Une grande partie de la profession du droit fiscal suit et comprend l'évolution du code fiscal fédéral, ainsi que la connaissance de l'interaction entre les réglementations fédérales, étatiques et municipales. Le processus civil et administratif est également un aspect important du droit fiscal, car les questions fiscales sont entendues par divers tribunaux. Les affaires fiscales fédérales sont entendues par la Cour fiscale des États-Unis, bien que les questions fiscales étatiques et municipales puissent être résolues par un tribunal civil, pénal ou fiscal de l'État, ou par un organe administratif. Cet article explique les responsabilités d'un avocat fiscaliste, les conditions requises pour en devenir un et sa structure salariale. Il traite également des alternatives de carrière et des ressources des avocats fiscalistes ou des avocats.
Qu'est-ce que le droit fiscal ?
Le droit fiscal implique la fiscalité fédérale, étatique et locale, y compris les impôts sur les sociétés, les impôts sur les gains en capital, les impôts sur l'emploi et les charges sociales, les impôts sur les successions, les impôts sur les dons, les impôts sur le revenu et les impôts fonciers. Le gouvernement fédéral (ainsi que certains États) perçoit les impôts sur le revenu et les cotisations de sécurité sociale. Des frais administratifs sont perçus par les États pour des services tels que l'immatriculation des véhicules et les permis de conduire. Les impôts locaux comprennent ceux prélevés sur l'immobilier, les ventes et les services municipaux et départementaux.
Qu'est-ce qu'un avocat fiscaliste ?
Les avocats fiscalistes aident les clients à naviguer et à se conformer au système complexe de règles fiscales, ainsi qu'à profiter légalement des nombreuses déductions, crédits et exonérations. Ils représentent également des clients dans des litiges fiscaux. Les particuliers et les sociétés sont servis par des avocats fiscalistes en pratique privée. Ils peuvent également agir à titre de conseillers juridiques internes pour des sociétés ou au gouvernement.
Lorsque des problèmes fiscaux se développent, certaines sociétés engagent des avocats fiscalistes sur une base contractuelle au besoin. Les avocats de la planification successorale, de l'immobilier et du droit du travail rencontrent fréquemment des problèmes fiscaux et peuvent demander l'aide d'un avocat fiscaliste.
Que fait un avocat fiscaliste
Les avocats fiscalistes sont souvent employés par des cabinets d'avocats ou des cabinets comptables. Certains peuvent être des praticiens exerçant seuls, ce qui signifie qu'ils dirigent leur propre entreprise et travaillent pour eux-mêmes.
Un avocat fiscaliste est un avocat spécialisé en droit fiscal. Les avocats fiscalistes aident les particuliers à organiser leur argent afin d'optimiser leur situation fiscale, de se conformer aux règles fiscales et de résoudre les litiges avec l'IRS ou d'autres autorités fiscales. Certaines sont spécialisées dans les impôts sur les successions, les étrangers ou les sociétés.
Les avocats fiscalistes des cabinets d'avocats aident généralement les clients à obtenir un traitement fiscal favorable dans diverses situations. Ils peuvent préparer des contrats ou d'autres documents juridiques au besoin, et ils peuvent représenter des clients devant la cour de l'impôt ou ailleurs.
Les avocats fiscalistes des entreprises de comptabilité et de conseil sont plus susceptibles d'aider les clients à se conformer aux exigences fiscales.
De quelles compétences un avocat fiscaliste a-t-il besoin ?
Une bonne compréhension des principes comptables et mathématiques, ainsi que la capacité d'articuler et d'expliquer correctement les réglementations fiscales complexes aux clients, sont tous des talents requis. Pour se tenir au courant de l'évolution des règles fiscales, ces professionnels s'appuient également sur des compétences de pensée critique, la capacité d'interpréter le droit fiscal et des compétences en recherche juridique.
Bon nombre de ces capacités sont enseignées aux avocats fiscalistes de la faculté de droit, où les étudiants apprennent à penser comme des avocats, à synthétiser des documents juridiques difficiles et à s'expliquer oralement et par écrit. Les étudiants qui entrent à la faculté de droit avec un baccalauréat ou une vaste expérience de cours ou de travail en comptabilité, en affaires ou en arithmétique sont souvent attirés par des emplois en droit fiscal.
