Lorsque vous gagnez un revenu élevé, vous êtes susceptible de payer un pourcentage d'impôts plus élevé que les salariés normaux. C'est une situation fondamentalement positive. Des impôts élevés indiquent une indépendance financière et un revenu plus élevé !
Cependant, personne n'aime payer des impôts et vous demandez peut-être comment réduire le revenu imposable.
Il existe plusieurs façons de réduire votre revenu imposable. Voici des façons typiques de réduire votre revenu imposable. Qui sait, vous pourriez même obtenir un remboursement d'impôt à la fin.
Est-il légal de réduire son revenu imposable ?
Vous devez payer de l'impôt sur le revenu sur tous vos revenus au cours d'une année d'imposition.
Cependant, il existe plusieurs stratégies que vous pouvez utiliser pour réduire le montant de votre revenu imposable. C'est ce qu'on appelle les déductions fiscales. Ces déductions visent à encourager les bons comportements de citoyenneté tels que le paiement des soins de santé, les dons à des œuvres caritatives et l'épargne pour la retraite.
Si vous êtes travailleur indépendant, vos déductions d'entreprise réduisent également votre revenu imposable. Votre entreprise est imposée en fonction de son bénéfice et non de son revenu brut.
N'essayez pas de réduire votre revenu imposable en gonflant les déductions ou les coûts. C'est de l'évasion fiscale illégale. En cas de doute, demandez conseil à un spécialiste en fiscalité.
Lorsque vous ne pouvez pas vous permettre de vous tromper, parlez à un fiscaliste
Comment réduire votre revenu imposable
#1. Participer à un programme d'achat d'actions pour les employés.
Vous pouvez être qualifié pour participer à un plan d'achat d'actions pour les employés si vous travaillez pour une société cotée en bourse (ESPP). En participant à votre ESPP, vous détournerez de l'argent après impôt de votre salaire dans le but d'acheter des actions de votre entreprise, et dans de nombreux cas, vous bénéficierez d'une remise sur le cours de l'action qui est exclusivement disponible pour les employés (généralement environ 15 %).
Vous pouvez contribuer autant d'argent après impôt que vous le souhaitez à votre ESPP, qui varie généralement de 1% à 10%. Cependant, gardez à l'esprit que la limite de cotisation maximale pour 2022 est de 25,000 XNUMX $ au total par année.
Lorsque vous décidez de céder vos parts, l'avantage fiscal de la souscription à un ESPP entre en jeu. Les employés peuvent vendre leurs actions immédiatement après l'achat ou à une date ultérieure, mais ils sont récompensés s'ils les conservent pendant au moins un an à compter de la date d'achat. La vente entraîne immédiatement l'impôt sur le revenu ordinaire ; cependant, vendre plus tard entraîne une baisse de l'impôt sur les gains en capital à long terme, ce qui réduit votre charge fiscale.
Bien qu'il puisse être avantageux d'acheter les actions de votre employeur à prix réduit tout en bénéficiant de la conservation de vos actions au fil du temps, assurez-vous que
- Vous avez suffisamment de liquidités pour contribuer et
- l'investissement s'inscrit dans votre stratégie financière globale. Avant de vous inscrire à un plan d'actionnariat, certains objectifs financiers, tels que le remboursement d'une dette à intérêt élevé, l'épargne pour un fonds d'urgence et la contribution à un IRA ou 401 (k) - ainsi que la satisfaction de toute correspondance en milieu de travail - doivent être atteints.
#2. Faites une contribution 401(k) ou régulière à l'IRA.
Contribuer à un régime de retraite avant impôt, tel qu'un 401 (k) parrainé par l'employeur ou un IRA traditionnel, est l'une des stratégies les plus simples et potentiellement les plus avantageuses pour réduire votre revenu imposable. L'argent de votre chèque de paie (dans le cas d'un 401 (k)) ou de votre compte bancaire (dans le cas d'un IRA traditionnel) est déposé dans l'un ou l'autre de ces comptes de placement fiscalement avantageux avant d'être imposé.
Avec les cotisations avant impôt, vous retirez également moins d'argent de votre revenu disponible en ce moment, ce qui est plus sain pour votre trésorerie immédiate. Cependant, votre argent fructifie à l'abri de l'impôt et vous devrez payer de l'impôt sur le revenu sur l'argent que vous retirerez plus tard à la retraite.
