Auparavant, les travailleurs pouvaient compter sur un régime de retraite des employés et sur la sécurité sociale pour financer leurs dépenses tout au long de leur âge d'or. Les retraites se font de plus en plus rares et la Sécurité Sociale n'est pas une certitude pour les générations futures.
C'est pourquoi l'Oncle Sam veut que vous épargniez pour la retraite et offre des avantages fiscaux sur les comptes de retraite. Voici comment sélectionner les meilleurs régimes de retraite pour vous aider à épargner pour l'avenir. Les régimes parrainés par l'employeur, les comptes de retraite individuels et les régimes pour les travailleurs autonomes et les petites entreprises seront tous abordés.
Meilleurs régimes de retraite individuels
Tout le monde n'a pas accès à un régime de retraite d'employeur. Même si vous avez un régime de retraite en milieu de travail, tel qu'un 401(k), vous souhaiterez peut-être économiser plus d'argent que les plafonds de cotisation annuels 401(k). Les comptes de retraite individuels (IRA) et les rentes sont deux des meilleurs régimes de retraite pour épargner par vous-même si tel est le cas.
#1. IRA (IRA traditionnel)
Un IRA typique peut être ouvert par toute personne ayant un revenu imposable. Si vous n'avez pas de régime de retraite en milieu de travail, les dons à un IRA standard sont normalement déductibles d'impôt. Les contributions à un IRA traditionnel peuvent être investies dans une variété d'actifs, y compris des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse (ETF), et les revenus de placement sont à imposition différée. Vos versements IRA sont imposés comme un revenu ordinaire si vous commencez à retirer au-delà de 59 ans 1/2.
Vous pouvez cotiser jusqu'à 6,500 2023 $ à un IRA ordinaire en 50. Si vous avez 7,500 ans ou plus, vous pouvez cotiser jusqu'à XNUMX XNUMX $.
#2. Roth IRA
Un Roth IRA est l'un des meilleurs comptes de retraite disponibles si votre revenu annuel n'est pas trop important. Bien que les cotisations au Roth IRA ne soient plus déductibles d'impôt, vous n'aurez pas à payer d'impôt sur les retraits une fois que vous aurez pris votre retraite. De plus, vous pouvez retirer des fonds d'un Roth IRA avant la retraite sans pénalité, de sorte qu'un Roth IRA peut également servir de fonds d'urgence en cas de besoin.
Les limites annuelles totales de cotisation Roth IRA sont les mêmes que pour les IRA traditionnels, mais il existe des seuils de revenu qui limitent qui peut contribuer directement à un Roth IRA : au cours de l'année d'imposition 2023, vous ne pouvez contribuer directement à un Roth IRA que si vous gagnez moins. supérieur à 153,000 228,000 $ ou inférieur à XNUMX XNUMX $ si vous êtes marié et produisez une déclaration de revenus conjointe.
#3. IRA de conjoint
Un conjoint IRA n'est pas un type unique de compte de retraite individuel. Il s'agit plutôt d'une stratégie que les couples mariés peuvent utiliser pour optimiser leur épargne-retraite grâce à l'utilisation d'un IRA.
Si vous êtes marié et que l'un de vous ne travaille pas ou gagne beaucoup moins que l'autre, vous pouvez économiser davantage pour la retraite avec un IRA conjoint. Le conjoint qui ne travaille pas peut démarrer un IRA régulier ou Roth en son propre nom et contribuer en fonction des revenus de son ménage. Normalement, vous n'êtes autorisé à cotiser que le montant que vous, et non votre ménage, gagnez en un an.
La possibilité de former un autre IRA et d'y contribuer pleinement permet à certains couples mariés de doubler leur épargne-retraite IRA chaque année.
#4. Paiements de rentes fixes
Une sorte de contrat d'assurance qui pourrait augmenter vos fonds de retraite est une rente. Il existe de nombreux types de rentes parmi lesquelles choisir, mais nous pensons que les rentes fixes sont la meilleure option pour vous.