Qui emploie un avocat fiscaliste
Les sociétés embauchent des avocats fiscalistes sur une base contractuelle ou en tant que conseillers juridiques internes. Les grandes entreprises peuvent embaucher des avocats fiscalistes à temps plein pour les aider sur la légalité des transactions commerciales, les développements législatifs, les implications des décisions financières et les difficultés d'emploi et de paie. Les grands cabinets d'avocats comprennent souvent un groupe fiscal d'avocats qui travaillent avec des entreprises sur des questions telles que la constitution d'une société ou d'une organisation à but non lucratif, la faillite, les coentreprises et la restructuration d'entreprise.
Les petites entreprises et les avocats de pratique privée peuvent aider les particuliers ou les petites entreprises dans le cadre d'audits, de litiges fiscaux, d'appels en matière d'impôt foncier, d'investissements et de création de fiducies. Certains avocats pratiquent le droit des successions, aidant les clients à structurer leurs testaments et fiducies pour optimiser les avantages fiscaux.
Les plaideurs travaillent aux États-Unis. La Cour de l'impôt, les tribunaux fiscaux des États et les actions administratives locales sont également disponibles. Les avocats fiscalistes du gouvernement travaillent pour l'Internal Revenue Service (IRS) ou les gouvernements des États et locaux.
Comment les avocats fiscalistes font-ils leur travail ?
À l'aide de bases de données informatiques, les avocats fiscalistes effectuent des recherches juridiques. Ils lisent beaucoup sur les modifications de la législation fiscale et négocient avec l'IRS et d'autres autorités fiscales. Ces experts visitent les clients pour examiner les preuves telles que les relevés bancaires, les déclarations de revenus, les reçus, les registres de paie et les factures. Ils rédigent des lettres, des notes de service et des contrats, participent à des conférences téléphoniques et à des réunions et font des présentations.
Quels sont certains des titres d'emploi des procureurs fiscaux qu'ils pourraient avoir ?
Avocat fiscaliste, avocat d'affaires et fiscaliste, avocat fiscaliste d'entreprise, avocat fiscaliste transactionnel, avocat fiscaliste pénal, avocat fiscaliste immobilier, avocat de controverse fiscale et de règlement des différends, avocat fiscaliste international et avocat de planification successorale sont quelques-uns des titres d'emploi pour ces professions.
Quelles sont certaines des spécialisations d'un avocat fiscaliste ?
Les spécialités du droit fiscal comprennent:
#1. Impôt sur les sociétés
Les avocats veillent à ce que les lois, règles et réglementations fiscales soient respectées. Ils fournissent des conseils sur la gouvernance d'entreprise, les fusions et acquisitions et d'autres questions commerciales et de valeurs mobilières.
#2. Rémunération des cadres
Les avocats conseillent et guident les clients sur les réglementations étatiques et fédérales, les avantages sociaux et les régimes de retraite. Ils rédigent des politiques et des dispositions pour les contrats de travail et sont des experts en la matière sur la fiscalité de la rémunération des dirigeants.
#3. Organisation exemptée
Les organisations à but non lucratif exonérées d'impôt telles que les associations commerciales et commerciales, les établissements d'enseignement, les organisations de soins de santé, les organisations caritatives publiques, les associations de propriétaires et les prestataires de services sociaux sont conseillées par les praticiens.
#4. Planification fiscale internationale
Les spécialistes conseillent les organisations engagées dans des activités commerciales mondiales, ainsi que les personnes travaillant ou prenant leur retraite à l'étranger, sur les difficultés fiscales.
#5. Finances municipales
Ces avocats fiscalistes aident les gouvernements locaux à résoudre les problèmes de conformité fiscale concernant les projets d'immobilisations, les infrastructures, les transports, le logement, les districts scolaires et les obligations de revenus industriels et de développement économique.
#6. Litige fiscal
Les affaires devant les tribunaux fiscaux fédéraux et d'État sont traitées par des avocats plaidants. Ils négocient également avec l'IRS, défendent des clients dans des poursuites fiscales pénales et représentent des clients dans des litiges avec les autorités fiscales.
Quelles sont les responsabilités du procureur fiscal ?
Le droit fiscal touche à un large éventail de questions juridiques, mais certaines obligations et responsabilités communes sont les suivantes :
#1. Achats et ventes d'entreprise
Les avocats peuvent vous aider avec les gains en capital, l'amortissement, la taxe de vente et les transactions boursières. Ils examinent la valeur d'une entreprise ainsi que les finances, les dettes, les dettes et les actifs du vendeur pour déterminer comment organiser l'achat et la vente. En outre, ils créent des conditions contractuelles liées à la fiscalité et gèrent les audits potentiels de l'État et les problèmes de dédouanement.
