Même si vous connaissez peut-être les termes « testament » et « confiance » en matière de planification successorale, connaissez-vous la différence entre les deux ? Qu'en est-il de la sécurité de vos proches et de vos biens ? Savez-vous quel plan fournira la couverture la plus fiable ? Cet article traite des différences entre une fiducie et un testament, ainsi que de l'option qui vous convient le mieux.
Qu'est-ce qu'un testament?
Un testament, ou « dernières volontés et testament », est un document juridique qui précise comment vos biens seront gérés après votre décès. Le créateur d'un testament, appelé testateur, doit être un adulte sain d'esprit. Après avoir pris leurs décisions finales, les testateurs choisissent un exécuteur testamentaire ou un exécuteur testamentaire pour gérer leur succession. La tutelle d'enfants mineurs ou d'animaux domestiques, la distribution de biens et d'actifs aux bénéficiaires et la mise en œuvre d'arrangements funéraires sont autant d'exemples de distribution de succession.
Votre testament peut diriger tout actif détenu en un seul nom. Les actifs détenus conjointement, tels que les comptes JTWROS, sont transmis au copropriétaire survivant à votre décès.
Chaque État a ses propres lois sur les testaments, mais la plupart exigent qu'un écrit soit signé ou exécuté par le testateur et deux témoins avant qu'il ne devienne juridiquement contraignant et efficace.
Qu'est-ce qu'une fiducie?
La création d'une fiducie établit une entité juridique et une relation fiduciaire distinctes, permettant au créateur de la fiducie, connu sous le nom de constituant, de détenir des actifs pour son propre bénéfice ou pour le bénéfice d'un tiers, les bénéficiaires. Si le constituant devient incapable de gérer le fiduciaire décède, il ou elle peut nommer un fiduciaire successeur.
Le constituant a plus de contrôle sur la façon dont les actifs sont distribués avec les fiducies. Par exemple, si les parents veulent que leurs enfants n'héritent d'un revenu qu'à certains moments ou qu'ils s'occupent d'un enfant ayant des besoins spéciaux, ces souhaits peuvent être exaucés par la confiance.
Il est important de noter que vous ne pouvez pas nommer de tuteurs pour les enfants mineurs dans une fiducie, uniquement dans un testament. C'est l'une des raisons les plus courantes pour lesquelles certaines personnes combinent testaments et fiducies.
Quelle est la différence entre un testament et une fiducie
Bien que les testaments et les fiducies partagent de nombreuses similitudes, ils présentent également plusieurs différences. Mais, en fin de compte, les deux sont des moyens de spécifier qui recevra vos actifs. Ils le font simplement de différentes manières, chacune avec ses propres avantages et inconvénients.
Une différence significative entre les deux est quand et comment ils prennent effet. Les testaments ne sont pas effectifs jusqu'à votre décès, tandis que les fiducies sont effectives dès leur signature et leur financement.
Il peut être plus simple de considérer un testament comme un document « simple ». Vous serez en mesure de:
- Désignez des tuteurs pour les enfants et les animaux domestiques.
- Déterminez où iront vos actifs.
- Prenez les dernières dispositions.
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Bien que la rédaction d'un testament soit plus simple, cette méthode présente certains inconvénients. Les testaments, par exemple, n'offrent qu'un contrôle limité sur la répartition des actifs. Après votre décès, ils devront presque certainement passer par une sorte de processus d'homologation. La confiance est plus compliquée mais peut être bénéfique. Fiducies :
- Donnez-vous plus de poids sur le moment et la manière dont vos actifs sont distribués.
- S'applique à tous les actifs détenus dans le Trust.
- Ils viennent dans une variété de formes et de tailles.
N'oubliez pas qu'après avoir créé une fiducie, vous devez la financer en lui transférant des actifs, faisant ainsi de la fiducie le propriétaire. Cela rend les fiducies un peu plus difficiles à mettre en place, mais gardez à l'esprit que les fiducies ont un avantage majeur sur les testaments. Ils sont fréquemment utilisés pour réduire ou éviter complètement l'homologation, ce qui est un énorme avantage pour certaines personnes. Cela seul pourrait plus que justifier la complexité supplémentaire de l'établissement de la confiance.
Pourquoi la confiance vaut-elle mieux qu'une volonté ?
Lorsque vous comparez les testaments et les fiducies, gardez à l'esprit qu'ils ont des avantages très différents et spécifiques. Supposer que l'un est "meilleur" que l'autre n'est ni exact ni utile. Au début du processus, vous devez évaluer votre situation, vos objectifs et vos besoins. Ce n'est qu'alors que vous pourrez trouver la solution qui convient le mieux et protège votre famille.
