Devez-vous payer des impôts sur les règlements d’assurance ? Eh bien, c'est simple. La règle générale est que les prestations d’assurance ne sont pas imposables. En effet, les règlements d’assurance visent à vous indemniser de vos pertes plutôt qu’à vous procurer un profit. Il existe cependant quelques exceptions à cette règle. Passons en revue ces exceptions et tous les détails que vous devez connaître sur les taxes et les règlements d'assurance.
Faits marquants
Les exceptions à la règle générale concernant les règlements d’assurance et les taxes sont les suivantes :
- Une exception est si vous recevez un règlement d’assurance pour dommages punitifs. Des dommages-intérêts punitifs sont accordés pour punir le défendeur de ses actes répréhensibles plutôt que pour indemniser le demandeur de ses pertes. Les dommages punitifs sont imposables.
- Une autre exception est si vous recevez une indemnité d’assurance pour perte de salaire. Les salaires perdus sont imposables, même si vous les recevez dans le cadre d'un règlement d'assurance.
- Enfin, si vous recevez un règlement d'assurance pour des dommages que vous avez déjà déduits de votre déclaration de revenus, vous devrez peut-être payer des impôts sur le règlement. En effet, vous êtes essentiellement indemnisé deux fois pour la même perte.
Dois-je payer des impôts sur mon règlement d’assurance ?
En règle générale, l’argent reçu dans le cadre d’une réclamation d’assurance ou d’un règlement n’est pas imposable. L’IRS impose uniquement le revenu, c’est-à-dire l’argent ou le paiement reçu qui vous permet d’avoir plus de richesse qu’auparavant.
Parce que l’assurance vise à « vous guérir », vous ne devriez recevoir que suffisamment d’argent pour vous ramener à votre état d’avant l’incident. Par exemple, vous pouvez recevoir un remboursement important d'un assureur pour réparer votre voiture, mais si l'argent est exclusivement utilisé pour remettre votre voiture dans son état d'avant l'accident, il n'est pas imposable.
En revanche, les revenus provenant de certains types de sinistres et d’événements liés à l’assurance peuvent toujours être imposables.
Types de réclamations et d’assurances qui peuvent ou non être imposables
#1. Les réclamations pour réparer ou remplacer votre maison, votre voiture ou tout autre bien ne sont pas imposées
L’une des raisons les plus courantes pour lesquelles vous recevez de l’argent suite à une réclamation d’assurance est le paiement de la réparation ou du remplacement de biens endommagés. Il peut s'agir d'une réclamation d'assurance automobile payant pour réparer votre véhicule après un accident, d'une assurance habitation payant pour réparer votre maison après une catastrophe naturelle ou d'une assurance locataire payant pour les biens personnels qui vous ont été volés.
Dans tous ces cas, vous n’avez pas à payer d’impôts sur l’indemnisation car vous ne gagnez rien ; vous êtes simplement renvoyé dans l’état dans lequel vous vous trouviez avant l’incident.
Supposons que vous possédez une voiture d’une valeur de 10,000 10,000 $ qui a été victime d’un accident. Une fois la réclamation réglée et une indemnisation de XNUMX XNUMX $ pour une nouvelle voiture (moins la franchise), vous revenez à votre point de départ. Vous n'avez pas gagné ou gagné d'argent, donc l'IRS ne vous facturera pas.
La seule exception est s’il vous reste des fonds provenant de votre réclamation après que votre propriété a été remplacée ou réparée. Cela peut se produire de deux manières :
- Si la compagnie d'assurance vous a payé en trop.
- Si vous avez fait la réparation vous-même et payé vous-même.
#2. Les réclamations médicales ne sont pas imposées
Toute réclamation médicale que vous formulerez à l'assurance, que ce soit dans le cadre d'un règlement suite à un accident ou simplement pour un rendez-vous médical, ne sera pas taxée.
Par exemple, si vous êtes victime d’un accident de voiture et que vous engagez 500 $ de frais médicaux, votre couverture de protection contre les dommages corporels (PIP) vous remboursera. Cependant, comme les 500 $ ne vous remboursent que l’argent que vous avez déjà dépensé, vous n’êtes pas tenu de payer d’impôts.
