Una deducción fiscal es una compra o un gasto que reduce la obligación fiscal anual de una persona. Se deduce un elemento deducible del monto total de la renta gravable, lo que reduce significativamente la cantidad de impuestos que debe pagar un individuo u organización. Con frecuencia es posible cancelar contribuciones de caridad, impuestos adicionales, facturas médicas, pérdidas de capital y una variedad de gastos de la empresa. Dependiendo de la jurisdicción y si el impuesto es para un individuo o una entidad, se pueden cancelar diferentes cosas y en algunos montos también. Por lo tanto, analizaremos ejemplos de gastos médicos en las deducciones fiscales estándar.
¿Qué son las deducciones fiscales?
Las deducciones fiscales son afirmaciones hechas para reducir su ingreso sujeto a impuestos y resultan de las diversas inversiones y costos de un contribuyente. Por lo tanto, tomar una deducción del impuesto sobre la renta reduce toda su obligación tributaria. Es un tipo de beneficio fiscal que posibilita el ahorro fiscal. Sin embargo, el tipo de beneficio fiscal que solicite determinará la cantidad de impuestos que puede ahorrar. Se permiten deducciones de impuestos para costos comerciales como alquiler de oficinas, equipos, seguros y viajes. La mayoría de los gastos comerciales suelen ser total o parcialmente deducibles. Los detalles sobre los costes exactos y las situaciones en las que puede deducirlos están disponibles en las autoridades fiscales.
Ventajas de la deducción de impuestos
La deducción fiscal tiene muchas ventajas, algunas de ellas son las siguientes:
- Las deducciones fiscales le permiten reducir su renta imponible y reducir su obligación fiscal. La cantidad de sus ingresos que está sujeta a impuestos se reduce cuando hace un reclamo de deducción de impuestos.
- Puede ahorrar más dinero e invertirlo en otras áreas si su ingreso imponible es menor.
- Los ingresos debidos a los tramos impositivos más altos se reducen inicialmente mediante deducciones fiscales. Por lo tanto, es elegible para reclamar una deducción de impuestos por el dinero que gastó en matrícula, atención médica y contribuciones caritativas.
Debe presentar una declaración de impuestos y no puede evadir completamente el pago de impuestos. Sin embargo, puede reducir su ingreso imponible con una preparación cuidadosa.
¿Cómo funcionan las deducciones fiscales?
Tiene dos opciones al reclamar deducciones fiscales en su declaración de impuestos: detallar sus deducciones o tomar la deducción estándar.
La deducción estándar es una elección sencilla, ya que es como una exención fiscal automática; el IRS establece la cantidad cada año. Su ingreso sujeto a impuestos se reduce automáticamente en una cantidad predeterminada, según su estado civil (como soltero, casado que presenta una declaración conjunta o casado que presenta una declaración por separado), si elige tomar la deducción estándar. Pagará menos impuestos como resultado de esto. No es necesario revisar los estados de cuenta bancarios o los recibos para identificar sus deducciones.
Se necesita más tiempo para detallar sus deducciones porque tiene que enumerar cada una por separado. También deberá guardar sus registros, completar un formulario del Anexo A y presentar su declaración de impuestos. Aunque detallar puede ser una molestia, puede valer la pena si puede usarlo para reducir su ingreso sujeto a impuestos en más de la deducción estándar.
Ejemplos de deducciones fiscales
A continuación se presentan algunos ejemplos de deducciones fiscales:
#1. Donaciones de caridad
Uno de los ejemplos de deducciones fiscales es una donación caritativa. ¡Puedes deducir más de tus impuestos cuanto más dones! Cualquier dinero donado a su iglesia, alma mater u organizaciones benéficas favorecidas puede deducirse de sus impuestos si detalla sus deducciones. Se le permite deducir hasta el 60% de sus ingresos imponibles de cualquier cantidad que done a la caridad.
#2. Interés de préstamos estudiantiles
Uno de los ejemplos poco comunes de deducciones de impuestos que puede reclamar incluso si no detalla es el interés pagado sobre la deuda de préstamos estudiantiles (hasta $ 2,500). A medida que aumentan tus ingresos, esta deducción, que es un ajuste de ingresos, desaparece progresivamente.
#3. Gastos médicos
¿Ha tenido alguna vez un seguro de salud pero aun así tuvo que pagar una visita al médico o un procedimiento dental de su bolsillo? El IRS permite sus deducciones de gastos médicos para cosas como visitas al médico o al dentista, medicamentos recetados, lentes de contacto o anteojos y primas de seguro médico que totalicen más del 7.5% de su ingreso imponible.
#4. Inversiones y Retiro
Es casi seguro que estos pagos son deducibles de impuestos si tiene una cuenta IRA regular. Sin embargo, dependiendo de sus ingresos y si usted (o su cónyuge, si está casado) participa en un plan de jubilación en el lugar de trabajo, la cantidad de su deducción puede estar restringida.