Un testament ne prend effet qu'à votre décès, tandis qu'une fiducie entre vifs devient active une fois qu'elle est établie et financée. Cela signifie qu'une fiducie peut protéger et diriger vos actifs si vous devenez mentalement incapable, ce qu'un testament ne peut pas.
Pouvez-vous avoir à la fois un testament et une fiducie entre vifs ?
Oui, parce qu'ils servent à des fins différentes, vous pouvez avoir à la fois un testament et une fiducie entre vifs. Les fiducies gèrent et distribuent vos actifs de votre vivant et après votre décès. En revanche, un testament vous permet de nommer des tuteurs pour vos enfants, de nommer un exécuteur testamentaire pour votre succession et d'énoncer vos dernières volontés. Ce qui est en fait plus important à comprendre, c'est le type de testament à avoir en conjonction avec une fiducie vivante afin d'avoir le plan successoral le plus complet.
Supposons que vous ayez à la fois un dernier testament et une fiducie entre vifs. Ce n'est pas toujours conseillé, et voici pourquoi : les actifs qui ne sont mentionnés que dans vos dernières volontés et testaments devront presque certainement passer par un long processus d'homologation ; sans compter que les dernières volontés et testaments sont des actes publics. En revanche, les actifs inclus dans une fiducie sont généralement protégés du tribunal des successions.
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Le Pour Over Will est arrivé. La plupart des fiducies vivantes révocables (y compris celles disponibles via Trust & Will) incluent un testament pour plus, qui est un type de testament conçu pour fonctionner en tandem avec votre fiducie. Avec un testament, tout ce qu'une personne possède en dehors de sa fiducie, ainsi que tout ce qui est soumis à ses dernières volontés et à son testament, sera versé à sa fiducie à son décès. Pour Over Wills sert de plan de sauvegarde pour garantir que tous vos actifs sont transférés à votre fiducie.
Gardez à l'esprit qu'il existe des distinctions essentielles entre un testament de vie et un dernier testament en ce sens qu'ils doivent être homologués, ce qui signifie qu'un tribunal doit surveiller la manière dont les actifs sont distribués. volonté, et un versement. Un testament de vie est un ensemble de documents relatifs aux décisions médicales d'une personne. Ces documents comprennent les éléments suivants :
- Directive avancée sur les soins de santé Procuration médicale
- Formulaire d'autorisation HIPAA
- Lorsque vous rejoignez Trust & Will, les documents de testament de vie énumérés ci-dessus sont fournis, que vous achetiez une fiducie ou un testament.
Quels sont les avantages et les inconvénients d'un testament par rapport à une fiducie ?
Avantages de la volonté
Les testaments sont généralement moins coûteux et plus simples à rédiger que les fiducies. Si votre succession est petite, les coûts d'établissement de la fiducie peuvent être supérieurs à ce que vous économisez en n'ayant pas à passer par l'homologation. De plus, vous n'aurez pas à vous soucier du changement de titre de vos actifs ou de l'une des autres formalités qui accompagnent le placement de vos actifs dans une fiducie. Enfin, si vous utilisez un testament et que vous craignez que vos biens ne soient pas répartis comme vous le souhaitez, le tribunal devra veiller sur votre succession.
Inconvénients de la volonté
Auront un inconvénient important en ce sens qu'ils doivent être homologués, ce qui signifie qu'un tribunal doit superviser la répartition des actifs. Cela augmente le coût et la durée du processus. De plus, les documents judiciaires sont des archives publiques, donc n'importe qui peut se rendre au palais de justice et voir comment votre succession a été répartie. De plus, votre testament ne prend effet qu'à votre décès, vous ne pouvez donc pas l'utiliser pour nommer quelqu'un pour prendre soin de vous si vous devenez inapte; vous devez utiliser d'autres documents pour le faire.
Avantages de la confiance
Avec une fiducie entre vifs en place, vos biens peuvent être transférés à vos héritiers sans avoir à passer par le processus d'homologation coûteux et long. Cela préserve la confidentialité de votre succession et accélère la distribution de votre testament, en particulier dans les États où les lois d'homologation sont compliquées. Si vous possédez des biens dans plus d'un État, une fiducie peut transférer les actifs sans avoir besoin de procédures judiciaires supplémentaires. Vous devrez peut-être passer par une procédure d'homologation accessoire dans d'autres États si vous avez un testament. Enfin, les documents de fiducie entrent en vigueur immédiatement, vous pouvez donc inclure des instructions pour vos soins de fin de vie et un tuteur au cas où vous deviendriez incapable de prendre soin de vous-même.