#2. Création d'entreprise
Les avocats conseillent les clients sur le meilleur type d'entité commerciale à former, comme une C-Corp, une S-Corp ou une société à responsabilité limitée. Ils fournissent des conseils fiscaux, créent des documents de création d'entreprise tels que des statuts constitutifs et remplissent des formulaires à déposer auprès de l'État et de l'IRS. Ces experts créent également des accords LLC et des statuts d'entreprise et aident les clients à transférer des actifs commerciaux à des LLC ou à des sociétés.
#3. Planification successorale
Les praticiens conseillent les clients sur les véhicules optimaux pour transmettre la richesse aux héritiers, tels que les testaments et les fiducies. Ils conseillent les clients sur les meilleures formes de fiducies et les meilleures dispositions de fiducie pour optimiser les économies d'impôt, et ils les tiennent au courant des modifications apportées à la législation fédérale et étatique sur l'impôt sur les successions. Les planificateurs successoraux aident les clients à transférer les actifs de leurs successions vers des fiducies.
#4. Différends IRS
Des spécialistes élaborent et exécutent des plans d'action pour faire face à des difficultés telles que les audits, les arriérés d'impôts dus, les erreurs dans les montants d'impôts dus et l'évasion fiscale. Ils créent des lettres de l'IRS, respectent les délais, négocient des accords et des règlements avec l'IRS et représentent des clients devant un tribunal fédéral.
#5. Appels en matière d'impôt foncier
Les avocats qui travaillent sur ces cas vérifient l'exactitude de la documentation du client, y compris les lettres des gouvernements locaux avec des évaluations évaluées et des spécifications légales. Ils enquêtent sur les évaluations fiscales de propriétés comparables et sur toute exonération, et organisent l'évaluation de la propriété. Ces experts demandent des évaluations au bureau de l'évaluateur local et conseillent les clients sur la meilleure marche à suivre. De plus, ils peuvent interjeter appel auprès de l'expert et défendre les clients lors des audiences.
#6. Rechercher
Pour se tenir au courant des modifications apportées à la législation fiscale, les avocats fiscalistes analysent les mises à jour législatives, les révisions des règles de l'IRS et la jurisprudence récente. Pour assurer la conformité des clients, ils lisent, synthétisent et évaluent le code fiscal fédéral, ainsi que d'autres législations fiscales.
Quelles sont les conditions pour devenir avocat fiscaliste ?
#1. Éducation
- Un baccalauréat, idéalement en comptabilité, en commerce ou en mathématiques, est requis.
- Pour être admis à la faculté de droit, vous devez réussir le test d'admission à la faculté de droit.
- Gagnez un diplôme de juris doctor d'une faculté de droit accréditée par l'American Bar Association avec une concentration en droit fiscal.
- Obtenez un stage ou un poste d'associé d'été pour acquérir une expérience réelle.
- Pour pratiquer le droit, vous devez réussir l'examen du barreau d'État.
- Gagnez une maîtrise en droit fiscal ou devenez certifié par le conseil d'administration de l'État local; bien que cela ne soit normalement pas nécessaire, cela peut améliorer considérablement les options de travail et le potentiel de salaire du procureur fiscal.
- Envisagez de poursuivre simultanément un diplôme en droit fiscal et un MBA.
- Testez pour devenir un agent inscrit à l'IRS ; les candidats qui réussissent peuvent représenter des clients contribuables devant l'IRS.
- Gagnez des crédits de formation juridique continue pour conserver votre licence et rester à jour sur les lois en vigueur.
#2. Compétences
- La comptabilité et les mathématiques sont nécessaires pour comprendre et estimer les effets fiscaux.
- Une connaissance pratique des principes commerciaux et du fonctionnement des entreprises.
- La pensée critique et l'analyse sont nécessaires pour appliquer les concepts juridiques pertinents aux situations des clients et proposer des alternatives alternatives.
- Capacité interpersonnelle à inspirer confiance et confiance aux clients.
- Capacités de communication orale et écrite qui aident les clients à prendre des décisions en expliquant correctement les règles fiscales et la jurisprudence complexes.
#3. Capacités
- Mener des recherches approfondies, précises et pertinentes dans les délais.
- Apprentissage de nouveaux programmes informatiques et recherche dans de nombreuses bases de données juridiques.
