Lorsque vous serez prêt à prendre votre retraite, vous aurez besoin de plus que la sécurité sociale pour couvrir vos dépenses. Ces prestations ne suffisent souvent qu'à remplacer environ 40 % des revenus normaux.
Vous devriez avoir soit un régime de retraite traditionnel, soit un régime à cotisations définies, comme un compte 401(k), pour vivre confortablement à la retraite. Bien que les deux régimes fournissent de l'argent pour la retraite, ils sont très différents en termes de mise en place et de gestion.
Utilisez ce guide pour en savoir plus sur le fonctionnement d'un régime de retraite lorsque vous prendrez votre retraite et même après un divorce avec ses avantages.
Qu'est-ce qu'une pension?
Une pension est un compte de retraite que votre employeur maintient afin de vous fournir un paiement prédéterminé lorsque vous prenez votre retraite. Il s'agit d'un type de régime à prestations déterminées.
Votre versement est normalement déterminé par la durée pendant laquelle vous avez travaillé pour votre employeur ainsi que par votre salaire. À votre retraite, vous avez la possibilité de recevoir une somme forfaitaire ou une « rente » mensuelle.
Ces plans ne sont pas disponibles dans toutes les entreprises. Ils sont particulièrement populaires au sein du gouvernement et des grandes entreprises. Alors, comment ça marche?
Comment fonctionne un régime de retraite?
Lorsque vous prenez votre retraite, une formule détermine le montant de revenu de pension que vous recevrez.
La formule d'un régime de retraite est souvent basée sur les facteurs suivants :
- Années de service à l'entreprise
- Ton âge
- Votre rémunération
Un régime de retraite, par exemple, peut offrir une prestation mensuelle de 50 % de votre revenu (basée sur une moyenne de votre salaire au cours de vos trois dernières années d'emploi) si vous prenez votre retraite à l'âge de 55 ans et comptez au moins dix années de service. .
Avec la même rente, vous pourrez peut-être travailler plus longtemps et prendre votre retraite à 65 ans après 30 ans de service. La pension pourrait vous donner un revenu égal à 85 % de votre salaire. De plus grandes années équivaut généralement à plus d'argent.
Le département américain du travail a établi certaines normes pour les régimes de retraite. Ces règlements précisent combien une société doit cotiser chaque année à un fonds de pension afin de procurer un revenu à ses employés lorsqu'ils prendront leur retraite. Ces règlements régissent la somme d'argent que les sociétés mettent chaque année dans des fonds d'investissement pour les pensions des employés. Un calendrier d'acquisition s'applique également aux prestations de retraite. Ils peuvent utiliser soit un système d'acquisition en falaise, soit un système d'acquisition graduée.
#1. Plan d'acquisition de falaise
Un calendrier d'acquisition en falaise indique que vous êtes admissible à percevoir 100 % de vos prestations acquises au cours d'une année donnée. Par exemple, si vous partez avant la cinquième année d'une falaise de cinq ans, vous ne recevez rien. Si vous partez après la cinquième année, vous recevrez 100 % de l'argent auquel vous avez droit en vertu de la formule de pension.
#2. Calendrier d'acquisition progressive
Un calendrier d'acquisition progressif indique que plus vous travaillez longtemps pour l'entreprise, plus vous recevrez d'avantages acquis. Pour un plan d'acquisition progressive de sept ans, vous pouvez ne rien recevoir les première et deuxième années, 20 % la troisième année, 40 % la quatrième année, 60 % la cinquième année, 80 % la sixième année et 100 % % en septième année. Le montant de votre prestation sera déterminé d'abord par la formule de rente, puis par le calendrier d'acquisition.
Si vous quittez votre travail avant la retraite, vous pourrez peut-être recevoir un paiement forfaitaire pour votre pension, ou vous devrez peut-être attendre jusqu'à la retraite pour accéder à l'argent. Si vous êtes contraint d'attendre la retraite, vous devez contacter l'entreprise pour mettre en place votre rente à votre retraite. Ainsi, si vous prenez l'argent en une somme forfaitaire, vous pouvez être soumis à une pénalité de distribution anticipée.
Si vous ne comprenez pas le calendrier d'acquisition de votre entreprise, parlez à un représentant des ressources humaines et renseignez-vous sur les besoins de retraite minimum de votre entreprise.
Types de régime de retraite
Les pensions sont classées en deux types : à prestations définies et à cotisations définies. La pension « par répartition » est une variante moins répandue.
#1. Régime de retraite à prestations définies
Le montant d'argent que vous recevrez à la retraite est établi dans un régime à prestations déterminées. Il n'est pas affecté par la performance du pool d'investissement. L'employeur est responsable des paiements, qui sont normalement basés sur les années de service et la rémunération. Un calendrier d'acquisition détermine le montant d'argent que vous recevez si vous quittez avant la retraite.
L'inconvénient potentiel est que vous n'avez aucun contrôle sur le montant accumulé. Pour le reste de votre vie, les prestations de retraite paient le même montant par chèque.
