Si vous êtes sur le marché pour acheter une nouvelle voiture et que vous voulez tout savoir sur la location et le financement, ce guide est pour vous. La principale différence entre un crédit-bail et un financement concerne les coûts et les responsabilités impliqués. Donc, fondamentalement, connaître les principales différences entre le crédit-bail et le financement vous aidera à choisir celui qui convient le mieux à vos besoins.
Qu'est-ce que le financement par crédit-bail
Le crédit-bail est une manière différente d'obtenir un prêt à moyen ou long terme. Le propriétaire de l'actif accorde à une autre personne le droit d'utiliser cet actif en échange de paiements périodiques dans le cadre d'un crédit-bail. Le terme « locataire » fait référence à la personne qui utilise le bien, tandis que « bailleur » fait référence au propriétaire.
Le crédit-bail est une méthode de financement populaire à moyen et long terme dans laquelle le propriétaire d'un bien accorde à une autre personne le droit d'utiliser ce bien en échange de paiements périodiques. Le loyer de location est le paiement mensuel effectué par le locataire au bailleur. Le preneur a le droit d'utiliser l'actif, mais le bailleur en est propriétaire. À la fin du contrat de location, l'actif est restitué au bailleur ou le preneur a la possibilité d'acheter l'actif ou de renouveler le contrat de location.
Crédit-bail ou financement : Connaître la différence
La principale différence entre la location et le financement est celle de la propriété. Lorsque vous louez une voiture, vous ne la possédez pas. Au lieu de cela, vous payez pour l'utiliser pendant une période de temps définie. À l'expiration de votre bail, vous pouvez soit le renouveler, soit rendre la voiture, soit l'acheter. Vous êtes propriétaire du véhicule si vous le financez.
De plus, les paiements de location pour le même véhicule et la même durée sont de 30 à 60 % inférieurs aux paiements de prêt. Les baux ont moins de problèmes d'entretien parce qu'ils durent la même durée que la couverture de la garantie du fabricant.
Lorsque vous financez une voiture, vous devrez faire face à des réparations coûteuses après l'expiration de la garantie du constructeur. De plus, si vous causez une usure excessive d'un véhicule loué, vous pourriez être tenu de payer une pénalité à la société de leasing. Lorsque vous financez le véhicule, vous n'avez pas de tels soucis. Une usure excessive, en revanche, peut avoir un impact sur la valeur de revente d'un véhicule financé.
Quels sont les deux types de financement par crédit-bail ?
Les contrats de location simple et les contrats de location financement sont les deux types de contrats de location les plus courants (également appelés contrats de location-acquisition). Il faut considérer dans quelle mesure le bailleur a transféré les risques et les avantages de la propriété de l'actif au preneur pour distinguer les deux.
#dix. Prêt financier
Un bail à long terme de trois ans ou plus, après quoi vous pouvez vendre ou mettre au rebut l'équipement ou payer un loyer nominal. Pendant la durée du bail, la société de leasing récupère le coût total de l'équipement, plus les charges. Vous êtes responsable de l'entretien et de l'assurance de l'équipement même si vous n'en êtes pas propriétaire. L'actif loué doit figurer dans votre bilan comme un élément d'immobilisation ou un élément acheté par l'entreprise. Vous pouvez demander des déductions pour amortissement sur les « baux longs de financement » de sept ans ou plus.
#2. Contrat de location-exploitation
Tenez compte des points suivants lorsque vous envisagez un leasing opérationnel :
- Si vous n'avez pas besoin de l'équipement pendant toute sa durée de vie, la société de crédit-bail restituera l'actif à la fin du bail.
- La société de leasing se charge de l'entretien et de l'assurance.
- Vous n'êtes pas obligé d'inclure l'actif dans votre bilan.
Quels sont les 4 principaux types de baux ?
#1. Bail net absolu ABL
Dans un bail net absolu, le locataire supporte l'intégralité de la charge, y compris les assurances, les taxes et l'entretien. Le type absolu est couramment utilisé dans les systèmes à locataire unique, dans lesquels le propriétaire construit des logements pour répondre aux besoins d'un locataire. Le propriétaire remet l'unité finie au locataire pour une période de temps déterminée.