- Garder une attitude professionnelle et être calme dans des situations stressantes et à haute pression.
- Résoudre les difficultés de manière objective, sans émotion et impartialement.
#4. Connaissances
- Le code fiscal fédéral et les règles de l'IRS, ainsi que tout changement apporté par la législation, l'élaboration de règles et l'arbitrage.
- Les lois fiscales nationales et locales, ainsi que les interactions entre elles et la loi fédérale
- Lorsque des désaccords surviennent ou que des clients sont audités, nous négocions avec l'IRS des solutions avantageuses pour nos clients.
- Véhicules qui limitent l'obligation fiscale des clients, tels que les fiducies et les sociétés à responsabilité limitée, ainsi que la manière de les organiser pour qu'ils correspondent aux objectifs et aux besoins des clients.
Comment un avocat fiscaliste obtient-il un emploi ?
#1. Sociétés
Les avocats fiscalistes agissent dans le cadre d'un service juridique, s'engageant avec d'autres conseillers juridiques internes, des chefs d'entreprise et des membres du conseil d'administration pour fournir un service continu à leurs entreprises clientes.
#2. Cabinets d'avocats
Les avocats du service fiscal d'un cabinet collaborent pour aider les particuliers, les sociétés et les entreprises à revenu élevé avec un large éventail de problèmes fiscaux à mesure qu'ils surviennent.
#3. Consultation privée
Les avocats fiscalistes peuvent former de petites entreprises ou des partenariats avec d'autres avocats. Ils peuvent également travailler en tant que praticiens indépendants, aidant les particuliers et les propriétaires de petites entreprises ayant des difficultés fiscales telles que les impôts fonciers, la planification successorale et la paie.
#4. Cabinets ou Pratiques en Contentieux
En tant qu'avocats expérimentés ayant une compréhension spécifique des litiges fiscaux, les plaideurs représentent des clients devant les cours et tribunaux fiscaux fédéraux, étatiques et / ou municipaux.
#5. Organisations gouvernementales
Les avocats fiscalistes travaillent pour l'Internal Revenue Service (IRS) ou pour les gouvernements et organismes étatiques et municipaux qui traitent de la fiscalité. Ces employés représentent les intérêts du gouvernement.
Organisations Professionnelles du Conseil Fiscal
#1. American Bar Association-Section de la fiscalité
Des réunions et des conférences peuvent être suivies par des membres de partout au pays pour répondre aux préoccupations actuelles et à la législation à venir. Ils ont également la possibilité de réseauter et d'entendre des conférenciers sur une variété de sujets fiscaux. Cette partie de l'ABA offre également des opportunités de formation continue, de podcasts fiscaux et de plaidoyer.
#2. Association nationale des professionnels de la fiscalité
Cette organisation fournit une assistance sur les modifications de la législation fiscale fédérale, les opportunités de réseautage, les cours de formation, une bibliothèque fiscale en ligne et la défense des droits des fiscalistes débutants et expérimentés, y compris les avocats fiscalistes.
#3. Société nationale des professionnels de la fiscalité
Ce groupe offre à ses membres un service de recherche fiscale, une alerte fiscale fédérale, des options de formation continue, une assurance responsabilité professionnelle, un bulletin d'information et des mises à jour par courriel sur les préoccupations actuelles.
#4. Institut de politique fiscale
Ce site Web, qui sert de centre d'échange pour les sujets fiscaux, fournit des recherches et des analyses, des données, des informations sur les lois en vigueur et proposées, un blog, des bulletins d'information et des modèles d'estimations pour les avocats fiscalistes et autres professionnels.
#5. Blogue TaxProf
Ce site Web propose des blogs juridiques publiés par des professeurs de droit fiscal, des doyens et des avocats, ainsi qu'une liste complète d'organisations fiscales internationales, de groupes politiques, de possibilités de subventions, de livres, de ressources pour étudiants et de liens sur le droit fiscal des États et du gouvernement fédéral.
Quelle est la différence entre un avocat fiscaliste et un CPA ?
Les avocats fiscalistes et les CPA sont deux types de spécialistes distincts mais liés qui peuvent vous aider en matière de fiscalité et de planification financière. Apprenez ce que chacun fait et quand vous devrez peut-être faire appel à eux pour obtenir de l'aide.