Les rentes fixes sont plus simples à comprendre et à comparer à d'autres types de contrats de rente, comme les rentes indexées ou variables. Les rentes fixes offrent généralement des versements constants, une croissance à imposition différée et, dans certaines situations, une prestation de décès payable à un bénéficiaire si vous décédez.
De plus, contrairement aux autres régimes de retraite, les rentes ne sont pas soumises aux limites de cotisation de l'IRS, vous pouvez donc investir autant d'argent que vous le souhaitez dans votre avenir.
Meilleurs régimes de retraite parrainés par l'employeur
L'un des avantages les plus précieux en matière d'emploi est votre régime de retraite parrainé par l'employeur.
Si votre employeur offre un régime d'épargne-retraite, vous devriez certainement y participer car cela peut vraiment vous aider à relancer votre épargne-retraite. Cependant, votre lieu de travail influencera vos alternatives de retraite.
#1. Régimes 401(k) traditionnels
Si votre employeur a un plan 401(k), vous pouvez y contribuer avec de l'argent avant impôt. Vos actifs fructifient avec report d'impôt, ce qui signifie que vous n'avez pas à payer d'impôts sur ce que vous investissez ou ses gains jusqu'à ce que vous les retiriez à la retraite.
Les employeurs pourraient encourager les employés à cotiser à leurs régimes 401(k) en égalant une partie de leurs cotisations jusqu'à un certain pourcentage de leur salaire.
La limite de cotisation pour les comptes 401(k) en 2023 est de 22,500 100 $, ou 50 % de votre salaire, selon le montant le moins élevé. Si vous avez 7,500 ans ou plus, vous pouvez effectuer un paiement de rattrapage supplémentaire de XNUMX XNUMX $. Les cotisations des employeurs ne comptent pas dans cette limite.
Remarque: Si votre employeur a un plan 401(k), l'âge minimum pour participer ne peut pas être supérieur à 21 ans et la participation ne peut exiger plus d'un an d'emploi.
#2. Roth 401(k)
De nombreux employeurs incluent une option Roth 401(k) dans leur plan 401(k). Les cotisations à un Roth 401(k) sont en dollars après impôt plutôt qu'en dollars avant impôt, et les retraits à la retraite ne sont pas imposés comme un revenu.
Les restrictions de contribution pour les comptes Roth 401(k) sont les mêmes que pour les fonds 401(k) standard. Si votre entreprise correspond aux contributions 401(k) et que vous contribuez à un Roth 401(k), vous êtes toujours éligible pour le match. Cependant, en raison des lois fédérales, il sera déposé dans un standard 401 (k) pour vous.
La clé pour choisir entre un Roth et un 401(k) standard est d'identifier quand vous pensez que vos impôts seront moins élevés : maintenant, pendant que vous cotisez à votre 401(k), ou plus tard lorsque vous vous retirerez à la retraite.
Cotisez à un plan 401(k) typique pour bénéficier de réductions d'impôts sur les retraits à la retraite si vous pensez que vos impôts sur le revenu sont plus élevés aujourd'hui. Si vous pensez que vous serez dans une tranche d'imposition inférieure aujourd'hui à celle à la retraite, un plan Roth 401 (k) est une meilleure option pour le moment.
#3. Régime 403(b)
Un plan 403(b) peut être disponible si vous travaillez pour une école publique ou une organisation à but non lucratif. Si vous êtes qualifié, vous versez des cotisations avant impôt sur votre salaire et votre argent fructifie en franchise d'impôt jusqu'à ce que vous le retiriez à la retraite. Certains plans 403(b) autorisent les comptes Roth, qui fonctionnent de la même manière que les Roth 401(k).
La limite de cotisation pour les comptes 403(b) en 2023 est de 22,500 100 $ ou 7,500 % de votre salaire, selon le montant le moins élevé. Les contributions de rattrapage vous permettent de faire un don supplémentaire de 50 401 $ chaque année si vous avez XNUMX ans ou plus. Les employeurs, comme les régimes XNUMX(k), peuvent verser des cotisations à votre compte.