Le plafond de cotisation 401(k) est de 20,500 2022 $ en 6,500, avec 50 6,000 $ supplémentaires disponibles pour les 1,000 ans et plus. La limite de contribution annuelle pour les IRA est de 50 XNUMX $ (pour les comptes réguliers et Roth IRA), avec XNUMX XNUMX $ supplémentaires disponibles pour les personnes de plus de XNUMX ans.
Les cotisations à un IRA traditionnel peuvent également être déductibles d'impôt, en fonction de votre revenu, de votre statut fiscal et du fait que vous ayez ou non un régime de retraite parrainé par l'employeur.
"De nombreux consommateurs peuvent déduire les cotisations IRA traditionnelles, ce qui peut aider à réduire leur obligation fiscale", déclare Corbin Blackwell, CFP chez Betterment, un Robo-conseiller qui propose des IRA conventionnels, Roth et SEP. "Cependant, toutes les contributions à l'IRA ne sont pas déductibles d'impôt, alors parlez-en à votre spécialiste en déclarations pour comprendre votre situation."
Si vous (ou votre conjoint, si vous êtes marié) avez un régime de retraite au travail et que votre revenu est de 78,000 129,000 $ ou plus en tant que déclarant célibataire/chef de famille, 10,000 XNUMX $ ou plus en tant que conjoint marié/veuve(se) éligible(s), ou XNUMX XNUMX $ ou plus en tant que marié déclarant séparément, vous ne pouvez pas le déduire. Si vous (et votre conjoint, s'il est marié) n'avez pas de régime de retraite en milieu de travail, vous pouvez déduire le montant total de votre plafond de cotisation.
#3. Ouvrir un Compte d'épargne santé.
Un compte d'épargne santé (HSA) est un compte d'épargne médicale créé pour les contribuables qui ont un plan de santé à franchise élevée (HDHP) pour économiser pour les futures factures médicales.
Certains appellent ce compte le « triple avantage fiscal », car les fonds peuvent être déposés en franchise d'impôt (ou déductibles d'impôt si vous avez créé votre propre compte), investis en franchise d'impôt et retirés en franchise d'impôt à tout moment s'ils sont utilisés à des fins les dépenses médicales admissibles telles que les franchises, les quotes-parts et la coassurance. Ces trois avantages fiscaux contribuent chacun à alléger la pression fiscale. De plus, si votre solde HSA n'est pas pleinement utilisé, il sera reporté d'année en année.
Certains employeurs offrent un avantage HSA à leurs employés, tandis que d'autres peuvent avoir besoin d'ouvrir leur propre HSA en dehors du lieu de travail. Si votre entreprise propose un plan HSA, découvrez s'il fournit un montant spécifique ou correspond aux cotisations des employés. Cependant, gardez à l'esprit que toute contribution de l'employeur est prise en compte dans les restrictions annuelles maximales de l'IRS.
Les contributions avant impôts à un HSA pour 2022 sont limitées à 3,650 7,300 $ pour une personne seule et à 1,000 55 $ pour une famille, avec XNUMX XNUMX $ supplémentaires si vous avez XNUMX ans ou plus.
#4. Soustrayez les intérêts payés sur vos prêts scolaires.
Si vous avez des prêts étudiants privés auprès de services tels que SoFi ou Earnest, les intérêts se sont accumulés tout au long de l'épidémie.
Bien que les prêts étudiants puissent être onéreux, les intérêts que vous avez payés sur ceux-ci peuvent être déduits de votre revenu imposable. Pour 2022, vous pouvez déduire jusqu'à 2,500 70,000 $ si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI) est inférieur à 145,000 85,000 $, ou 175,000 XNUMX $ si vous déposez conjointement. Si vos revenus dépassent des seuils spécifiques, vous pouvez déduire un montant au prorata. Le seuil pour demander une déduction est de XNUMX XNUMX $ pour les contribuables célibataires et de XNUMX XNUMX $ pour les déclarants conjoints.
Au cours des deux dernières années, les paiements sur les prêts étudiants fédéraux ont été interrompus et aucun intérêt n'a été couru. Cependant, il est prévu que le remboursement du prêt étudiant fédéral commencera le 1er mai. Ainsi, si vous payez des intérêts sur le prêt étudiant cette année et remplissez les conditions de revenu et de déclaration, vous pourrez le déduire de votre revenu imposable en 2023.
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#5. Débarrassez-vous de vos actions perdantes.
Il est naturel d'avoir des actions dans votre portefeuille qui sous-performent. La bonne nouvelle est qu'une pratique d'investissement populaire connue sous le nom de récolte de pertes fiscales peut vous aider à tirer parti d'un ralentissement du marché.