Les CPA et les avocats fiscalistes sont tous deux des spécialistes aux compétences et à la formation uniques qui peuvent vous aider en matière de fiscalité et de questions financières. Le choix de la personne à embaucher dépend de votre propre combinaison de circonstances et du type de soutien dont vous avez besoin. Cette page vous aidera à comprendre la formation et les connaissances de ces spécialistes, ainsi que la meilleure façon dont ils peuvent vous aider.
Éducation CPA
Les comptables, les aides-comptables et les autres préparateurs de déclarations ne sont pas obligés d'obtenir le même niveau de formation, d'études ou de tests qu'un expert-comptable agréé (CPA). Les individus doivent terminer 150 heures d'études de premier cycle pour devenir CPA, ce qui représente souvent 30 heures de plus que la plupart des diplômes de licence. Cela implique souvent que les candidats CPA doivent soit terminer cinq années de cours collégiaux, dont au moins 30 heures au niveau des études supérieures, soit obtenir une maîtrise.
En plus de la formation universitaire, les CPA de tous les États des États-Unis doivent réussir les quatre parties de l'examen CPA :
- Attestation et audit
- Comptabilité et reporting des transactions financières
- Règlement
- Concepts et environnement des affaires
L'examen CPA est difficile et de grande portée, et les candidats doivent réussir les quatre parties de l'examen dans un délai de 18 mois.
Dans la plupart des États, les CPA doivent en outre travailler 1,800 120 heures sous la supervision d'un CPA certifié. Après cela, ils doivent poursuivre leur formation avec au moins XNUMX heures de formation continue tous les trois ans.
Le titre de CPA est l'une des qualifications professionnelles les plus reconnues et les plus fiables dans le secteur des entreprises en raison de cette formation et de cette compréhension importantes. Un CPA doit également suivre les Code de conduite professionnelle de l'AICPA ou risquer de se voir retirer son permis.
Avocat fiscaliste
Pour devenir avocat fiscaliste, les candidats doivent d'abord suivre un programme de licence de quatre ans, souvent en mathématiques, en comptabilité ou en commerce. Ensuite, pour être admis dans une faculté de droit, ils doivent réussir le test d'admission à la faculté de droit (LSAT). Le LSAT évalue les compétences juridiques telles que le raisonnement, l'analyse et la compréhension de la lecture. Même avec un score LSAT élevé, les candidats à la faculté de droit doivent souvent passer par un processus d'admission long et exigeant pour être admis.
Les étudiants en droit acquièrent un diplôme Juris Doctor (JD), qui prend normalement trois ans. Les avocats fiscalistes doivent ensuite réussir l'examen du barreau de leur État afin de recevoir une certification d'État. De nombreux avocats fiscalistes obtiennent ensuite une maîtrise en droit fiscal, ce qui peut prendre jusqu'à cinq ans d'études.
En outre, afin de maintenir une adhésion active au barreau dans leurs États respectifs, les avocats agréés doivent suivre une formation juridique continue. Chaque organisation du barreau de l'État établit des lignes directrices et des critères pour les particuliers qui peuvent se vendre en tant que procureurs fiscaux. Les avocats fiscalistes doivent respecter les lois et règlements ou risquer de perdre leur permis d'exercer le droit.
Choisir entre un avocat fiscaliste et un expert-comptable
Vos besoins fiscaux détermineront si vous devez engager un CPA ou un avocat fiscaliste. Vous devriez probablement contacter un CPA si vous avez besoin d'aide avec les aspects commerciaux et comptables des impôts, tels que :
- dépôt des déclarations de revenus
- Identifier tous les allégements fiscaux et crédits auxquels vous avez droit
- Tenue de livres ou préparation de documents financiers
- Administration de la paie
- Conseil en budgétisation et planification financière
- Se tenir au courant de la réforme fiscale ou des modifications de la législation fiscale
- Racheter, fusionner ou vendre une entreprise
- Obtention d'un prêt pour petite entreprise
- Choisir la meilleure structure d'entreprise
- Déterminer s'il faut utiliser la comptabilité de caisse ou la comptabilité d'exercice
- Élaboration de stratégies de gestion des risques financiers
- Être audité par l'IRS
- Garder un œil sur les fonds pour éviter la fraude
Les CPA peuvent négocier et représenter les contribuables devant l'IRS ou un agent du revenu du côté juridique des impôts. De plus, certains experts-comptables sont particulièrement bien équipés pour aider dans les litiges et les problèmes fiscaux qui doivent être tranchés par un tribunal américain. Cour de l'impôt, donc si vous traitez actuellement avec un CPA, demandez si le comptable est qualifié pour vous aider avec les défis juridiques spécifiques auxquels vous êtes confrontés. Bien sûr, les avocats fiscalistes peuvent également aider à résoudre ces difficultés juridiques. Certains domaines où un CPA ou un avocat peuvent être utiles sont :
- Si vous devez un montant important d'impôts impayés,
- Vous êtes soumis à des privilèges ou à des prélèvements en raison d'impôts impayés,
- Si vous souhaitez arrêter la saisie sur salaire.
