Si vous avez besoin d'expliquer comment une propriété est détenue mais que vous ne pouvez pas ou ne voulez pas enregistrer le véritable statut au registre foncier, une déclaration de fiducie pourrait être la solution. Voici donc comment procéder pour la déclaration des trusts et comment fonctionne la révocation en Californie et dans les autres états américains.
Qu'est-ce qu'une déclaration de fiducie?
Une déclaration de fiducie est un document juridique permettant de créer une nouvelle fiducie ou de confirmer les conditions d'une fiducie existante.
La déclaration de fiducie fait office de contrat légal entre le fiduciaire et le bénéficiaire. Un bénéficiaire désigné est une personne – nommée dans un document légal. Il permet à l'individu de collecter des actifs auprès de IRA, les polices d'assurance, les régimes de retraite et l'administration des actifs du fiduciaire. En tant que document juridique, la déclaration de fiducie décrit les bénéficiaires, les fiduciaires et les modalités de la convention de fiducie. Il peut également être utilisé pour confirmer les termes d'une fiducie précédemment établie.
Fiduciaires et Bénéficiaires
Avant de se plonger dans la déclaration de fiducie, il est important de comprendre la relation juridique entre les bénéficiaires et les fiduciaires. Dans une déclaration de fiducie, le fiduciaire administre les actifs. Le total des actifs fait référence à la somme des valeurs comptables de tous les actifs détenus par un individu, une entreprise ou une organisation. Ils le conservent pour le compte du bénéficiaire. Bien que les fiduciaires soient responsables de l'administration des actifs, les actifs sous-jacents appartiennent toujours au bénéficiaire.
Un fiduciaire est une personne ou une société qui peut détenir et administrer des actifs au nom d'un bénéficiaire. L'individu respecte les termes de l'accord de fiducie. Les banques, les sociétés de fiducie et les particuliers sont des fiduciaires communs. En revanche, le bénéficiaire est le propriétaire des actifs. Il? Elle bénéficie des augmentations de la valeur des actifs sous-jacents.
En vertu d'une convention de fiducie, vous pouvez administrer de nombreuses formes d'actifs, comme des espèces, des titres ou des biens immobiliers. L'immobilier est un bien immobilier composé de terrains et d'améliorations, notamment des bâtiments, des installations, des routes, des structures et des systèmes de services publics. Les droits de propriété confèrent la propriété des terres, des améliorations et des ressources naturelles telles que les minéraux, les plantes, les animaux, l'eau, etc.
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Avantages de mettre des actifs en fiducie
De nombreux avantages forceront un bénéficiaire à gérer ses actifs par le biais d'une fiducie. Nous pouvons utiliser les fiducies dans tous les aspects de la planification financière. Cela va de la retraite aux impôts, en raison de la souplesse des conventions de fiducie.
L'un des avantages de la confiance est que l'on peut gérer les actifs de manière professionnelle. En outre, il est utilisé conformément à l'intention initiale du bénéficiaire. Une déclaration de fiducie, par exemple, peut garantir que les fonds ne sont utilisés qu'à des fins spécifiques. Les objectifs vont de l'éducation ou des dons de bienfaisance.
On peut également utiliser des fiducies pour réduire les impôts sur le revenu et protéger les actifs des créanciers. De plus, cela garantit qu'ils partagent les actifs avec plusieurs générations de bénéficiaires. Vous pouvez utiliser la déclaration de fiducie pour établir des fiducies pour un large éventail d'obligations financières. Cela est dû à la flexibilité des accords de fiducie.
Déclaration de fiducie (Angleterre et Pays de Galles)
En Angleterre et au Pays de Galles, une déclaration de fiducie est un accord juridique qui établit le véritable propriétaire d'un bien.
La déclaration de fiducie est utilisée par le bénéficiaire pour transférer des biens à un fiduciaire. Le nom du syndic n'a pas à figurer sur l'acte. Par conséquent, parce que l'inscription au registre foncier ne peut comporter que le nom du syndic. On peut également utiliser la déclaration de fiducie pour confirmer le véritable propriétaire d'une propriété.
Kayla, par exemple, achète un appartement à Londres avec l'aide de ses parents. Supposons que ses parents soient prêts à lui fournir 40 % du prix d'achat en échange de 40 % des bénéfices générés par la propriété.