La récolte des pertes fiscales consiste à utiliser les pertes d'investissement pour compenser les impôts que vous paieriez autrement sur d'autres bénéfices d'investissement, réduisant ainsi votre revenu imposable.
Selon Amanda Gutierrez, CFP et spécialiste de la planification financière chez eMoney Advisor, les investisseurs devraient envisager de récolter des pertes fiscales : "Les investisseurs peuvent vendre des actions sous-performantes et subir des pertes en capital pour contrebalancer les gains en capital", a-t-elle déclaré à Select. "Les pertes personnelles peuvent compenser jusqu'à 3,000 XNUMX $ de revenu ordinaire pour ceux qui n'ont pas de gains en capital." Toute perte excédentaire peut être reportée sur les années futures et utilisée pour réduire les impôts.
Bien que vous puissiez exécuter vous-même la récolte des pertes fiscales, il est beaucoup plus facile de le faire avec des services de robot-conseiller comme Betterment, Wealthfront ou Charles Schwab, qui recherchent tous des chances de récolter des pertes sur une base régulière, réduisant ainsi l'exposition fiscale des investisseurs. tout au long de l'année.
Les robots-conseillers sont un moyen facile de commencer à investir, mais nous vous recommandons de discuter avec votre conseiller financier de la meilleure approche de récolte fiscale pour vous.
Lorsque vient le temps de produire votre déclaration de revenus, utilisez un logiciel fiscal comme ImpôtRapide ou H&R Block pour faciliter la saisie et la réclamation correctes de vos pertes de placement, ce qui devrait réduire votre paiement d'impôt global.
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#6. Réclamez des déductions commerciales avec votre activité secondaire
Les travailleurs indépendants (qu'ils soient à temps plein ou à temps partiel) ont droit à une multitude d'allégements fiscaux, et Tsoir encourage les gens à se lancer dans des activités parallèles afin qu'ils puissent en profiter. Cela signifie que votre travail indépendant ou le temps passé en tant que chauffeur de covoiturage pourrait entraîner d'importantes économies d'impôt.
Le kilométrage des véhicules liés à l'entreprise, l'expédition, la publicité, les frais de site Web, le pourcentage des frais d'Internet à domicile utilisés pour les affaires, les publications professionnelles, les cotisations, les adhésions, les voyages d'affaires, les fournitures de bureau et toutes les autres dépenses engagées pour gérer votre entreprise sont quelques-uns des déductions commerciales disponibles. Si vous payez vos propres primes d'assurance maladie, dentaire ou soins de longue durée, celles-ci peuvent également être déductibles.
"Si vous le faites correctement, vous pouvez économiser beaucoup d'argent", explique Tsoir. Cependant, comme les lois de l'IRS peuvent être compliquées, il est recommandé de consulter un professionnel pour des idées avancées d'économies d'impôt.
#sept. Faire une demande de déduction pour bureau à domicile
N'ayez pas peur de demander la déduction pour bureau à domicile si vous travaillez pour vous-même ou si vous avez une entreprise parallèle.
L'espace doit être utilisé régulièrement et exclusivement pour des activités commerciales afin de donner droit à la déduction. Par exemple, si une chambre supplémentaire est uniquement utilisée comme bureau à domicile et représente un cinquième de la surface habitable de votre appartement, vous pouvez déduire un cinquième de votre loyer et de vos dépenses énergétiques.
#8. Rendez votre maison disponible pour les réunions d'affaires
La règle d'Augusta, parfois connue sous le nom d'exemption d'Augusta ou de règle des 14 jours, permet aux propriétaires de louer de l'espace dans leur maison pendant 14 jours sans déclarer le revenu à l'IRS. Le hic, c'est que l'établissement principal du propriétaire ne peut pas être le domicile.
Cela peut être une stratégie d'économie d'impôt pour les propriétaires d'entreprise qui n'ont pas de bureau à domicile. Ils peuvent louer une salle dans leur maison pour une conférence d'affaires, déduire le coût de leurs taxes professionnelles, puis déduire les frais de location de leur déclaration de revenus personnelle.
Tsoir met en garde contre le fait de facturer à votre entreprise un montant extravagant afin d'éviter les impôts. Au lieu de cela, le prix payé par l'entreprise doit être comparable aux tarifs de location pratiqués par des locaux comparables sur votre marché. Tenez des registres précis du moment où la réunion a eu lieu et de son objectif.