- Si vous souhaitez négocier avec l'IRS
- Vous avez besoin d'aide avec des fiducies ou des successions.
Ainsi, si vous avez besoin des services suivants, vous devriez très probablement consulter un avocat fiscaliste :
- Avis juridique écrit
- Représentation légale en justice
Avantages d'un professionnel à double certification
Alors qu'un avocat fiscaliste est normalement utilisé pour des questions fiscales plus spécialisées et complexes, et qu'un CPA est généralement utilisé plus fréquemment pour garder vos dossiers financiers en ordre et préparer vos impôts, les avantages d'avoir un professionnel deux en un sont difficile à surestimer.
Non seulement les avocats-CPA à double licence ont l'expertise financière pour saisir les subtilités des bilans de votre entreprise, mais ils peuvent également vous conseiller sur la structure de l'entreprise pour réduire les responsabilités fiscales et peut-être vous éviter les problèmes de l'IRS.
Cependant, si jamais vous rencontrez des difficultés juridiques concernant vos dossiers fiscaux, votre avocat-CPA à double licence sera bien équipé pour vous représenter en raison de sa connaissance des dossiers financiers de votre entreprise et de son expertise en matière de litiges.
De plus, vous pourrez peut-être économiser de l'argent à long terme en embauchant un seul professionnel qui possède les connaissances et l'expertise nécessaires pour vous conseiller sur les décisions commerciales importantes tout en assumant les responsabilités banales de maintenir le bon déroulement de vos finances et de vous assurer que vos impôts sont correctement déposés. .
Avec la valeur accrue de la combinaison d'un avocat fiscaliste et d'un CPA en un seul expert, il est simple de comprendre pourquoi les petites entreprises pourraient tirer profit de l'embauche d'un avocat-CPA à double certification.
Salaire du procureur fiscal
Salaire médian de l'avocat fiscaliste
Selon le BLS, le salaire annuel moyen d'un avocat fiscaliste est de 120,910 58,220 $. Les salaires dans le droit juridique varient de 208,000 XNUMX $ à XNUMX XNUMX $ par année. Plusieurs critères, tels que l'expérience de travail, le diplôme, le lieu et la certification d'un candidat, peuvent influencer le potentiel de gain.
Selon PayScale, le salaire de départ d'un avocat fiscaliste est d'environ 80,000 XNUMX $ par an. Le potentiel de gain des avocats peut approcher les six chiffres à mesure qu'ils acquièrent de l'expérience et établissent leurs talents. Le tableau ci-dessous montre le salaire typique qu'un avocat fiscaliste peut s'attendre à gagner au fur et à mesure que sa carrière se développe.
| EXPÉRIENCE | LE SALAIRE |
| Niveau d'entrée (0-12 mois) | $80,000 |
| Début de carrière (1-4 ans) | $87,000 |
| Milieu de carrière (5-9 ans) | $125,000 |
| Expérimenté (10-19 ans) | $146,000 |
Licence: 73,000 XNUMX $ est le salaire moyen.
Une maîtrise: 101,000 XNUMX $ est le salaire moyen.
Entrer dans le droit juridique en tant qu'avocat fiscaliste est une méthode lucrative pour acquérir une expérience professionnelle et élargir vos connaissances en droit fiscal. Les personnes qui travaillent comme avocats fiscalistes peuvent être en mesure de se développer dans leur carrière. Le tableau ci-dessous répertorie les parcours de carrière courants d'un avocat fiscaliste et son salaire annuel moyen.
| PROCHAINE ÉTAPE POTENTIELLE | LE SALAIRE |
| Avocat | $83,675 |
| Directeur des impôts | $96,530 |
| Conseiller juridique en entreprise | $115,260 |
Quels sont les États rémunérateurs du salaire des procureurs fiscaux ?
