuel supplémentaire ne vaut pas une petite somme forfaitaire en ce moment pour les autres, en particulier ceux dont les conjoints dépendront des prestations familiales décidées par le choix du conjoint qui travaille.
La seule chose à retenir est que la sécurité sociale forfaitaire ne doit pas être considérée comme une solution gratuite à vos problèmes financiers. Il a un prix que vous devez être prêt à payer avant de prendre l'argent et de vous enfuir.
Quel est le montant maximum du forfait défiscalisé ?
25%
Chaque somme forfaitaire sera exonérée d'impôt jusqu'à 25 % du temps. Vous n'aurez peut-être pas à accepter votre somme forfaitaire en espèces en une seule fois. Cela dépend du type de pension dont vous bénéficiez. Vous pouvez le prendre en plus petits morceaux; jusqu'à 25 % de chaque retrait est libre d'impôt, le reste étant imposé à votre taux d'imposition habituel.
Comment un paiement forfaitaire de sécurité sociale affectera-t-il mes déclarations de revenus ?
Bien que l'idée d'un paiement forfaitaire soit attrayante, vous devriez considérer les implications pour votre situation fiscale. Si votre revenu combiné dépasse 25,000 50 $, jusqu'à 85 % de vos prestations de sécurité sociale sont imposées, et jusqu'à 34,000 % si elles dépassent XNUMX XNUMX $. Pour être clair, ces données se réfèrent à la fraction des paiements qui sont assujettis à l'impôt fédéral sur le revenu, et non au taux auquel ils seront imposés.
Ordonner un paiement forfaitaire de sécurité sociale peut vous faire passer dans une tranche d'imposition plus élevée. Ainsi, vous serez obligé de payer des impôts sur une bien plus grande partie de vos revenus. Si le paiement augmente votre revenu annuel au-dessus de 85,000 XNUMX $, vos primes d'assurance-maladie augmenteront également.
Quel effet un capital a-t-il sur mes prestations ?
Si vous percevez ou prévoyez de percevoir des prestations sous condition de ressources, le montant que vous percevez est déterminé par votre épargne et vos revenus. Un paiement forfaitaire, tel qu'une indemnité de licenciement, un prélèvement sur votre pension ou un héritage, peut réduire le nombre de prestations auxquelles vous avez droit.
Qu'est-ce qui est préférable, des paiements réguliers ou des sommes forfaitaires ?
L'option forfaitaire est incontestablement le meilleur choix dans la plupart des situations. Un paiement forfaitaire vous donne plus d'influence sur la façon dont votre argent est investi et sur ce qu'il advient après votre décès qu'un paiement mensuel. Si c'est le cas, votre meilleure chance est de choisir l'option forfaitaire.
Autorisez-vous les retraits forfaitaires ?
Vous êtes autorisé à retirer un montant forfaitaire de votre super si vous avez rempli l'une des conditions de libération (ou plusieurs montants forfaitaires). Vous pouvez également choisir de retirer de l'argent de votre super compte sous la forme d'une somme forfaitaire, d'un flux de revenus ou d'une combinaison des deux.
Que signifie un retrait forfaitaire ?
Les employeurs offrent de plus en plus à leurs travailleurs la possibilité de recevoir tout ou partie de leur pension sous forme de paiement unique. Cette alternative est appelée paiement forfaitaire. La gestion des fonds devient votre devoir si vous optez pour un paiement forfaitaire par opposition aux versements réguliers de votre entreprise.
Le forfait est-il imposable ?
Même si vous avez l'intention de reporter le montant imposable dans les 60 jours, une retenue d'impôt obligatoire de 20 % est requise sur la majorité des distributions imposables des régimes de retraite d'employeur qui vous sont versées directement en une somme forfaitaire. Sachez qu'en fonction de votre situation fiscale, le taux de retenue par défaut peut être insuffisant.
Conclusion
Les paiements forfaitaires transfèrent les soldes des comptes en une seule transaction plutôt qu'en plusieurs versements. Ces paiements vous permettent de recevoir d'énormes quantités d'argent en une seule fois. Cependant, vous serez admissible à prendre vos revenus des régimes de retraite après avoir atteint l'âge de 59 1/2. Par conséquent, il est prudent de choisir un mode de paiement qui correspond au style de vie d'après-emploi que vous désirez.
FAQ sur le paiement forfaitaire
Qu'est-ce qu'un exemple de somme forfaitaire ?
Une société peut payer 50,000 50,000 $ pour l'inventaire et l'équipement d'une petite entreprise défaillante. Le paiement de XNUMX XNUMX $ est effectué en un seul versement.
Comment un paiement forfaitaire est-il imposé?
Même si vous prévoyez de reporter le montant imposable dans les 60 jours, la plupart des distributions imposables que vous recevez directement sous forme de somme forfaitaire des régimes de retraite d'employeur sont assujetties à une retenue d'impôt obligatoire de 20 %.
Puis-je toucher la totalité de ma pension à 55 ans ?
Oui, si vous bénéficiez d'une pension à cotisations définies, vous aurez accumulé une cagnotte que vous pourrez retirer lorsque vous atteindrez l'âge de 55 ans. Cela vous offre la possibilité de recevoir la totalité du montant en un seul versement.
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