#9. Déduire les frais de voyage d'affaires même pendant les vacances
Lorsque vous combinez des vacances avec un voyage d'affaires, vous pouvez réduire les frais de vacances en déduisant le pourcentage des dépenses consacrées aux affaires. Cela peut inclure les vols et une partie de vos frais d'hébergement en fonction du temps consacré aux activités professionnelles. Discutez avec un fiscaliste pour savoir comment calculer cela correctement.
#dix. La moitié de vos impôts sur le travail indépendant peut être déduite.
Pour financer les programmes de sécurité sociale et d'assurance-maladie, le gouvernement prélève une taxe fédérale de 15.3 % sur tous les salaires.
Alors que les entreprises partagent la charge avec leurs employés, les indépendants doivent payer la totalité de la somme individuellement. Pour compenser le coût supplémentaire, le gouvernement vous permettra de déduire 50 % du montant dépensé de vos impôts sur le revenu. Vous n'avez même pas besoin de détailler pour profiter de cet allégement fiscal.
#9. Obtenir un crédit d'études supérieures
Le gouvernement offre de précieux allégements fiscaux pour aider à couvrir le coût de l'enseignement supérieur. Le crédit d'impôt d'opportunité américain est disponible pour les quatre premières années d'études collégiales et vaut jusqu'à 2,500 XNUMX $ par étudiant chaque année.
Puisqu'il s'agit d'un crédit, le montant est soustrait de tout impôt que vous pourriez devoir au gouvernement. S'il dépasse le montant des taxes dues, vous pourriez être admissible à un remboursement pouvant aller jusqu'à 1,000 XNUMX $.
Pendant ce temps, le crédit d'apprentissage tout au long de la vie est excellent pour ceux qui souhaitent poursuivre leurs études et leurs compétences. Ce crédit vaut jusqu'à 2,000 XNUMX $ par année et peut être utilisé pour payer les frais de scolarité et d'études qui vous aideront à progresser dans votre carrière.
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#dix. Déterminez votre admissibilité au crédit d'impôt sur le revenu gagné
Même si vous n'avez pas à payer d'impôt fédéral sur le revenu, le gouvernement peut vous rembourser. Pour l'année d'imposition 2021, le crédit d'impôt sur le revenu gagné est un crédit d'impôt remboursable pouvant atteindre 6,728 XNUMX $.
L'EITC est déterminé à l'aide d'une formule qui tient compte du revenu et de la taille de la famille. Les plafonds de revenu du crédit vont de 21,430 57,414 $ pour les contribuables célibataires sans enfants à XNUMX XNUMX $ pour les couples mariés qui déposent conjointement avec trois enfants ou plus.
#11. Déduire les primes d'assurance hypothécaire privée
Vous payez probablement une assurance hypothécaire privée si vous avez moins de 20 % de la valeur nette de votre propriété. Les prêteurs exigent cette couverture pour les protéger en cas de défaut de paiement.
Les contribuables pouvaient déduire les frais d'assurance hypothécaire privée sur leurs déductions détaillées jusqu'en 2017. Alors que la loi sur les réductions d'impôts et l'emploi a aboli la déduction, le Congrès l'a rétablie chaque année et elle sera à nouveau disponible pour les fichiers de l'année d'imposition 2021.
#12. Faire des dons caritatifs
Les contributions aux organismes de bienfaisance effectuées par le biais de retenues sur salaire, de chèques, d'espèces et de dons de marchandises et de vêtements sont toutes déductibles d'impôt.
Pour bénéficier d'une déduction, vous devez normalement détailler, et depuis que la réforme fiscale de 2017 a presque quadruplé la déduction forfaitaire, de nombreuses personnes choisissent de ne pas détailler. « Les dons sont passés au second plan après la TCJA », se souvient Tsoir.
Le Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act, ou CARES Act, d'autre part, a permis aux contribuables qui ne détaillent pas de déduire des dons monétaires jusqu'à 300 $. Cette déduction sera rétablie pour l'année d'imposition 2021, les couples mariés déposant conjointement le droit de déduire un total de 600 $.
#13. En faisant un don d'actions, vous pouvez éviter l'impôt sur les plus-values.
Une autre stratégie pour éviter les gains en capital consiste à faire don d'actions à des œuvres caritatives.
L'argent transféré dans un fonds orienté par le donateur est non seulement libre d'impôt, mais il peut également être déductible par les personnes qui détaillent. Selon l'entreprise, des fonds orientés par le donateur peuvent être établis avec aussi peu que 5,000 XNUMX $.
#14. Achetez des fonds d'opportunité qualifiés.