En signant une déclaration de fiducie, seul le nom de Kayla apparaîtra sur l'acte. Cependant, ses parents resteront les bénéficiaires légaux. Si Kayla décide de vendre son appartement dans un but lucratif, elle doit reverser 40 % du produit à ses parents.
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Déclaration de fiducie en Californie
Les fiducies, en général, sont un outil de planification successorale très polyvalent et adaptable. La formation d'une fiducie en Californie peut accomplir une grande partie de ce que fait la dernière volonté en Californie, comme la distribution d'actifs aux héritiers, sans avoir besoin d'une homologation californienne. De plus, certaines fiducies irrévocables peuvent aider à réduire les impôts sur les successions, à garantir l'admissibilité médicale ou à conserver les actifs dans la famille pendant plusieurs générations.
En Californie, un constituant peut former une fiducie pour presque n'importe quelle raison, tant que cela n'est pas illégal et ne viole pas la politique publique de l'État. Pour ces raisons, la déclaration d'une fiducie en Californie est une priorité absolue pour de nombreuses personnes qui s'intéressent à la planification successorale en Californie.
Comment fonctionne la déclaration de fiducie en Californie
La division 9 du California Probate Code et les principes de common law généralement applicables régissent les fiducies en Californie. Toutes les fiducies partagent une structure de base et de nombreuses caractéristiques clés. Un « constituant » (ou « concédant »), un ou plusieurs bénéficiaires et un fiduciaire sont tous des parties requises dans chaque fiducie. Le constituant est la personne qui crée la fiducie et transfère la propriété à la fiducie. Un bénéficiaire est une personne qui bénéficie des actifs détenus en fiducie, que ce soit des actifs eux-mêmes ou des revenus générés par ces actifs. Les fonctions du fiduciaire comprennent la gestion de la fiducie, ce qui comprend la préservation et le maintien des actifs de la fiducie. Le fiduciaire effectue également des distributions aux bénéficiaires et agit au nom de la fiducie en matière juridique.
Les instructions d'une déclaration de confiance en Californie peuvent être larges, très spécifiques et explicites. Les fiduciaires sont légalement tenus d'honorer les instructions fournies dans un acte de fiducie en vertu de la loi californienne sur la déclaration de fiducie (comme le sont les fiduciaires dans la plupart des autres juridictions). Ainsi, les fiduciaires doivent faire un effort de bonne foi pour gérer la fiducie conformément à son objectif déclaré.
Concernant le trust, un trustee a une « relation fiduciaire » avec les bénéficiaires. Autrement dit, bien que le fiduciaire ait l'autorité légale d'exercer un contrôle sur les actifs de la fiducie, il doit toujours agir dans le meilleur intérêt des bénéficiaires. Un fiduciaire doit s'assurer qu'il y a un bon entretien des actifs des fiducies. Un fiduciaire chargé d'investir doit le faire avec prudence. Les tribunaux ne remettront généralement pas en question un syndic qui fait un investissement de bonne foi qui perd de l'argent. Cependant, les fiduciaires peuvent être tenus responsables des pertes de confiance causées par la négligence du fiduciaire ou d'autres manquements à l'obligation fiduciaire.
Déclaration de révocation de fiducie
Les étapes de base pour révoquer une fiducie révocable sont simples. Ils comprennent le transfert d'actifs et le dépôt d'un acte officiel de dissolution.
Une fiducie révocable est une entité juridique/structure financière qui permet à la personne qui la crée, connue sous le nom de constituant, de modifier, de supprimer ou de modifier les actifs de la fiducie - ou, en fait, de modifier la fiducie elle-même ou ses bénéficiaires - à tout moment au cours de la sa vie. Une fiducie révocable, également connue sous le nom de fiducie entre vifs, est fréquemment utilisée pour transférer des actifs aux héritiers tout en évitant le temps et les dépenses associés à l'homologation, qu'ils encourraient souvent si les actifs leur étaient simplement légués dans un testament. Les revenus de la fiducie sont distribués au constituant au cours de sa vie et ses biens ne sont transférés aux bénéficiaires qu'après le décès.
POINTS IMPORTANTS
Comme son nom l'indique, on peut modifier ou révoquer complètement les fiducies révocables à tout moment par leur constituant.
