Si vous approchez de l'âge de la retraite, vous vous demandez peut-être comment maximiser votre âge d'or. Un plan de retraite d'assurance-vie est une option à explorer. Ce régime vous permet d'utiliser le produit de votre police d'assurance-vie pour financer votre style de vie à la retraite. Une police d'assurance vie universelle ou vie entière peut être utilisée pour compléter votre revenu de retraite, mais il existe divers dangers associés. Découvrez comment un régime de retraite d'assurance-vie (LIRP) se compare à un 401 (k) et à un IRA. Voici un exemple de la façon dont cela fonctionne.
Qu'est-ce qu'un régime d'assurance-vie retraite (LIRP) ?
Un régime d'assurance-retraite (LIRP) est une approche d'assurance-vie spécifique qui maximise l'épargne-retraite à imposition différée tout en protégeant vos bénéficiaires. Ces plans sont créés à l'aide de produits d'assurance-vie permanente, les primes versées chaque année contribuant à deux éléments importants : une prestation de décès d'assurance-vie et un véhicule d'épargne à valeur de rachat.
Prestation de décès de l'assurance-vie
Une police d'assurance-vie perpétuelle est utilisée dans la construction d'un LIRP, et si l'assuré décède, le bénéficiaire reçoit un paiement de décès non imposable. La couverture d'assurance-vie peut être établie de diverses façons, y compris une prestation de décès fixe (constante tout au long de la police) ou une prestation de décès croissante.
Ces polices sont considérées comme surfinancées, ce qui signifie qu'après qu'une partie de la prime a été utilisée pour couvrir les frais d'assurance du capital-décès, le reste est versé dans un compte d'épargne à valeur de rachat. Le preneur d'assurance peut utiliser le compte d'épargne avec valeur de rachat, comme expliqué ci-dessous, pour fournir un éventuel revenu de retraite.
Valeur en espèces
Un compte d'épargne connu sous le nom de valeur de rachat dans le cadre de la police d'assurance-vie croît en franchise d'impôt et peut être investi dans des fonds communs de placement, des indices ou des actifs à revenu fixe. Les prêts et les retraits fiscalement avantageux, lorsqu'ils sont correctement organisés, peuvent être utilisés pour obtenir la valeur de rachat à une date ultérieure, générant un flux de trésorerie à utiliser comme revenu de retraite.
Les LIRP sont similaires aux Roth IRA en ce sens qu'ils sont financés par des fonds après impôt et que les revenus et les paiements sont exonérés d'impôt. Cependant, avec un LIRP, l'investisseur paie pour une couverture d'assurance-vie, et il est important pour lui d'avoir une assurance-vie afin de construire un plan. Les LIRP sont une alternative populaire pour de nombreux travailleurs à revenu élevé qui ont été progressivement exclus des Roth IRA en raison de contraintes de revenu.
Comment un LIRP peut-il être utilisé pour financer la retraite ?
Les LIRP peuvent compléter vos régimes de retraite existants et combler les lacunes en cas de baisse du marché boursier. Si vous cotisez le montant maximum à vos comptes de placement standard, vous pouvez placer tout excédent de fonds dans votre compte de valeur de rachat, ce qui vous donne une voie supplémentaire pour le développement d'investissements à imposition différée. Dans une année faible pour le marché boursier, il peut être plus avantageux de se retirer d'une valeur de rachat avec un taux de croissance garanti plutôt que d'un compte de retraite avec une valeur dépréciée.
#1. Payez une prime supérieure à ce qui est nécessaire pour financer votre valeur de rachat.
Certains assurés cherchent à surfinancer leurs polices d'assurance-vie à valeur de rachat en payant bien plus que la prime légale chaque mois afin d'accumuler suffisamment de valeur de rachat pour compléter leur retraite. L'argent supplémentaire que les clients paient est affecté à la valeur de rachat de la police et augmente en franchise d'impôt. Cependant, cette technique ne fonctionne que si vous n'avez pas besoin d'effectuer des retraits avant l'âge de 591 ans : une police de valeur de rachat surfinancée qui dépasse le maximum de la prime annuelle (établie par l'IRS) se transforme en un contrat de dotation modifié (MEC) et est passible à des taxes supplémentaires et à des pénalités pour les retraits.