Bien qu'ils ne conviennent pas à tout le monde, les fonds d'opportunité qualifiés peuvent faire économiser aux investisseurs une importante somme d'argent en impôts, selon Ian Formigle, directeur des investissements de la société d'investissement immobilier CrowdStreet.
"Le meilleur véhicule fiscalement avantageux disponible est l'investissement immobilier", déclare Formigle. "Si vous ne voulez jamais payer d'impôts sur (l'argent investi dans l'immobilier), il existe un moyen de le faire."
La loi de 2017 sur les réductions d'impôts et l'emploi a établi des zones d'opportunité qualifiées pour reconstruire les zones désignées. Les investisseurs peuvent transférer les gains éligibles, tels que le produit de la vente d'actions, à un fonds d'opportunité qualifié, qui investit dans des projets dans ces domaines. Cela vous permet de reporter le paiement de l'impôt sur les gains en capital sur cet argent jusqu'à dix ans. De plus, après dix ans, d'autres gains sur l'investissement peuvent être exonérés d'impôt.
Parce que ces investissements sont complexes, utiliser une plateforme comme CrowdStreet est une approche pour éviter d'enfreindre les réglementations gouvernementales. Une autre alternative est de travailler avec un professionnel de l'investissement. De nombreux fonds ne sont ouverts qu'aux investisseurs accrédités disposant d'un certain niveau de revenu ou de valeur nette.
#15. Déductions pour le personnel militaire
Êtes-vous dans la garde nationale ou les réserves militaires?
Vous pouvez déduire les dépenses de voyage non remboursées telles que le transport, les repas et l'hébergement si vous vous déplacez à plus de 100 miles de chez vous et que vous devez passer la nuit à l'extérieur.
Si vous êtes un membre du service actif, vous pouvez déduire les frais de déménagement pour un changement permanent de station.
#16. N'oubliez pas les crédits d'impôt nationaux et locaux
Les taxes nationales et locales peuvent s'additionner, alors recherchez des stratégies pour réduire également votre charge fiscale dans ces domaines.
Malgré le fait que la loi fédérale sur la réforme fiscale a éliminé les déductions diverses, plusieurs États les autorisent toujours ou ont une barre inférieure pour les réclamer.
Dans le New Jersey, par exemple, les contribuables peuvent déduire les frais médicaux qui dépassent 2 % de leur revenu brut ajusté. Seuls les frais médicaux qui dépassent 7.5 % du revenu d'une personne sont déductibles sur les formulaires d'impôt fédéral.
Les allégements fiscaux ne se limitent pas aux impôts sur le revenu. À New York, par exemple, certains espaces loués sont soumis à une taxe de stationnement, bien que les résidents puissent essentiellement renoncer à une partie du prix en demandant une exemption.
Vérifiez auprès de vos autorités fiscales locales et nationales pour savoir à quelles déductions vous pourriez avoir droit, quel que soit votre lieu de résidence.
Que considère-t-on comme revenu imposable ?
Les montants inclus dans votre revenu sont généralement imposables, à moins qu'ils ne soient spécifiquement exemptés par la législation.
Quel type de revenu n'est pas imposable ?
L'IRS considère les éléments suivants comme non imposables : les héritages, les dons et les legs. Remises en espèces sur les achats effectués auprès d'un magasin, d'un fabricant ou d'un revendeur.
Pourquoi mon remboursement 2023 est-il si bas ?
L'une des raisons les plus courantes pour lesquelles votre déclaration de revenus peut être inférieure est que vous avez gagné plus d'argent l'année dernière que vous ne vous en souvenez. Par rapport à 2020, la plupart des gens ont travaillé plus d'heures, tandis que d'autres ont peut-être reçu une augmentation de salaire ou changé d'emploi, ce qui peut avoir entraîné une augmentation de vos revenus.
Lorsque vous ne pouvez pas vous permettre de vous tromper, parlez à un fiscaliste
Conclusion
Investir votre argent est un thème répandu pour réduire votre revenu imposable. Dans certaines circonstances, investir peut considérablement retarder et même réduire votre impôt à payer. De plus, en investissant, vous permettez à votre argent de croître et de s'accumuler au fil du temps. Pour la plupart des contribuables, la réforme fiscale a éliminé de nombreuses déductions détaillées, mais il existe encore des moyens de préparer l'avenir et de réduire leur fardeau fiscal actuel. Consultez un fiscaliste pour en savoir plus sur les déductions et les économies d'impôt.
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Bibliographie