Inconvénients de la confiance
L'aspect le plus difficile des fiducies est de les établir. Les fiducies sont généralement plus coûteuses à préparer que les testaments, car elles vous obligent à renommer vos actifs au nom de la fiducie, ce qui prend du temps et de l'argent. Si vous ne renommez pas vos actifs, ils ne passeront pas par la fiducie et passeront plutôt par l'homologation. Les fiducies ne protègent pas les actifs d'une manière particulière, et elles n'aident pas non plus avec les impôts sur les successions d'une manière particulière. Les actifs de votre fiducie révocable peuvent toujours être saisis par les créanciers.
Quel est l'inconvénient d'un testament par rapport à une fiducie ?
Même s'il coûte moins cher et est plus facile à rédiger, un dernier testament pose un certain nombre de problèmes. Pour commencer, votre famille doit suivre le processus d'homologation après votre décès, ce qui est à la fois long et coûteux. Tous les États avec des biens immobiliers exigent une homologation. Une fois le processus d'homologation terminé, votre testament et une liste de vos actifs financiers sont rendus publics. Une dernière volonté et un testament ne s'appliquent qu'aux actifs que vous possédez vous-même. Il ne couvre pas l'assurance-vie ou les actifs avec une désignation de bénéficiaire signée. Enfin, un dernier testament laisse peu de place à la personnalisation et ne protège pas vos héritiers des créanciers ou d'autres personnes qui pourraient tenter d'en profiter financièrement.
Quels sont les 4 types de confiance ?
#1. Fiducies irrévocables
Une fiducie irrévocable ne peut être modifiée que si tous les bénéficiaires sont d'accord. À première vue, il peut sembler que les fiducies irrévocables ne sont jamais une bonne idée, mais elles peuvent être très bénéfiques dans certaines situations. La majorité des personnes qui créent des fiducies irrévocables le font pour des raisons fiscales. De plus, parce qu'elles peuvent protéger contre les poursuites et les créanciers, les fiducies irrévocables peuvent être bénéfiques pour ceux qui travaillent dans une profession litigieuse, comme les médecins ou les avocats.
#2. Salon de confiance
Une fiducie révocable est un autre nom pour une fiducie entre vifs. Vous l'établissez de votre vivant et vos bénéficiaires en bénéficient après votre décès. Bien que les fiducies vivantes puissent aider vos proches à éviter le processus d'homologation long et souvent coûteux, elles ne constituent pas un outil efficace de protection des actifs pendant que vous êtes encore en vie. Certes, les actifs d'une fiducie entre vifs sont plus difficiles d'accès, mais ils pourraient tout de même se retrouver entre les mains de créanciers de votre vivant. Il n'est pas sans défauts.
#3. Fiducie conjointe
Lorsque deux personnes veulent créer une relation de confiance, une fiducie conjointe est la meilleure option. Un couple marié bénéficierait de ce type de relation. Au cours de leur vie commune, les deux partenaires peuvent garder le contrôle des actifs, et lorsque l'un d'eux décède, l'autre prend automatiquement le relais en tant que fiduciaire.
#4. Fiducies testamentaires
Une fiducie testamentaire, aussi appelée « fiducie testamentaire » ou « fiducie testamentaire », est créée dans un testament et n'entre en vigueur qu'à votre décès. Dans vos dernières volontés et testaments, vous indiquez aux gens comment établir la fiducie au bon moment. Les fiducies testamentaires ne sont pas considérées comme des fiducies entre vifs parce qu'elles ne sont pas des documents viables jusqu'à votre décès (d'où le terme « N'oubliez pas que les fiducies testamentaires doivent passer par l'homologation, et vous perdrez une partie de la protection de la vie privée que d'autres fiducies peuvent fournir, qui sont toutes deux importantes avantages des fiducies en premier lieu.
Conclusion
Il est important de rédiger un testament tôt dans la vie. Les testaments, les fiducies ou les deux peuvent être utilisés pour s'assurer que vos biens et possessions se retrouvent là où vous voulez qu'ils aillent. Si vous avez des enfants mineurs, vous devez avoir un testament afin de leur nommer des tuteurs. Si l'établissement et le maintien d'une fiducie ne coûtent pas trop cher pour vos actifs et vos objectifs, cela peut régler votre succession plus rapidement qu'un testament et garder vos actifs privés.
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Bibliographie
