La Californie a pris des mesures pour résoudre ce problème avec le programme d'épargne-retraite CalSavers (CalSavers), qui offre une variété d'avantages qui peuvent grandement améliorer le bien-être financier des Californiens. L'objectif de CalSavers est de fournir aux travailleurs californiens un moyen d'épargner pour leur retraite. Mais est-ce le moyen le plus rapide et le moins cher d'investir pour l'avenir ? Dans cet article, nous avons discuté de ce qu'est un régime de retraite Calsavers. Nous avons également répondu à la question "Comment fonctionnent les Calsavers ?". Pourquoi ne pas plonger maintenant ?
Qu'est-ce que Calsavers ?
Le programme d'épargne-retraite pour les millions d'employés du secteur privé qui n'ont actuellement aucun moyen d'épargner pour leur retraite au travail s'appelle CalSavers, anciennement connu sous le nom de Secure Choice. Les employeurs sont tenus de fournir un régime d'épargne-retraite à leurs travailleurs conformément à la législation qui a établi CalSavers. CalSavers est également le régime d'épargne-retraite géré par l'État que les entreprises doivent fournir à leurs employés sous peine d'amendes. La stratégie s'adresse aux entreprises qui emploient moins de 500 personnes.
Il existe déjà des régimes d'épargne-retraite administrés par l'État dans 46 États, dont la Californie. Il y a aussi 7.4 millions de Californiens âgés de 25 à 64 ans qui ne sont pas en mesure d'utiliser les outils d'épargne-retraite les plus élémentaires.
Comment fonctionne Calsavers ?
Avez-vous réfléchi au fonctionnement de Calsavers ? CalSavers permet aux entreprises d'établir des comptes de retraite individuels (IRA) pour tous leurs travailleurs qualifiés. Voici quelques-uns des éléments de ce plan qui sont définis par défaut :
#1. Retenues automatiques sur les salaires des employés
Des retenues automatiques de 5 % du salaire brut de l'employé seront effectuées sur le salaire de tous les employés admissibles et participants. Les employés peuvent également choisir de participer à CalSavers, de se retirer de CalSavers ou de modifier le pourcentage de leur revenu cotisé.
#2. Calsavers est un compte de retraite portable
Un compte CalSavers est portable et peut être pris avec un employé d'un employeur à un autre. Ils sont également libres d'emporter leur plan d'épargne-retraite partout où ils vont travailler.
#3. Le régime est un régime Roth IRA
Cela implique qu'il existe des plafonds de revenu annuels et peut-être variables associés à l'IRA. Il y a aussi un plafond annuel sur le montant qui peut être cotisé à un Roth IRA, où toutes les retenues des employés sont déposées. Pour l'année d'imposition 2022, la contribution annuelle maximale autorisée d'un employé est de 6,000 50 $ (pour les moins de 7,000 ans) et de 50 XNUMX $ (pour les XNUMX ans et plus). Cependant, la cotisation maximale autorisée est réduite pour les employés à hauts salaires.
#4. Plusieurs options d'investissement pour les employés sont disponibles
Les cotisations salariales versées à CalSavers jusqu'à 1,000 XNUMX $ sont automatiquement investies dans un fonds du marché monétaire. Après ce point, votre argent ira dans un fonds à date cible organisé en fonction de la date de naissance de votre enfant. Les fonds de retraite ciblés ne sont qu'une stratégie de placement parmi d'autres; il existe également d'autres fonds d'équilibre durable, des fonds d'obligations de base et des fonds d'actions internationales.
Quelles entreprises doivent utiliser CalSavers ?
Le site Web de CalSavers indique que les entreprises participantes doivent répondre aux exigences suivantes :
- Employez plus d'une personne
- Un travailleur doit être âgé d'au moins 18 ans.
- N'offre pas de régime de retraite parrainé par l'employeur
- Les travailleurs des entreprises participantes seront automatiquement inscrits, sauf s'ils refusent expressément de participer.
Quelles sont les options alternatives ?
Plusieurs options s'offrent à vous si votre entreprise ne parraine pas actuellement de régime. Vous pouvez organiser un :
- Régime 401(k) (y compris les régimes à employeurs multiples ou les régimes à employeurs communs)
- 401(a) – Régime qualifié (y compris les régimes d'intéressement et les régimes à prestations définies)
- 403(a) – Régime de rente admissible ou 403(b) Régime de rente à l'abri de l'impôt
- 408(k) – Régimes simplifiés de retraite des employés (SEP)
- 408 (p) - Plan d'intéressement à l'épargne pour les employés des petits employeurs (SIMPLE) Plan IRA
- IRA qui sont automatiquement inscrits par retenue sur le salaire
- Priorisez les besoins de votre entreprise après avoir soigneusement pesé tous les plans disponibles.
Quelle est la date limite d'inscription?