#2. Régime contributif
Un régime à cotisations définies oblige l'employeur à cotiser un montant fixe, qui est généralement égalé dans une certaine mesure par l'employé. L'avantage final de l'employé dépend entièrement du succès des placements du régime. Parce qu'il n'y a aucune obligation de générer de l'argent, cela devient un plan plus courant, en particulier parmi les entreprises privées.
Le 401(k) pour 403(b) pour les organismes à but non lucratif est le régime à cotisations définies le plus courant. La valeur de votre 401(k) est déterminée par le montant que vous avez cotisé pendant que vous travailliez. Il est également influencé par des conditions de marché turbulentes.
Si vous quittez votre travail avant de prendre votre retraite, vous pouvez garder votre compte 401(k) ouvert ou le reporter sur un nouveau compte.
Plan de paiement à l'utilisation
Un plan par répartition, qui est mis en place par l'entreprise mais entièrement pris en charge par l'employé, est moins populaire. Pour financer le régime, vous pouvez choisir entre des retenues sur salaire et des cotisations forfaitaires. Il n'y a pas de correspondance commerciale. Les programmes par répartition incluent la sécurité sociale.
Comment fonctionne un régime de retraite avec ERISA
La loi de 1974 sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA) est une loi fédérale visant à protéger les fonds de retraite des investisseurs. La loi énonce les critères que les fiduciaires de régimes de retraite doivent suivre afin de protéger les actifs des employés du secteur privé.
Les promoteurs de régime (fiduciaires) sont des entreprises qui fournissent des régimes de retraite, et l'ERISA oblige chaque employeur à fournir un certain niveau d'informations aux employés qualifiés. Les promoteurs de régime donnent des renseignements sur les possibilités d'investissement ainsi que la valeur en dollars de toutes les cotisations des employés qui sont doublées par l'employeur.
Les employés doivent également être conscients de l'acquisition, qui fait référence à la période de temps qu'il leur faut pour commencer à accumuler et à gagner le droit aux actifs de retraite. L'acquisition est déterminée par le nombre d'années de service ainsi que par d'autres considérations.
Comment fonctionne un régime de retraite pendant un divorce?
Une pension gagnée par un conjoint est généralement considérée comme un bien commun, tout comme d'autres régimes de retraite tels que 401 (k) s, 403 (b) s et IRA, mais ces derniers sont régis par la loi de l'État. Généralement, tout ce qui est gagné avant le mariage est considéré comme un bien individuel, et tout ce qui est gagné pendant le mariage est considéré comme un bien commun.
Cependant, la répartition des prestations de retraite lors d'un divorce n'est pas toujours simple. D'une part, à moins que vous ne receviez activement une pension (et que vous ne connaissiez donc les faits exacts du montant et de la fréquence des paiements), il peut être difficile de déterminer sa valeur exacte.
De plus, bien qu'une pension soit généralement considérée comme un bien matrimonial partagé, elle n'est pas nécessairement distribuée à 50/50. Le montant précis dépend de la loi de l'État et du montant de la pension reçu pendant le mariage. Cependant, si vous et votre conjoint avez signé un contrat prénuptial protégeant votre régime de retraite, votre rente restera la vôtre.
Si vous avez une pension militaire ou gouvernementale, elle est soumise à son propre ensemble de règles et peut ne pas être soumise aux mêmes règles lors du partage de vos biens lors d'un divorce.
La base juridique
Vous avez probablement entendu parler de la Loi de 1974 sur la sécurité de la retraite des employés si vous avez une pension (ERISA). Il s'agit de l'ensemble des règles en place pour protéger les titulaires de pension. La Loi sur l'équité en matière de retraite de 1984, d'autre part, protège les prestations de conjoint en ce qui concerne les pensions.
Pour avoir accès à une partie de votre rente, votre conjoint doit expressément en faire la demande au moment du divorce et non au moment de votre retraite. Ceci est accompli par une ordonnance du tribunal connue sous le nom d'ordonnance qualifiée sur les relations domestiques (QDRO).
Si votre conjoint a droit à la moitié ou à une partie de votre pension, celle-ci sera retirée et placée dans son propre compte de retraite, généralement un IRA, au moment du règlement du divorce. Il convient de noter que lorsqu'un QDRO est utilisé, le conjoint est à l'abri des conséquences fiscales du versement de sa pension.
Lorsqu'il s'agit de partager les pensions en cas de divorce, une règle empirique commune est qu'un conjoint recevra la moitié de ce qui a été gagné pendant le mariage, bien que cela varie en fonction de la réglementation de chaque État.
Les actifs (tels que votre pension) sont répartis équitablement dans les états de distribution équitable, cependant, cela ne signifie pas toujours 50/50. La grande majorité des États pratiquent une répartition égale. Cependant, il existe quelques États où tous les biens matrimoniaux sont simplement divisés à 50/50. Cet arrangement est beaucoup moins fréquent car il n'y a que neuf États de propriété communautaire - Arizona, Californie, Idaho, Louisiane, Nevada, Nouveau-Mexique, Texas, Washington et Wisconsin, avec l'Alaska comme opt-in.