- La première étape de la dissolution d'une fiducie révocable consiste à supprimer tous les actifs qui y sont transférés.
- L'étape suivante consiste à remplir un formulaire de révocation formel, qui exprime le désir du constituant de dissoudre la fiducie.
- Le constituant doit signer la déclaration de révocation officielle et la faire notarier. Dans certains cas, vous le remplissez avec le tribunal local des successions ou des successions.
Motifs de révocation de la déclaration de fiducie
Les gens peuvent retirer leur confiance pour diverses raisons. Habituellement, cela implique un changement significatif dans la vie. Un divorce, par exemple, est l'une des raisons les plus courantes de révoquer une fiducie s'il s'agissait d'un document conjoint avec son futur ex-conjoint.
Une fiducie peut également être révoquée si le constituant souhaite apporter des modifications aussi importantes. Il serait plus facile de dissoudre la confiance et d'en créer une nouvelle que d'essayer d'apporter des changements importants. Une fiducie révocable peut également être révoquée si le constituant souhaite nommer un nouveau fiduciaire ou modifier entièrement les dispositions de la fiducie.
Puisqu'ils contournent l'homologation, vous ne pouvez pas exclure les fiducies révocables des droits de succession à moins que le constituant en conserve la propriété tout au long de sa vie. Les immeubles font partie du patrimoine imposable car le concédant en garde le contrôle de son vivant.
Comment fonctionne la révocation d'une déclaration de fiducie
- La première étape de la révocation d'une fiducie de déclaration consiste à supprimer tous les actifs qui y sont transférés. Cette pratique implique la modification de noms, d'actes ou d'autres documents juridiques pour transférer la propriété de l'actif de la fiducie au constituant de la fiducie.
- La deuxième étape de la révocation de la fiducie consiste à produire un document juridique indiquant que le propriétaire de la fiducie, qui a le pouvoir de révoquer la fiducie, souhaite révoquer toutes les modalités et conditions de la fiducie et la dissoudre entièrement. Ces documents, connus sous le nom de «déclaration de révocation de fiducie» ou «révocation d'une fiducie entre vifs», peuvent être téléchargés à partir de sites Web juridiques. En outre, vous pouvez obtenir des copies auprès des tribunaux d'homologation locaux.
Cependant, il est également préférable d'avoir un avocat immobilier rédigez-en un pour vous, ou vérifiez au moins celui que vous avez. Il s'agit de s'assurer que les formulations sont correctes et répondent à toutes les exigences des lois de votre état. De plus, si la fiducie a beaucoup de propriétés, il est souvent préférable de laisser un avocat compétent s'assurer que tout a été correctement transféré hors de celle-ci.
Si la fiducie dissoute a été enregistrée auprès d'un tribunal spécifique, les documents de dissolution doivent être déposés auprès de ce tribunal ; sinon, reliez-le aux documents de fiducie et conservez-le avec votre testament ou de nouveaux documents de fiducie.
Comment une déclaration de fiducie peut-elle être dissoute ou résiliée ?
Une déclaration de fiducie peut être dissoute ou résiliée d'un commun accord entre les fiduciaires, par un changement de circonstances, comme la vente de la propriété, ou par une ordonnance du tribunal. Le processus spécifique de dissolution ou de résiliation de la déclaration de fiducie dépendra des termes de l'accord et des lois de la juridiction où la propriété est située.
Comment une déclaration de fiducie est-elle exécutée après le décès des fiduciaires?
Si la déclaration de fiducie comprend des dispositions pour la nomination de nouveaux fiduciaires en cas de décès d'un ou de plusieurs des fiduciaires existants, la fiducie peut continuer à être exécutée. S'il n'y a pas de dispositions pour la nomination de nouveaux administrateurs, la fiducie sera généralement dissoute et la propriété sera distribuée conformément aux conditions de la fiducie ou aux lois de la juridiction où la propriété est située.
Que se passe-t-il si les conditions de la déclaration de fiducie ne sont pas respectées ?
Si un ou plusieurs des fiduciaires enfreignent les conditions de la déclaration de fiducie, les autres fiduciaires ou les bénéficiaires peuvent intenter une action en justice pour faire respecter les conditions de l'accord. Cela pourrait inclure la demande d'une ordonnance du tribunal pour obliger le fiduciaire défaillant à se conformer aux conditions de la fiducie ou la demande de dommages-intérêts pour toute perte subie à la suite de la violation.