#2. Utilisez la valeur de rachat pour augmenter votre revenu de retraite.
De nombreux professionnels de la finance préconisent la « règle des 4 % », qui stipule que vous ne devez pas retirer plus de 4 % de vos fonds de retraite chaque année. Lorsque vous détenez une police d'assurance-vie avec valeur de rachat, vous aurez accès à la valeur de rachat de votre police ainsi qu'à votre épargne-retraite.
Cela vous permet de planifier à l'avance vos dépenses de retraite. Par exemple, si le marché boursier connaît une mauvaise année, vous pouvez retirer de l'argent de la valeur de rachat de votre police plutôt que de votre IRA, qui rechargera vos économies IRA.
#3. Aide aux soins de longue durée
Un avenant de soins de longue durée peut être ajouté à la plupart des régimes d'assurance-vie, y compris les polices avec valeur de rachat. Si vous devez payer une maison de retraite ou d'autres frais médicaux liés au vieillissement, cet avenant offre une prestation de décès accélérée.
Qui pourrait bénéficier d'un plan de retraite d'assurance-vie ?
La plupart du temps, un LIRP convient aux épargnants-retraite dans trois situations :
- Les personnes à revenu élevé contribuent autant que possible aux véhicules d'épargne-retraite traditionnels tels que les IRA et les 401 (k) et recherchent de nouvelles façons d'épargner pour la retraite.
- Les familles avec des enfants ayant des besoins spéciaux doivent être prises en charge en tout temps. Dans ce cas, la prestation de décès donnera les sommes nécessaires pour subvenir aux besoins des enfants de l'assuré après le décès de l'assuré.
- Les personnes ayant des objectifs financiers élevés pour la retraite peuvent trouver que se brancher sur les LIRP en plus des plans d'épargne-retraite réguliers est une méthode efficace pour établir une base d'épargne-retraite plus large. L'IRS ne fixe pas de niveau de contribution maximal pour les LIRP car ils utilisent l'assurance-vie comme véhicule d'investissement.
Quel est le coût d'un investissement dans un plan de retraite d'assurance-vie LIRP ?
Les primes de votre police d'assurance-vie permanente sont investies dans votre LIRP, et vous pouvez choisir d'ajouter de l'argent supplémentaire à ce montant. L'assurance-vie permanente est plus chère que l'assurance-vie temporaire; les primes d'assurance vie entière sont 5 à 15 fois plus élevées en moyenne. Si le coût est votre objectif, l'achat d'une police temporaire et l'investissement des économies réalisées en ne souscrivant pas une police d'assurance vie entière sont plus logiques que le financement d'un LIRP.
Comparaison des coûts, assurance-vie temporaire et investissement traditionnel contre LIRP
| Durée & 401(k) | Terme & Roth IRA | Permanente & LIRP | |
| Primes mensuelles | $25.18 | $25.18 | $481.00 |
| Coût du compte de retraite | Aucun investissement minimum requis | Aucun investissement minimum n'est requis, certains courtiers fixent un investissement initial minimum | Coût des primes d'assurance |
| Investissement maximum par an | 20,500 6,500 $ (+ 50 XNUMX $ si plus de XNUMX ans) | 6,000 50 $ (moins de 7,000 ans); 50 XNUMX $ (XNUMX ans et plus) | N/D |
401 (k) et IRA par rapport aux régimes de retraite d'assurance-vie
Quel que soit le type de police d'assurance-vie que vous choisissez, les fonds de retraite désignés tels qu'un 401 (k) ou un IRA devraient rester le principal moyen de financer votre retraite. Comparativement à des options d'investissement de retraite spécifiques, l'assurance-vie avec valeur de rachat offre moins d'options d'investissement et des taux de rendement inférieurs.