Les employés qui ont travaillé pour la même entreprise admissible pendant au moins 15 ans sont admissibles à des cotisations de rattrapage en prime de 3,000 15,000 $ par année, jusqu'à un total à vie de XNUMX XNUMX $.
#4. Régime 457(b)
Si vous travaillez pour un État ou une administration locale, vous pourrez peut-être épargner pour votre retraite grâce à un plan 457(b), qui vous permet d'investir l'argent avant impôt de votre salaire dans votre compte de retraite.
Étant donné que le compte est à imposition différée, vous n'avez pas à payer d'impôt sur vos cotisations ou vos revenus jusqu'à ce que vous commenciez à effectuer des retraits à la retraite. Certains plans 457(b) autorisent les comptes Roth, qui fonctionnent de manière similaire aux Roth 401(k)s.
Vous pouvez cotiser jusqu'à 22,500 2023 $ par année en 100, ou 50 % de votre salaire, selon le montant le moins élevé. Les employés de plus de 7,500 ans peuvent contribuer une contribution de rattrapage supplémentaire de XNUMX XNUMX $.
Les régimes 457(b) vous permettent de cotiser jusqu'au double de la limite annuelle ou 100 % de votre salaire au cours des trois années précédant la retraite, selon la valeur la moins élevée.
#5. Plan d'épargne d'épargne
Le Thrift Savings Plan (TSP) est exclusivement réservé aux employés fédéraux et aux membres des forces armées. Les comptes TSP fonctionnent de la même manière que les plans 401(k) d'entreprise. Vous pouvez faire des cotisations avant impôt à un TSP, et votre argent fructifiera à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que vous le retiriez à la retraite. Certains TSP fournissent des comptes Roth qui fonctionnent de manière similaire aux Roth 401(k)s.
Le plafond de cotisation annuel du TSP est de 22,500 2023 $ en 7,500. Vous pouvez cotiser 50 XNUMX $ supplémentaires si vous avez XNUMX ans ou plus.
Comment fonctionnent les régimes à prestations définies ?
Les régimes à prestations déterminées, souvent appelés régimes de retraite, étaient autrefois très répandus mais se font de plus en plus rares. Selon une enquête de Willis Towers Watson, seulement 14 % des entreprises du Fortune 500 proposaient des régimes à prestations définies aux nouveaux employés en 2019, contre 59 % en 1998.
Les employés d'un régime à prestations déterminées reçoivent une prestation fixe et prédéterminée lorsqu'ils prennent leur retraite. Ils disposent d'une source de revenu prévisible et constante à la retraite, et leurs prestations ne sont pas fondées sur le rendement des placements ou la croissance du marché.
Étant donné que les régimes à prestations déterminées sont plus coûteux et plus complexes à gérer pour les employeurs, de nombreuses entreprises préfèrent proposer des régimes de retraite alternatifs, tels que les régimes 401 (k) à la place.
Meilleurs régimes de retraite pour les travailleurs indépendants et les petites entreprises
Aux États-Unis, le travail indépendant est de plus en plus répandu. En septembre 2022, plus de 16.5 millions d'Américains ont déclaré être des travailleurs indépendants, selon le Bureau of Labor Statistics. Cela représente plus de 10% de tous les travailleurs américains.
En matière d'épargne-retraite, être propriétaire d'une petite entreprise ou entrepreneur solo signifie que vous êtes seul. Toutefois, cela ne vous empêche pas de bénéficier d'au moins certains des avantages offerts aux personnes bénéficiant d'un régime de retraite d'employeur.
Voici les meilleurs régimes de retraite pour vous, que vous embauchiez une équipe ou que vous travailliez en tant que pigiste solitaire.
#1. CRI SIMPLE
Si vous exploitez une petite entreprise et que vous n'avez pas d'autre plan de retraite pour vos employés, envisagez un SIMPLE IRA, également connu sous le nom de plan d'intéressement à l'épargne pour les employés IRA. Avec un SIMPLE IRA, vous devez verser des cotisations pour chacun de vos employés. Vos contributions doivent répondre à au moins un des critères suivants :
- Faites correspondre les cotisations de vos employés jusqu'à 3 % de leur salaire global.