Les dates limites des programmes d'entreprise varient en fonction de leur taille. Le site Web de CalSavers le décompose comme suit :
- Entreprises de plus de 100 employés – 9/30/20 (date limite dépassée)
- Entreprises de plus de 50 employés – 6/30/21 (date limite dépassée)
- Entreprises de plus de 5 employés – 6/30/22 (date limite dépassée)
- Entreprises avec 1+ employé(s) – 12/31/25
Le nombre moyen d'employés signalés à l'État au cours de l'année civile précédente établira les délais de conformité et d'admissibilité.
Qui est éligible pour participer?
CalSavers est ouvert à tout citoyen ou résident permanent de Californie âgé de 18 ans ou plus et actuellement employé. Les travailleurs admissibles au régime disposent de 30 jours avant que leurs cotisations salariales ne soient déduites pour apporter des modifications à leur taux de cotisation ou à leur option d'investissement, ou pour s'en retirer entièrement après avoir été automatiquement enregistrés par leurs employeurs. A tout moment, l'épargnant peut modifier son profil ou retirer son consentement. De plus, chaque utilisateur a son propre compte qui le suit d'un emploi à l'autre.
Toutes les nouvelles embauches dans les entreprises participant au portail doivent être entrées dans le système dans les 30 jours suivant leur date de début. Les personnes qui travaillent pour elles-mêmes ou qui dirigent leur propre entreprise peuvent également utiliser le système d'auto-inscription pour créer des comptes.
Les propriétaires d'entreprise sont-ils tenus de l'offrir ?
Conformément à la loi californienne, les entreprises doivent soit fournir leur propre régime de retraite, soit s'inscrire pour participer au programme de retraite CalSavers. Les employeurs ayant au moins cinq travailleurs basés en Californie (dont au moins un travailleur âgé de plus de dix-huit ans) et aucun sponsor de régime de retraite éligible doivent fournir CalSavers à leurs travailleurs. 401 (a), 401 (k), 403 (a), 408 (k), 408 (p) et les IRA à inscription automatique financés par retenue sur la paie sont tous des exemples de régimes de retraite qualifiés.
Les employés qualifiés pour agir en tant que facilitateurs CalSavers peuvent le faire à tout moment, bien qu'il existe des délais en place qui changent avec la taille de l'entreprise.
Y a-t-il des conséquences si les entreprises refusent de se conformer ?
Le programme CalSavers a des règles que toutes les entreprises californiennes doivent suivre. Les entreprises qui ne respectent pas le délai pourraient être condamnées à une amende. Si une entreprise qualifiée ne respecte pas les critères énoncés du programme CalSavers en offrant aux employés la possibilité d'adhérer, l'État de Californie peut émettre un avis de non-conformité en vertu de la section 100033(b) du California Government Code. Une pénalité de 250 $ par employé admissible sera imposée à l'employeur si la conformité n'est pas atteinte dans les 90 jours suivant la réception de l'avis. Si une organisation ne se conforme pas à l'avis dans les 180 jours, une pénalité de 500 $ par travailleur qualifié sera imposée.
Avantages et inconvénients de CalSavers pour les employeurs
Offrir à plus de Californiens un accès à des programmes d'épargne-retraite est l'objectif principal de l'initiative CalSavers. Les employeurs devraient peser les avantages des programmes de retraite mandatés par l'État comme CalSavers pour les travailleurs qui n'ont pas accès à un régime de retraite parrainé par l'employeur par rapport aux coûts qui peuvent être encourus.
Avantages
Voici les avantages :
#1. Pas de frais d'employeur
Il n'y a pas de frais ou de cotisations obligatoires de l'entreprise sur le compte de l'employé. Pour les nouvelles entreprises ou celles qui ont un petit budget, cela peut être d'une grande aide.
#2. Coordination simplifiée
La participation des entreprises californiennes au programme CalSavers est minime. Les seules choses sur la plaque de l'employeur sont l'ajout et l'entretien de la liste de l'employeur et la soumission des cotisations des employés par le biais de retenues sur la paie.
#3. Entretien constant
Les employeurs qui se sont inscrits au programme ont accès à des ressources qui simplifient la gestion du programme sans perturber leurs opérations quotidiennes, telles qu'une description détaillée de leur poste et des conseils et modèles utiles.
Inconvénients
Voici les inconvénients :
#1. Limites de revenu
Étant donné que CalSavers est un Roth IRA, ses conditions d'admissibilité sont basées sur le revenu annuel. Les travailleurs qui gagnent plus que le montant limite ne sont pas éligibles pour participer au programme.
#2. Absence de protection ERISA
La loi fédérale connue sous le nom de Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés de 1974 (ERISA) réglemente l'administration fiduciaire des régimes de retraite. Les plans CalSavers ne fournissent pas aux travailleurs la sécurité garantie par ERISA. Étant donné que CalSavers est géré par l'État et non par des entreprises individuelles, les entreprises peuvent renoncer à gérer leurs propres plans ERISA. En outre, les travailleurs ne bénéficient pas des mêmes garanties que celles fournies par les plans ERISA, qui imposent des exigences minimales pour l'adhésion.