Lorsque vous déposez une demande d'indemnisation à l'assurance maladie, vous ne verrez pas d'argent, car les compagnies d'assurance maladie paient généralement les médecins directement. Cependant, si vous payez de votre poche des frais médicaux et que vous êtes ensuite remboursé, vous n’aurez pas à payer d’impôts sur le montant payé.
Vous pouvez économiser encore plus sur les factures médicales et les taxes en les payant avec un compte de dépenses flexible, ou FSA. Les FSA sont généralement fournis à titre d’avantage par votre employeur.
Lorsque vous vous inscrivez à une FSA, vous acceptez de mettre de côté chaque année un certain montant avant impôts pour les frais médicaux. Il peut être utilisé pour payer les franchises et la coassurance pour les visites chez le médecin, les ordonnances et autres dépenses.
#3. Les réclamations d’assurance vie et invalidité peuvent être imposées
Les prestations d'assurance-vie ne sont pas imposées comme un revenu car elles sont distribuées après le décès de la personne assurée. Toutefois, selon l'importance du patrimoine de l'assuré, celui-ci peut être soumis à des droits de succession. L'État de résidence des assurés et des bénéficiaires peut prélever un impôt sur les successions ou les successions.
De plus, tout intérêt gagné sur un versement d’assurance-vie ou tout argent retiré d’une police d’assurance-vie avec valeur de rachat alors que la personne assurée est encore en vie est considéré comme un revenu et est imposé en conséquence.
Les produits de l'assurance invalidité de courte durée et de longue durée, qui visent tous deux à vous procurer un revenu si vous êtes incapable de travailler, sont imposés de la même manière que le revenu. Lorsque vous déclarez vos impôts, vous devez inclure ces paiements comme revenus.
#4. Le produit d'un procès peut être imposé
Si votre réclamation d'assurance se transforme en procès, la situation fiscale devient plus compliquée car vous pouvez recevoir plusieurs types d'indemnisation, qui peuvent toutes être imposées différemment.
L’indemnisation des frais médicaux et des réparations immobilières n’est pas imposée dans le cadre d’un procès, tout comme elle ne l’est pas dans le cadre d’un règlement d’assurance. Certains types de paiements que vous pouvez recevoir à la suite d’un règlement juridique sont toutefois imposables, que l’affaire soit finalement réglée au tribunal ou à l’amiable.
Par exemple, si vous êtes victime d’un accident de voiture, vous ne serez pas imposé sur l’argent que vous recevrez pour vos frais médicaux. Cependant, si le juge vous accorde également des dommages-intérêts punitifs, vous devez également payer de l'impôt sur ceux-ci. Si vous recevez des paiements imposables en raison d'un procès, vous recevrez probablement un formulaire 1099 pour déclarer vos impôts.
Les règlements de poursuites imposables courants comprennent :
- Perte de salaire
- Dommages-intérêts punitifs
- Détresse émotionelle
- Pain
Taxes de règlement des accidents de voiture
Certains règlements d'assurance pour les accidents de voiture sont imposables. En revanche, la partie du règlement qui vous indemnise pour les frais médicaux, les douleurs et souffrances et les dommages matériels n’est pas imposable. Cependant, le règlement de l’assurance accident de voiture est imposable si vous récupérez la perte de revenus.
Selon la façon dont vous étiquetez et structurez votre règlement, seules certaines parties d’un règlement d’assurance accident de voiture peuvent être imposables. C'est pourquoi il est essentiel de consulter un professionnel du droit avant de régler votre cas.
Comment puis-je réduire mes taxes sur les accidents de voiture ?
Vous pouvez éviter de payer des taxes sur le règlement des accidents de voiture en structurant votre règlement de manière à éviter toute obligation fiscale. Par exemple, si vous recevez une indemnisation pour frais médicaux, elle n’est pas imposée. Si possible, les parties peuvent travailler ensemble pour classer le règlement à des fins médicales.
De plus, qualifier un règlement de compensation pour la douleur et la souffrance l’exonère d’impôt parce que la douleur et la souffrance sont le résultat de blessures physiques. Même si vous avez une obligation fiscale, vous pouvez la réduire en étalant les paiements sur plusieurs années afin que votre revenu imposable total ne dépasse pas un certain seuil chaque année.