Un 401(k) est un régime d'épargne-retraite offert par les employeurs à leurs employés. De nombreuses entreprises correspondent également à un pourcentage des cotisations 401 (k) de leurs travailleurs.
Un IRA est un plan de retraite individuel que vous créez et financez vous-même. Les IRA peuvent être utilisés seuls ou en conjonction avec un 401 (k) parrainé par l'employeur.
Les LIRP, les standards 401(k) et les Roth IRA sont tous taxés différemment.
Spécificités de la politique
LIRP (assurance-vie à valeur de rachat) (assurance-vie à valeur de rachat)
Régime 401(k) traditionnel (k)
Roth IRA
Plafonds de cotisation
Selon l'assurance
20,500 6,500 $ (+50 XNUMX $ si plus de XNUMX ans)
6,000 7,000 $ (50 XNUMX $ si plus de XNUMX ans)
Ce que vous pouvez faire
Primes (dollars après impôt) (dollars après impôt)
Bénéfice avant impôts
Dollars après impôt sans allégements fiscaux
Comment votre argent fructifie-t-il ?
Impôt différé
Impôt différé
Hors taxes
Conditions de retrait (sans pénalité)
5912 ans ou plus et au moins 15 ans d'historique de compte
5912 ans et plus
5912 ans ou plus, et un compte de cinq ans
Taxes sur les retraits
Seulement si le montant de votre retrait dépasse le montant de base de la valeur de rachat.
Les revenus réguliers sont imposés.
Il n'y a pas d'impôt sur le revenu.
Distributions minimales requises
Variable selon les primes de la police
7012 ans et plus
Aucun
Fiscalité des plus-values
Oui
Oui
Non
Quels sont les meilleurs plans de retraite d'assurance-vie LIRP à utiliser ?
L'assurance LIRP idéale sera déterminée par votre situation, vos objectifs, votre calendrier et votre fournisseur. Certains types d'assurance-vie permanente offrent un plus grand potentiel de profit, mais moins de protection contre les pertes. D'autres variétés peuvent offrir une plus grande protection mais ont un potentiel de hausse plus faible. En général, les polices d'assurance vie universelle offrent moins de garanties et un potentiel de gain plus élevé, alors que les polices d'assurance vie entière offrent le contraire. Discutez de vos objectifs avec un planificateur financier professionnel ou votre agent d'assurance afin d'identifier la meilleure voie pour vous.
Depuis combien de temps les LIRP existent-ils ?
Les LIRP sont issus de polices d'assurance-vie à valeur de rachat et sont utilisés depuis que ces régimes d'assurance ont été commercialisés pour la première fois. D'autres types de polices à valeur de rachat ont été développés à mesure que le marché de l'assurance-vie évoluait et se développait. L'utilisation des LIRP a gagné en popularité avec l'introduction de certains de ces nouveaux types d'assurance-vie permanente. Cela est dû, en partie, au fait que certaines de ces nouvelles formes permettent une accumulation plus rapide de la valeur monétaire dans les bonnes circonstances.
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Les avantages et les inconvénients d'un plan de retraite d'assurance-vie
Un plan de retraite d'assurance-vie peut offrir une flexibilité supplémentaire dans certaines situations, mais il existe plusieurs raisons pour lesquelles il n'est pas recommandé pour la plupart des gens de dépendre de la valeur de rachat d'une assurance-vie pour la retraite.
| Avantages des LIRP | Inconvénients des LIRP |
| Prestation de décès garantie à votre décès | Des primes coûteuses peuvent être difficiles à maintenir à long terme |
| Accès sans pénalité à la valeur de rachat (si emprunt et non retrait) | Frais supplémentaires pour les retraits selon la durée de détention du contrat |
| Aucune limite de cotisation | Des retours sur investissement inférieurs à ceux d'un 401(k) ou d'un IRA |
| Valeur de rachat à imposition différée | Les prêts avec valeur de rachat accumulent des intérêts jusqu'au remboursement (le prêt plus les intérêts sont déduits de votre prestation de décès à votre décès) |
| minimum garanti | Les contributions ne sont pas déductibles des impôts |
L'assurance vie entière est-elle un investissement de retraite approprié ?