- Cotisez 2 % du salaire de vos employés, même s'ils ne cotisent pas eux-mêmes.
Les employés sont immédiatement investis dans un SIMPLE IRA, ce qui signifie qu'ils ont la pleine propriété de tous les fonds de leurs comptes. Les cotisations de votre entreprise peuvent être déduites de ses impôts.
Les employés peuvent contribuer jusqu'à 15,500 2023 $ à un SIMPLE IRA en 3,500, avec une contribution de rattrapage supplémentaire de 50 XNUMX $ disponible pour les employés de XNUMX ans et plus.
#2. SEP IRA
Si vous exploitez une petite entreprise, vous pouvez créer un régime de retraite simplifié pour les employés (SEP), également connu sous le nom de SEP IRA. Malgré leur nom, les SEP sont des régimes de retraite à cotisations définies, pas des pensions. Les SEP IRA sont établis en tant que régimes de retraite simplifiés pour les employés pour les travailleurs indépendants et les propriétaires de petites entreprises.
Les employeurs doivent offrir des SEP IRA à tous les employés âgés de 21 ans, gagnant au moins 600 $ par an de l'entreprise et ayant travaillé pour l'entreprise pendant au moins trois des cinq dernières années s'ils choisissent ce plan.
Les employés ne peuvent pas cotiser au SEP IRA, contrairement aux autres régimes de retraite ; seul l'employeur le peut. Les employeurs peuvent cotiser jusqu'à 25 % du salaire d'un employé ou 66,000 2023 $, selon le montant le moins élevé, en XNUMX.
Veuillez garder à l'esprit que si vous exploitez une entreprise et cotisez à votre SEP IRA personnel, vous devez également contribuer le même pourcentage à tous les SEP IRA de vos travailleurs. Les cotisations versées par votre entreprise peuvent être déductibles des impôts.
#3. Déduction salariale IRA
Une retenue sur salaire IRA est une alternative peu coûteuse qui nécessite peu d'efforts de la part du propriétaire de la petite entreprise. Avec cette option, vos employés ouvrent des IRA auprès de leur institution financière préférée, puis autorisent les retenues sur la paie pour financer leurs IRA.
Votre principale obligation en tant que propriétaire de petite entreprise est de déduire les retenues autorisées sur les chèques de paie des employés et de les diriger vers le compte IRA de leur choix.
Les employés sont les seuls à cotiser au compte et il n'y a aucune exigence de dépôt pour l'employeur. Les IRA de retenue sur la paie sont simples à mettre en place et à gérer, avec peu ou pas de frais pour l'employeur.
Les employés peuvent cotiser jusqu'aux limites habituelles de l'IRA pour l'année d'imposition 2023 : 6,500 50 $ pour les moins de 7,500 ans ou 50 XNUMX $ pour les plus de XNUMX ans.
#4. Seul 401(k)
Vous pouvez ouvrir un compte Solo 401(k) si vous êtes travailleur indépendant et que vous n'avez pas d'autres travailleurs qu'un conjoint qui travaille au moins à temps partiel. Vous pouvez choisir entre un Solo 401(k) standard et un Roth Solo 401(k), comme tout autre type de 401(k).
Un Solo 401(k) vous permet de cotiser au compte en tant qu'employeur et employé. En tant que travailleur autonome, vous pourriez être en mesure de contribuer davantage à cette retraite qu'à toute autre.
Les employés peuvent cotiser jusqu'à 22,500 2023 $ par année en 30,000, ou 50 25 $ s'ils ont 2023 ans ou plus. Vous pouvez cotiser jusqu'à 66,000 % de votre salaire en tant qu'employeur. En 73,500, le montant total de vos cotisations de travail indépendant et d'employeur ne peut excéder 50 XNUMX $ ou XNUMX XNUMX $ si vous avez XNUMX ans ou plus.
Les cotisations sont déductibles de vos impôts professionnels ou personnels, selon que vous êtes un employeur ou un employé.
Par où je commence?