Règlements d'assurance pour les accidents de voiture qui ne sont pas imposés
Les types de règlements d’assurance accident de voiture suivants ne sont pas imposés :
- Frais médicaux d'urgence
- Attention médicale
- Équipement médical
- Prescriptions
- Chirurgies et tests de diagnostic
- Travailler en laboratoire
- Thérapie de réadaptation
- Dommages à la propriété
- Indemnisation de la douleur et de la souffrance
Règlements d'assurance pour les accidents de voiture qui sont taxés
Les types de règlements d’assurance accident de voiture suivants sont imposés :
- Perte de salaire
- Perte de revenus à long terme
- Intérêt
- Dommages-intérêts punitifs
L’impôt sur le revenu est-il prélevé sur les dommages punitifs ?
Oui, les dommages-intérêts punitifs constituent un revenu imposable. Selon la publication IRS 4345, les dommages-intérêts punitifs sont imposables et doivent être déclarés comme revenu. Les dommages-intérêts punitifs doivent être déclarés comme « autres revenus » en vertu de la loi fiscale fédérale américaine. Ils doivent être déclarés sur un formulaire fiscal 1040 et le bénéficiaire est tenu de payer des impôts sur les paiements comme s'il s'agissait d'un revenu.
Les règlements pour dommages matériels sont-ils imposables ?
Non, les règlements pour dommages matériels ne sont pas imposables. Vous n’avez pas à payer d’impôts sur le montant du règlement si vous recevez un paiement pour dommages matériels. En effet, vous êtes indemnisé pour la diminution de la valeur de la propriété. Si vous étiez imposé sur ce montant, vous ne seriez plus indemnisé intégralement de la perte totale causée par l'accident. Il est tout à fait équitable, selon la législation fiscale, de ne pas imposer une victime pour le règlement de dommages matériels.
Comment un avocat peut-il aider avec les taxes de règlement des accidents de voiture ?
Travailler avec un avocat expérimenté avant de régler votre réclamation pour accident de voiture peut vous faire économiser de l'argent sur les impôts. Supposons que vous receviez 100,000 24 $ en compensation pour la perte de salaire et les revenus futurs. En tant que déclarant unique, votre tranche d'imposition la plus élevée est de 24 % si vous acceptez le paiement intégral. Cela signifie que vous paierez un impôt sur le revenu au taux de XNUMX % sur une partie de vos gains !
Supposons toutefois que vous décidiez d’étaler les paiements sur cinq ans. Vous recevrez 20,000 12 $ par an pendant les cinq prochaines années. Dans ce cas, la tranche d’imposition la plus élevée est de 12 %. Vous pouvez économiser XNUMX % d’impôt sur une partie de votre règlement en reportant les paiements pendant un certain temps.
Les règlements d’assurance automobile sont-ils imposables dans les États sans faute ?
Si vous vivez dans un État sans faute, les questions fiscales peuvent devenir compliquées.
Par exemple, les personnes blessées dans un accident de voiture dans le Michigan doivent d'abord contacter leur compagnie d'assurance en vertu de la loi sur l'assurance sans faute de l'État. Cette compagnie d'assurance est responsable jusqu'à trois ans de perte de salaire. Ces salaires perdus sont payés à 85 % de ce que l'individu aurait gagné s'il n'avait pas été blessé, et cette partie du règlement n'est pas imposable.
Toutefois, si cette même personne est toujours invalide après trois ans, une action en justice pour perte économique excessive peut être intentée contre la personne qui a causé l'accident de voiture.
Les intérêts que vous gagnez sur votre règlement d’accident de voiture sont-ils imposables ?
Si vous recevez un règlement important, vous pouvez décider de placer une partie de l’argent sur un compte bancaire ou dans un fonds commun de placement pour gagner des intérêts. Dans ce cas, vous devez inclure les intérêts gagnés dans votre déclaration de revenus, car ils sont considérés comme un revenu et sont toujours imposables.
- ENTREPRISES DE RÈGLEMENT DE DETTES : meilleures entreprises et avis
- VENDRE UNE ASSURANCE EN 2023 : tout ce que vous devez savoir
- RÈGLEMENT DE LA DETTE : Comment ça marche et comment ça marche
- QU'EST-CE QU'UNE POURSUITE : Ce que vous devez savoir, exemples et différences
- RÉSILIATION INJUSTIFIÉE CALIFORNIE : 7+ motif de résiliation injustifiée en Californie
Devez-vous payer des impôts sur les règlements d’assurance : références