Dans de tels cas, les locataires sont généralement de grandes entreprises qui comprennent les termes du contrat et sont disposées à assumer les coûts. Mais comme la plupart des travaux sont effectués par le locataire, les propriétaires acceptent généralement de baisser les tarifs mensuels.
#2. Bail triple net
Le bail triple net comporte trois catégories de dépenses : assurance, entretien et taxes foncières. Le propriétaire a répercuté ces dépenses sur le locataire en tant qu'excédents de loyer, ce qui en fait des dépenses de fonctionnement ou des dépenses de fonctionnement. Les taxes, les assurances et les frais de parties communes sont quelques exemples de franchises (TICAM).
Les accords triple-net, également connus sous le nom d'accords NNN, sont la norme dans les unités locatives à locataire unique et à locataires multiples. Dans le cadre d'un bail à locataire unique, le locataire a le contrôle de l'aménagement paysager et de l'entretien extérieur. En bref, le locataire détermine l'apparence de la propriété pour la durée de la location.
Lorsqu'une propriété a plus d'un locataire, le propriétaire a le plein contrôle sur l'apparence de la propriété. De cette manière, aucun locataire ne peut nuire à l'apparence générale d'un immeuble. Dans un arrangement multi-locataires, le locataire doit également payer une part régulière des coûts d'exploitation en fonction du nombre de locataires.
En conséquence, les locataires ont le droit de vérifier les coûts d'exploitation de l'immeuble. Dans le cadre d'un bail triple net, le propriétaire ne peut pas embaucher de concierge. Chaque locataire contribue aux frais de conciergerie et d'entretien intérieur.
#3. Bail brut modifié
Le propriétaire supporte l'intégralité de la charge en vertu du bail brut modifié. Selon les termes, le propriétaire est responsable de toutes les assurances, des taxes foncières et de l'entretien des parties communes. Le locataire, d'autre part, doit payer pour le nettoyage, les services publics et les réparations à l'intérieur du bâtiment.
Le contrat de location stipule également que le toit du bâtiment et les autres parties structurelles sont à la charge du propriétaire. Cependant, comme le propriétaire supporte une grande partie des coûts de location, les tarifs mensuels sont plus élevés que pour les autres types.
Le type de bail modifié profite aux locataires car le propriétaire gère les coûts d'exploitation et les autres risques. Les tarifs du locataire sont constants tout au long de l'année et il n'a pas son mot à dire sur les opérations de la propriété. Malheureusement, le propriétaire peut décider de facturer des frais mensuels pour couvrir les frais de gestion de l'immeuble.
#4. Location à service complet
Comme son nom l'indique, un bail à service complet prend en charge la plupart des coûts d'exploitation d'un immeuble. Cependant, il existe quelques exceptions, telles que les frais de données et de téléphone. Le propriétaire de la propriété doit payer l'entretien des parties communes, les taxes, les assurances, les services publics et le nettoyage. Il garantit au locataire, également appelé locataire, l'utilisation du bien en échange de versements réguliers au bailleur (le propriétaire ou le bailleur) pendant une période déterminée. Il donne au preneur, aussi appelé locataire, le droit d'utiliser le bien pendant un certain temps en échange de versements réguliers au bailleur, qui est le propriétaire ou bailleur du bien. Si les termes du bail ne sont pas respectés, le locataire et le bailleur en subissent les conséquences. Un bail est un exemple de droit incorporel.
Quelle est la différence entre un leasing opérationnel et un leasing financier ?
- Titre : A la fin de la durée du bail, la propriété du bien est transférée au preneur dans le cadre d'un contrat de location financement. Cependant, dans un contrat de location simple, le bailleur conserve la propriété du bien pendant et après la durée du bail.
- Ballon/montant résiduel : Il existe une option ballon/résiduel dans un contrat de location-financement permettant au preneur d'acheter le bien ou l'équipement à un prix spécifique. Cependant, le preneur n'a pas cette option dans le cadre d'un contrat de location simple. Le ballon/résiduel d'un contrat de location-financement est déterminé à l'aide des directives relatives aux actifs de l'ATO.