#3. Options d'investissement limitées
Contrairement aux plans standard 401 (k), qui donnent aux investisseurs accès à une grande variété d'alternatives d'investissement, le programme CalSavers n'offre qu'une petite sélection d'investissements. Les fonds du marché monétaire, les séries à date cible, un fonds obligataire, un fonds environnemental, social et de gouvernance (ESG) et deux fonds d'actions sont les cinq alternatives d'investissement actuellement disponibles via CalSavers.
#4. Pas de cotisations de contrepartie des employeurs
Afin d'inciter leurs employés à épargner pour l'avenir, plusieurs entreprises offrent maintenant des cotisations de contrepartie de la part de l'employeur. Les cotisations de l'employeur à CalSavers ne sont pas requises, pas plus que les cotisations de participation aux bénéfices de quelque nature que ce soit.
CalSavers est-il la seule option pour les employeurs ?
Il existe d'autres options disponibles pour les entreprises californiennes que CalSavers pour fournir un plan d'épargne-retraite à leur personnel. Outre les régimes de retraite traditionnels, les régimes 401(k), les IRA et les régimes de retraite à prestations définies peuvent être mis à disposition par certains employeurs. Pensez à ce dont vous avez besoin en tant que petite ou moyenne entreprise lorsque vous décidez d'un plan de retraite pour vos employés.
Les IRA peuvent être ouverts dans de nombreux types d'institutions financières, comme les banques. Un 401 (k) permet aux employés d'économiser plus d'argent par an tout en réduisant potentiellement leur charge fiscale annuelle qu'un IRA ordinaire. Aucune limite n'est imposée au revenu annuel pour déterminer l'admissibilité. Il peut y avoir des avantages fiscaux tant pour les entreprises que pour les travailleurs.
Bien que CalSavers soit désormais une exigence du régime de retraite pour les entreprises californiennes, certaines peuvent en être exemptées. Les entreprises de moins de 50 travailleurs ne sont plus tenues de participer à CalSavers à partir de janvier 2022. Les employeurs de moins de cinq travailleurs étaient exemptés du régime à compter du 30 juin 2022. Les travailleurs de moins de 18 ans, membres de certains groupes religieux, et d'autres ne sont pas tenus de se conformer à cette loi.
Choisir un régime de retraite adapté à votre entreprise
Les comptes de retraite individuels et les 401 (k) sont deux des programmes les plus populaires. Jusqu'à récemment, les IRA n'étaient proposés que par les banques et autres institutions financières, mais maintenant, en raison de programmes mandatés par l'État tels que CalSavers, ils sont de plus en plus proposés par les employeurs. Un plan 401(k) conventionnel, en revanche, fait ceci :
- Permet de mettre plus d'argent de côté chaque année
- Fournit des contributions avant impôt, ce qui peut réduire votre revenu imposable.
- Les conditions de revenu pour la participation sont levées.
- Possibilité d'avantages fiscaux pour les travailleurs et les employeurs
- Étudiez les distinctions entre les IRA et les 401(k).
Le programme CalSavers est une option pour satisfaire aux exigences de cotisation de retraite de l'État sans encourir de coûts excessifs. Cependant, afin de prendre la décision financière la plus avantageuse pour vous et votre personnel, il est essentiel de magasiner et d'étudier toutes les possibilités disponibles.
Qui est éligible pour Calsavers ?
Vous pouvez rejoindre CalSavers si vous avez au moins 18 ans et travaillez pour une entreprise éligible au programme. Il n'y a pas de prérequis concernant le nombre d'heures travaillées ou l'ancienneté.
Est-ce que Calsavers est uniquement pour la Californie ?
Les travailleurs en Californie qui n'ont pas accès à un régime de retraite par l'intermédiaire de leur employeur peuvent participer à CalSavers. Cela inclut les personnes qui sont des travailleurs indépendants ou qui travaillent pour eux-mêmes, ainsi que ceux qui souhaitent simplement économiser plus d'argent pour leur retraite.
Puis-je retirer de l'argent de mon compte Calsavers ?
L'argent économisé sur un compte CalSavers peut être retiré à tout moment sur demande. Nous savons que la vie peut être imprévisible et difficile, mais nous espérons que ce programme vous aidera à épargner pour votre avenir. Vous pouvez dépenser vos économies comme bon vous semble et vous pouvez toujours y accéder si une dépense imprévue survient.
Comment puis-je envoyer de l'argent à Calsavers ?
Oui. Vous pouvez envoyer de l'argent via ACH depuis votre banque, le virer ou envoyer un chèque par la poste. Si vous souhaitez que votre argent soit transféré rapidement et facilement, vous devez vous inscrire à votre compte bancaire et nous donner la permission d'en retirer de l'argent.
Réflexions finales
CalSavers est un Roth IRA qui inscrit automatiquement les participants. Les cotisations des employés sont prélevées sur leurs chèques de paie après que les impôts ont déjà été retenus, de sorte qu'ils ne devront plus payer d'impôts lorsqu'ils encaisseront leurs comptes de retraite. Les employés ne sont pas obligés de participer au programme et peuvent choisir d'abandonner à tout moment s'ils le souhaitent.
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Bibliographie