Selon le BLS, les meilleurs États pour un avocat fiscaliste en termes de salaire sont le district de Columbia, la Californie, New York, le Massachusetts et le Connecticut. Ces États ont des revenus supérieurs à la moyenne, ce qui les rend attrayants pour les avocats fiscaux. Le tableau ci-dessous indique le salaire moyen annuel d'un avocat fiscaliste dans chacun de ces États.
- Salaire moyen annuel dans le district de Columbia : $192,530
- Salaire moyen annuel en Californie : $171,550
- La Salaire moyen annuel à New York : $167,110
- Salaire moyen annuel dans le Massachusetts : $165,610
- Salaire moyen annuel dans le Connecticut : $153,640
Selon le BLS, les principales industries pour les avocats fiscaux sont la programmation par abonnement, les industries du pétrole et du charbon, la fabrication de véhicules à moteur et la fabrication de matériel informatique. Ces industries complexes doivent se conformer aux règles, réglementations et lois fiscales du gouvernement, ce qui nécessite les compétences d'un avocat fiscaliste. Le tableau ci-dessous montre le salaire moyen pour chaque industrie.
| INDUSTRIE | SALAIRE MOYEN ANNUEL |
| Câble et autres programmes d'abonnement | $234,310 |
| Transport par pipeline de pétrole brut | $215,700 |
| Fabrication de véhicules automobiles | $205,610 |
| Fabrication d'équipements informatiques et périphériques | $204,710 |
| Fabrication de produits du pétrole et du charbon | $200,830 |
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Les avocats fiscalistes sont-ils très demandés ?
Développement de carrière dans le passé
Les carrières dans cette industrie se développent puisque la plupart des industries exigent des professionnels du droit pour pénétrer de nouveaux marchés, déposer des documents, payer des impôts ou contester des amendes et d'autres difficultés de l'IRS. Les professionnels doivent suivre des normes de formation et de certification rigoureuses, ce qui se traduit par une main-d'œuvre spécialisée et compétitive.
Développement de carrière future
Selon le BLS, la croissance de l'emploi dans ce domaine sera de 6% jusqu'en 2026, ce qui est conforme aux autres professions. Même avec une croissance de l'emploi favorable, le BLS prévoit que la concurrence restera forte car plus d'étudiants en droit obtiennent leur diplôme chaque année qu'il n'y a d'opportunités disponibles.
Principaux États pour la création d'emplois de procureur fiscal
Les emplois d'avocat fiscaliste devraient augmenter dans plusieurs États à long terme, selon les prévisions à long terme. L'Utah, le Nevada, le Colorado, l'Arkansas et le Texas sont les principaux États pour la croissance de l'emploi, selon les statistiques de Projections Central. Le tableau ci-dessous montre les taux de croissance de l'emploi prévus pour chaque État, qui sont tous bien supérieurs à la moyenne nationale.
- Utah
Changement de 22.5 % de 2016 à 2026
- Nevada
Changement de 21.3 % de 2016 à 2026
- Colorado
Changement de 18.7 % de 2016 à 2026
- Arkansas
Changement de 15.9 % de 2016 à 2026
- Texas
Changement de 15.4 % de 2016 à 2026
En quoi le procureur fiscal diffère-t-il des autres professions comptables ?
Les avocats fiscalistes sont classés comme comptables; néanmoins, leur travail est hautement spécialisé et nécessite souvent une formation ou une expertise supplémentaire. La plupart des emplois en comptabilité, par exemple, ne nécessitent qu'un baccalauréat. Les personnes qui souhaitent travailler comme avocat fiscaliste doivent d'abord obtenir un diplôme de premier cycle, puis fréquenter une école de droit et réussir le LSAT.
Le potentiel de gain et le développement de l'emploi sont deux autres différences. Selon le BLS, les comptables gagnent un salaire annuel moyen de 70,500 10 $, avec une croissance de l'emploi prévue de 120,910 %. C'est un rythme plus rapide que la norme. Bien que le salaire d'un avocat fiscaliste soit de 8 XNUMX $ par an, la croissance de l'emploi est d'environ XNUMX % en moyenne. Bien que les deux alternatives offrent des professions satisfaisantes, les individus doivent réfléchir à leurs aspirations avant de décider d'une voie.
Quelles sont les différences entre un avocat fiscaliste et un comptable fiscaliste ?