La plupart des gens devraient éviter les LIRP, mais il n'existe pas d'approche unique en matière d'épargne-retraite. Pour la plupart des gens, le coût élevé des polices permanentes (telles que l'assurance vie entière) - dont plus de la moitié sont abandonnées dans les 10 ans pour cette raison - et les taux de rendement plus faibles l'emportent sur les avantages d'avoir un compte de retraite complémentaire. [2]
Si vous versez la cotisation annuelle maximale à votre compte de retraite et que vous ne souhaitez pas verser d'argent supplémentaire dans un compte de placement régulier après impôt, un LIRP peut valoir la peine d'être envisagé. L'achat d'une police d'assurance-vie temporaire et le maintien d'un 401 (k) ou Roth IRA est la meilleure alternative à un LIRP. Même si vous maximisez régulièrement vos comptes de retraite, un compte de placement conventionnel après impôt peut offrir un rendement plus élevé sur vos cotisations. Lorsque vous n'avez plus besoin d'assurance-vie, il est plus facile de résilier une assurance temporaire que d'annuler une police permanente.
Qu'advient-il de mon argent si je décide de résilier mon LIRP ?
Il existe deux approches pour résilier votre police d'assurance-vie permanente, chacune avec des résultats différents. Le moyen le plus simple est de remettre votre police à l'assureur. Cette approche donne la valeur de rachat de votre police, moins les frais. L'autre alternative est de mettre votre police en vente sur le marché. En cas de succès, l'acheteur recevra l'entière propriété de la police pour la somme convenue. Si vous choisissez cette voie, certains assureurs peuvent vous aider à vendre votre police, bien que ce ne soit pas toujours le cas. Vous perdez l'accès à la politique et à tous les avantages ou versements dans les deux situations. Pour en savoir plus sur vos options, parlez à un planificateur financier agréé ou à un agent d'assurance.
Conclusion
La plupart des gens devraient éviter les LIRP, mais il n'existe pas de stratégie « taille unique » pour investir dans la retraite. Pour la plupart des gens, le coût élevé de l'assurance permanente et les faibles taux de rendement l'emportent sur les avantages d'avoir un compte de retraite supplémentaire.
Si vous souhaitez cotiser le montant maximum à votre compte de retraite chaque année mais que vous ne pouvez plus mettre d'argent dans un compte d'investissement traditionnel après impôt, un LIRP peut être une solution intelligente.
L'achat d'une police d'assurance-vie temporaire et le financement d'un Roth IRA ou d'une rente non qualifiée est la meilleure option pour un LIRP. Avec une rente Roth IRA, votre revenu de retraite peut toujours être exempt d'impôt et durer toute votre vie. De plus, seuls les intérêts gagnés sont imposés dans une rente non qualifiée, vous offrant un revenu à vie et une énorme réduction d'impôt à long terme.
FAQ sur le régime de retraite d'assurance-vie
Quel fournisseur de retraite est le meilleur?
- Meilleur ensemble : Fidelity Investments.
- Meilleur pour les travailleurs indépendants : Charles Schwab.
- Meilleur pour un faible coût : Vanguard.
- Meilleur Robo-Advisor : Amélioration.
Quel est le plan de retraite le plus populaire ?
IRA. L'IRA est l'un des régimes de retraite les plus courants. Une personne peut ouvrir un IRA dans une institution financière telle qu'une banque ou une entreprise de courtage pour détenir des investissements de retraite tels que des actions, des fonds communs de placement, des obligations et des espèces.
Qu'est-ce qu'un bon revenu de retraite mensuel?
Un revenu de retraite sain représente environ 80 % de votre revenu avant la retraite avant que vous ne quittiez votre emploi. Par exemple, si votre salaire de préretraite est de 5,000 4,000 $, vous devriez viser un revenu de retraite de XNUMX XNUMX $ par année.
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Bibliographie