Conseils pour obtenir une pension après un divorce
Lorsque vous divorcez, votre conjoint a généralement droit à une partie de votre rente. Cependant, le montant que votre conjoint recevra diffère selon l'État, car les lois régissant les pensions dans les règlements de divorce diffèrent.
De plus, si vous avez une pension et que vous divorcez, utilisez les conseils suivants pour préserver vos intérêts financiers :
- Familiarisez-vous avec votre plan et ses spécificités. Plus vous en savez à l'avance, mieux c'est.
- Engagez les services d'un avocat de pension. Vous pouvez également consulter un professionnel QDRO.
- Comprenez que les pensions militaires et gouvernementales ont leur propre ensemble de règles.
- Envisagez de substituer un autre actif à votre pension.
- Déterminez si votre état est une distribution équitable ou une juridiction de propriété communautaire. C'est important.
- Ne présumez pas que votre pension sera partagée 50/50. Ce n'est pas toujours le cas, car la plupart des règlements de divorce sont basés sur ce qui a été gagné tout au long du mariage.
Planifier sa retraite avec un régime de retraite
La sécurité sociale, les pensions d'emploi et l'épargne personnelle contribuent tous au revenu mensuel de nombreux nouveaux retraités. Voici comment vous pouvez aider :
- Déterminez comment votre pension s'intègre au reste de votre revenu de retraite et à vos autres sources de revenu.
- Examinez les documents du plan pour déterminer combien vous êtes admissible à recevoir.
- Déterminez les conditions que vous devez remplir pour recevoir la récompense maximale.
- Sur le site Web de l'IRS, recherchez les critères d'âge et les distributions minimales requises. Ces directives sont susceptibles de changer lorsque de nouvelles lois sont promulguées, vous devez donc les consulter chaque fois que vous envisagez de prendre une distribution.
- Trouvez un calculateur de retraite en ligne et entrez votre versement de pension prévu, vos prestations de sécurité sociale et vos autres sources de revenus. Cela vous aidera à déterminer si vos objectifs de retraite sont réalisables dans votre situation financière actuelle. Si votre résultat n'est pas à la hauteur de vos attentes, utilisez le calculateur pour vous aider à vous fixer des objectifs d'épargne de référence.
Combien de temps dure une pension ?
Quelle que soit votre durée de vie, les paiements de pension sont effectués pour le reste de votre vie et peuvent même continuer pour votre conjoint après votre décès.
Les paiements de pension durent-ils toute une vie ?
Certains modes de paiement sont requis par la loi puisque les systèmes de retraite sont conçus pour offrir des paiements récurrents à vie. Les rentes viagères, qui offrent normalement des versements mensuels selon la formule du régime, sont l'option de versement obligatoire pour les employés célibataires.
Est-il possible de perdre sa pension ?
Votre pension peut être menacée par diverses circonstances, telles qu'un sous-financement, une mauvaise gestion, une faillite et des exemptions légales. Vous êtes protégé par la loi dans de telles situations, mais certaines lois sont plus efficaces que d'autres.
Qu'advient-il de ma pension si je quitte mon emploi?
Si vous avez une pension à prestations déterminées (PD), vous avez normalement le choix de la conserver ou de la transférer au régime d'un nouvel employeur. Vous pouvez souvent prendre le solde de votre compte et l'investir ailleurs si vous avez une pension à cotisations définies (CD).
Quelqu'un sur une pension peut-il travailler?
Si vous recevez une pension tout en travaillant, il peut y avoir des répercussions fiscales. Vous pouvez demander que plus d'impôts soient déduits de votre paiement de pension MEPP si vous recevez des revenus de plusieurs sources, comme une pension et votre emploi actuel, pour éviter d'avoir à payer des impôts plus tard.
FAQ sur le fonctionnement d'un régime de retraite
Comment fonctionne une pension après la retraite?
Voici comment fonctionne un régime de retraite lorsque vous prenez votre retraite : Lorsque vous prenez votre retraite, votre régime de retraite typique est censé vous fournir une source d'argent constante. Par conséquent, vos prestations de retraite sont généralement versées sous forme de versements mensuels à vie. Les employeurs offrent de plus en plus à leurs employés un paiement unique pour tout ou partie de leur pension.
Est-il préférable d'avoir une pension ou 401k?
Bien que les deux plans présentent des avantages et des inconvénients, les pensions sont généralement considérées comme supérieures aux 401 (k) puisque votre employeur supporte tous les risques d'investissement et de gestion, tandis que vous avez la garantie d'un revenu fixe à vie.
Les pensions vous paient-elles pour toujours ?
Les versements de pension sont effectués pour la durée de votre vie, quelle que soit votre durée de vie, et peuvent se poursuivre après votre décès avec votre conjoint.
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