Un avocat fiscaliste est un professionnel du droit agréé qui se spécialise en droit fiscal et peut fournir des conseils juridiques et une représentation aux particuliers et aux entreprises confrontés à des problèmes fiscaux. Un comptable fiscaliste, quant à lui, est un expert en comptabilité et en préparation de déclarations de revenus, qui peut aider à préparer et à produire des déclarations de revenus et fournir des conseils sur la conformité et la planification fiscales. La principale différence est qu'un avocat fiscaliste est formé aux aspects juridiques du droit fiscal et peut représenter des clients devant les tribunaux, contrairement à un comptable fiscaliste.
Comment un avocat fiscaliste peut-il aider à la planification fiscale des successions et des donations ?
Un avocat fiscaliste peut fournir des conseils d'expert sur la planification fiscale des successions et des donations, aidant les particuliers et les familles à minimiser les implications fiscales du transfert d'actifs. Cela peut inclure la création et la mise en œuvre de plans successoraux, la préparation et le dépôt de déclarations de revenus et des conseils sur des stratégies fiscalement avantageuses pour le transfert de patrimoine.
Un avocat fiscaliste peut-il aider avec des questions fiscales internationales?
Oui, un avocat fiscaliste peut fournir des conseils sur les questions fiscales internationales, telles que les déclarations de revenus et d'impôts étrangers, les déclarations de comptes bancaires étrangers (FBAR) et les transactions transfrontalières. Ils peuvent également aider à résoudre des litiges fiscaux internationaux et à naviguer dans les règles et réglementations complexes des systèmes fiscaux étrangers.
Comment un avocat fiscaliste peut-il aider à résoudre les problèmes liés aux charges sociales?
Un avocat fiscaliste peut fournir une assistance pour une variété de questions relatives aux charges sociales, y compris la conformité aux lois et réglementations fédérales, étatiques et locales en matière de taxes sur les salaires. Ils peuvent aider les employeurs à naviguer dans les complexités de la conformité aux charges sociales, y compris les dépôts de charges sociales, les formulaires fiscaux et les exigences de déclaration.
Que dois-je faire si je reçois un avis d'imposition ou une convocation de l'IRS ?
Si vous recevez un avis d'imposition ou une convocation de l'IRS, il est important de prendre des mesures immédiates. Un avocat fiscaliste peut vous guider sur les étapes à suivre et vous représenter dans les négociations avec l'IRS. Ils peuvent également aider à résoudre les litiges fiscaux et à faire appel des décisions défavorables.
Comment un avocat fiscaliste peut-il aider dans les enquêtes et les accusations de fraude fiscale ?
Si vous faites l'objet d'une enquête pour fraude fiscale ou avez été accusé d'un crime fiscal, il est essentiel d'avoir une représentation juridique expérimentée. Un avocat fiscaliste peut vous conseiller sur vos droits et responsabilités, vous représenter devant les tribunaux et négocier un règlement ou un accord de plaidoyer en votre nom. Ils peuvent également fournir des conseils sur les conséquences potentielles d'une condamnation pour fraude fiscale et aider à protéger vos droits et intérêts tout au long du processus judiciaire.
FAQ sur les procureurs fiscaux
Que fait un avocat fiscaliste ?
Les avocats fiscalistes aident les clients à naviguer dans diverses réglementations fiscales et à résoudre les problèmes. Ils peuvent offrir des conseils proactifs continus aux entreprises ou représenter uniquement des clients confrontés à des audits ou à des procédures judiciaires.
Est-ce que ça vaut le coup de faire appel à un avocat fiscaliste ?
Que vous soyez une société ou un particulier, un avocat fiscaliste est essentiel pour la préparation de vos déclarations. Ils peuvent également s'assurer que vous ne faites aucune erreur lors de la déclaration de vos impôts, ce qui pourrait conduire à une vérification de l'IRS.
Combien coûte un avocat fiscaliste ?
Chaque avocat fiscaliste facture un coût différent, mais attendez-vous à payer entre 200 $ et 400 $ de l'heure. Certains des avocats les plus réputés et les plus expérimentés peuvent facturer 1,000 XNUMX $ de l'heure ou plus pour leurs services. Frais forfaitaires : certains contribuables peuvent être en mesure de négocier un prix forfaitaire pour un avocat contre l'IRS.
Quelle est la différence entre un avocat fiscaliste et un CPA ?
Malgré le fait que les deux professions peuvent vous aider à préparer les documents fiscaux et vous conseiller sur les obligations fiscales, les avocats fiscalistes sont des professionnels du droit formés en droit fiscal, tandis que les CPA sont des comptables avec une formation approfondie et des certifications dans le domaine financier de la déclaration fiscale.