Une déclaration de fiducie peut-elle être contestée devant les tribunaux?
Bien sûr, il peut être bien contesté devant les tribunaux si l'un des fiduciaires ou bénéficiaires estime que les termes de l'accord ont été violés ou que la fiducie a été mal gérée. Les motifs spécifiques de contestation d'une déclaration de fiducie dépendront des conditions de l'accord et des lois de la juridiction où se trouve la propriété.
Quels sont les avantages et les inconvénients d'utiliser une déclaration de fiducie ?
Les avantages de l'utilisation d'une déclaration de fiducie comprennent la fourniture d'une compréhension claire de la propriété et de la gestion des biens, la protection des intérêts de toutes les parties concernées et la prévention des conflits sur la propriété et le contrôle. Les inconvénients peuvent inclure le coût de création et de maintien de la fiducie et le risque de différends entre les fiduciaires ou les bénéficiaires.
Une déclaration de fiducie peut-elle être utilisée conjointement avec une fiducie entre vifs ?
Oui, une déclaration de fiducie peut être utilisée conjointement avec une fiducie entre vifs. Dans ce scénario, la déclaration de fiducie serait généralement utilisée pour préciser les conditions de propriété et de gestion de la propriété, tandis que la fiducie entre vifs serait utilisée pour gérer la distribution de la propriété après le décès des fiduciaires.
En quoi une déclaration de fiducie diffère-t-elle de la copropriété ?
La déclaration de fiducie est un accord spécifique entre deux ou plusieurs parties concernant la propriété et la gestion d'un bien, tandis que la copropriété fait référence à une situation dans laquelle deux personnes ou plus sont propriétaires du bien ensemble. Une déclaration de fiducie peut être utilisée pour préciser les conditions de copropriété, telles que la manière dont la propriété sera gérée, la manière dont les bénéfices seront distribués et ce qui se passera si l'un des propriétaires décède.
Une déclaration de fiducie peut-elle être utilisée dans la planification successorale?
Oui, il peut être utilisé comme outil de planification successorale. Par exemple, une déclaration de fiducie peut être utilisée pour préciser comment les biens seront gérés et distribués après le décès d'un ou de plusieurs des fiduciaires, ou pour protéger les intérêts des bénéficiaires qui peuvent être mineurs ou autrement incapables de gérer les biens à leur place. posséder.
Conclusion
Les fiducies sont un outil de planification financière polyvalent qui peut servir à diverses fins. Cependant, ils sont souvent complexes et sophistiqués. Un avocat compétent en planification successorale californien peut vous aider à évaluer votre situation financière actuelle, à élaborer une stratégie pour atteindre vos objectifs et à déterminer si une ou plusieurs fiducies sont appropriées pour les objectifs que vous souhaitez atteindre.
FAQ sur la déclaration de fiducie
Une déclaration de fiducie est-elle nécessaire?
Sans déclaration de fiducie, chacun de vous a légalement le droit de 50% du capital dans la propriété – quel que soit le montant que chacun de vous a contribué au dépôt initial et aux versements hypothécaires
Quelle est la différence entre une fiducie et une déclaration de fiducie?
Si vous êtes le seul fiduciaire de la fiducie, le document utilisé pour la créer est appelé une « déclaration de fiducie ». S'il y a un fiduciaire supplémentaire, le document utilisé pour créer la fiducie s'appelle un «accord de fiducie.
Qui détient la déclaration de fiducie?
Une déclaration de fiducie est un document important dans lequel 'fiduciaires' sont désignés pour détenir la propriété pour les 'bénéficiaires'. Il nomme des personnes en tant que fiduciaires qui sont «de confiance» pour agir de manière appropriée et toujours dans l'intérêt des bénéficiaires et est régi par la loi de 2000 sur les fiduciaires.
Un testament prévaut-il sur une déclaration de fiducie ? Une déclaration de fiducie prévaut-elle sur un testament ?
Une déclaration de fiducie ne prévaut pas sur un testament. La déclaration de fiducie définira votre intérêt dans la propriété, mais le testament indiquera ce qu'il adviendra de votre intérêt dans la propriété après votre décès.