Vous aurez accès à certains de ces régimes de retraite (tels que les régimes à prestations déterminées et à cotisations déterminées) dans le cadre de votre emploi. Donc, si votre employeur ne les fournit pas, vous n'avez absolument pas de chance. Cependant, si vous êtes travailleur indépendant (ou même si vous avez simplement une activité parallèle) ou si vous générez des revenus, vous avez la possibilité de créer un plan de retraite pour vous-même.
Tout d'abord, vous devez décider du type de compte dont vous avez besoin. Si vous ne possédez pas d'entreprise, votre seule alternative est un IRA, mais vous devez choisir entre un standard et un Roth IRA.
Si vous possédez une entreprise, même s'il s'agit d'une entreprise individuelle, vous avez quelques options supplémentaires et vous devez choisir celle qui convient le mieux à votre situation.
Ensuite, vous pouvez contacter une institution financière pour voir si elle a le type de plan que vous souhaitez. Dans le cas des IRA, presque toutes les grandes institutions financières proposent une sorte d'IRA, et vous pouvez ouvrir un compte rapidement dans l'une des principales maisons de courtage en ligne.
Dans le cas des régimes pour travailleurs indépendants, vous devrez peut-être creuser un peu plus, car tous les courtiers ne les offrent pas, mais les courtiers de haute qualité le font et ne facturent souvent aucun prix pour en créer un.
Quelle est la meilleure stratégie d'investissement retraite ?
De nombreux employés ont à la fois un plan 401 (k) et un IRA, qui leur offre deux options fiscalement avantageuses pour épargner en vue de leur retraite, et ils devraient profiter des deux. Cependant, il peut être judicieux d'utiliser intelligemment les paramètres de votre compte afin de maximiser vos avantages.
L'un de vos avantages les plus significatifs est que votre entreprise égalera vos cotisations de retraite jusqu'à un certain montant. L'objectif le plus important de l'épargne 401 (k) est de maximiser la correspondance de l'employeur. C'est de l'argent simple qui vous donne un retour rapide sur votre investissement.
Par exemple, ce « match » d'entreprise vous offrira fréquemment 50 à 100 % de votre cotisation chaque année, jusqu'à un certain plafond, peut-être 3 à 5 % de votre salaire.
Les experts préconisent d'investir à la fois dans un 401(k) et un IRA dans l'ordre suivant pour maximiser vos comptes de retraite :
- Maximisez votre correspondance 401(k): Si votre employeur donne une correspondance, le 401(k) est votre meilleure option. Envisagez d'investir dans un IRA une fois que vous avez reçu le maximum d'argent gratuit.
- Si vous avez épuisé votre correspondance 401(k) ou si votre employeur ne propose pas de plan 401(k) ou de correspondance, utilisez votre IRA. En raison de tous ses avantages, les experts recommandent le Roth IRA.
- Puis maximisez votre 401(k) : si vous avez maximisé votre IRA et que vous avez encore de la place pour investir, vous pouvez passer à votre 401(k) et contribuer jusqu'à la contribution annuelle maximale.
Dans tous les cas, le meilleur moyen d'assurer votre avenir financier est d'alimenter vos comptes et d'épargner chaque année le montant maximum légal. Plus tôt vous commencerez à investir pour votre avenir, plus votre argent pourra fructifier, et ces avantages fiscaux vous aideront à collecter de l'argent encore plus rapidement, car vous n'aurez pas à subir le poids supplémentaire des impôts.
Conclusion
Ceux qui sont éligibles pour financer de nombreux comptes de retraite et qui ont l'argent n'ont pas le choix. Choisir les meilleures options peut être difficile pour ceux qui n'ont pas assez d'argent pour cotiser à plusieurs régimes. Cela peut être un facteur décisif si vous souhaitez bénéficier d'allégements fiscaux sur le back-end avec les Roth IRA ou sur le front-end avec les IRA standard. L'objectif du compte, comme le revenu de retraite ou la préparation de la succession, devrait être examiné. Un conseiller compétent en matière de planification de la retraite peut aider les particuliers à prendre des décisions éclairées.
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Bibliographie