- Frais d'administration et de fonctionnement : tous les frais d'exploitation (entretien, immatriculation, pneus, assurance, etc.) sont inclus dans le bail pour la durée et le kilométrage spécifiés avec un montant de remboursement mensuel unique. Ceux-ci ne sont généralement pas inclus dans un contrat de location-financement, ce qui signifie que le preneur peut faire face à une administration supplémentaire et à des fluctuations de prix.
- Gestion comptable : Alors que les contrats de location simple étaient auparavant hors bilan, le traitement fiscal des contrats de location a changé en 2019 avec la mise en œuvre de la norme comptable AASB16, les contrats de location simple figurant désormais au bilan en dettes ainsi qu'en droit d'utilisation dépenses.
Leasing vs Financement : quel est le meilleur, financement ou leasing opérationnel ?
Dans de nombreux cas, la réponse à cette question dépendra des spécificités de votre cas. L'utilisateur final paie un paiement mensuel et restitue le véhicule à la fin avec un contrat de location simple. En raison des économies administratives, ceux-ci sont généralement efficaces pour les organisations qui exploitent au moins quelques voitures.
Les contrats de location-financement nécessitent plus d'administration et peuvent augmenter le risque de revente du preneur si le montant du ballon n'est pas atteint à la fin de la durée, en fonction de l'actif et des directives ATO.
Qu'est-ce que le crédit-bail avec exemple ?
Un crédit-bail est utilisé pour financer des véhicules, en particulier des véhicules utilitaires, lorsque l'entreprise souhaite bénéficier des avantages du crédit-bail, mais pas la responsabilité de restituer le véhicule en bon état. Un crédit-bail peut être utilisé pour une variété d'actifs autres que des véhicules utilitaires. Par exemple:
Un club de santé voulait acheter de nouveaux équipements de gym. Le montant total financé était de 20,000 60 £, l'accord prévoyant 0 mensualités sans acompte. Il est important de noter que le paiement forfaitaire a été fixé à 60 £, ce qui signifie que le client (ou, plus probablement, les utilisateurs de sa salle de sport !) peut vraiment s'entraîner sur l'équipement en sachant qu'il n'y aura aucune responsabilité à la fin de l'accord. Après XNUMX mois, vous pouvez revendre le matériel ou le louer pour un grain de poivre.
Crédit-bail ou financement : comment fonctionne le crédit-bail ?
Lorsque vous louez une voiture, votre paiement mensuel est basé sur la dépréciation du véhicule (la différence entre sa valeur actuelle et sa valeur à la fin du bail), plus les intérêts et les frais.
Votre contrat de bail comprend les clauses suivantes :
- Combien devez-vous payer au début de votre bail?
- La durée du bail—généralement, un bail dure de deux à quatre ans.
- Ce que vaut la voiture actuellement et ce qu'elle vaudra à la fin du bail.
- Les frais que vous devez payer à la fin de votre bail.
- Le «facteur monétaire», ou charge de loyer, est comparable au taux d'intérêt d'un prêt automobile.
- Des frais de résiliation peuvent s'appliquer si vous retournez le véhicule avant l'expiration du bail.
- Combien de kilomètres vous êtes autorisé à parcourir par an
De nombreux baux limitent le nombre de miles que vous pouvez parcourir chaque année entre 10,000 15,000 et XNUMX XNUMX. Si vous dépassez cette limite, vous devrez peut-être payer des frais par mile. La définition de l'usure normale du loueur, ainsi que le montant que vous devrez payer en cas d'usure excessive Si vous fumez dans votre voiture, avez des enfants, transportez des animaux de compagnie ou stationnez dans une rue passante, vous augmentez vos chances d'être condamné à une amende. Certaines règles peuvent sembler contraignantes, mais gardez à l'esprit que vous n'êtes pas propriétaire du véhicule. Le propriétaire de la voiture reste le même et vous devez la restituer en bon état à la fin du bail.
Conclusion
Enfin, que vous souhaitiez louer ou financer votre voiture est déterminé par vos objectifs à long terme. Si vous aimez acheter de nouvelles voitures toutes les quelques années, le crédit-bail a plus de sens sur le plan financier. Cependant, si vous envisagez d'acheter une voiture et de la conserver jusqu'à sa mort, un prêt est une meilleure option. Tout le reste est une question de préférence personnelle et de la valeur que vous accordez à votre investissement financier et à la possession d'une voiture.
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