#5. Impuestos Locales y Estatales
¡Muchas personas pasan por alto este! El IRS le permite elegir si cancelar algunos impuestos internacionales y sus impuestos sobre la renta estatales y locales. La deducción del impuesto sobre las ventas es la mejor opción si reside en un estado sin impuestos sobre la renta y acaba de realizar algunas compras importantes, como un automóvil nuevo o un juego de muebles para la sala. Visite la calculadora de deducción de impuestos sobre las ventas del IRS para determinar su deducción. Además, si es dueño de una casa, puede restar los impuestos sobre la propiedad de su obligación tributaria.
#6. Deducción de oficina en casa
Puede deducir los costos relacionados con su trabajo, incluido el alquiler, los servicios públicos y el mantenimiento si ha convertido una parte de su hogar en una oficina privada que usa solo para negocios. Si es elegible para esta deducción, es posible que necesite algunas medidas y cálculos adicionales mientras se prepara para declarar sus impuestos, ¡pero valdrá la pena!
¿Qué son las deducciones fiscales estándar?
El porcentaje de sus ingresos que no está sujeto a impuestos y que puede utilizarse para reducir su obligación tributaria se denomina deducción estándar. Si no usa el Anexo A del Formulario 1040 para detallar sus deducciones al determinar su ingreso imponible, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) le permite reclamar la deducción estándar. Su estado civil, edad y si se le considera discapacitado o dependiente en la declaración de impuestos de otra persona, todos afectan la cantidad de una deducción estándar para la que es elegible.
Cantidades de deducciones de impuestos estándar
La Ley de Empleos y Reducción de Impuestos aumentó las deducciones estándar en aproximadamente el doble de su nivel anterior a fines de 2017. Se agotarán el 31 de diciembre de 2025. Para aquellos que tienen al menos 65 años y son ciegos, la deducción estándar es mayor bajo el sistema federal de impuestos sobre la renta y en algunos estados. De acuerdo con las regulaciones federales, usted es elegible para tomar una deducción estándar adicional de $1,400 para 2022 o $1,500 para 2023 si tiene 65 años o más o es ciego. Si es soltero y no hay cónyuge sobreviviente, esos pagos aumentan a $1,750 para 2022 y $1,850 para 2023.
Para el año fiscal 2023, la deducción aumenta a $1,250, mientras que la cantidad total de $400 más los ingresos del trabajo permanece igual.
¿Cuáles son las deducciones fiscales estándar para 2023?
La deducción estándar para personas casadas que presentan una declaración por separado para el año fiscal 2023 es de $13,850. Para jefes de familia, es de $20,800, y para parejas casadas que declaran en forma conjunta o contribuyentes viudos elegibles, es de $27,700.
Para Deducciones Fiscales por Gastos Médicos
Los costos médicos aumentan rápidamente. Guarde los recibos si usted, su cónyuge o cualquier dependiente ha incurrido en gastos médicos elevados; es posible que pueda deducir estos gastos de sus impuestos. Los gastos médicos están definidos por la ley tributaria como deducciones por el diagnóstico, tratamiento, mitigación o prevención de enfermedades, así como por procedimientos que afecten cualquier sistema orgánico o función corporal. Esta definición incluye gastos de médicos, dentistas, estadías en hospitales, pruebas de diagnóstico, medicamentos recetados y equipo médico. También incluye primas de seguros de salud. Sin embargo, el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés) permite una amplia gama de gastos que podrían no encajar claramente en ninguna de estas categorías.
#1. Tratamientos Adicionales
Ciertamente, la acupuntura es deducible de impuestos. Las visitas a quiroprácticos y profesionales médicos no convencionales, como los practicantes de la Ciencia Cristiana, también son aceptables. También podrán deducirse otras terapias complementarias, especialmente si las prescribe un médico.
#2. Tecnología adaptativa
Las sillas de ruedas, las sillas de baño, los inodoros junto a la cama y otros equipos necesarios para una afección o discapacidad son todos deducibles. Lo mismo ocurre con los controles manuales accesibles y otros equipos de vehículos especializados para personas con discapacidades. El costo de una prótesis o dientes artificiales también se puede cancelar.
#3. Costos para Recién Nacidos
No, no estamos hablando de niñeras o pañales. Sin embargo, las ayudas para amamantar, como los extractores de leche y otros suministros para amamantar, son deducibles de impuestos. Si necesita una receta para la fórmula de su bebé, es posible que pueda pagar más de lo que pagaría por la fórmula convencional.
Las baterías y los kits de tiras de sangre para analizar la sangre son deducibles de impuestos. Aunque la insulina no se considera formalmente como un medicamento recetado, no obstante lo es.
#5. Transplante de Organos
Puede deducir los costos médicos relacionados con la atención que recibió mientras donaba un riñón o estaba considerando hacerlo. Lo mismo se aplica a cualquier costo en el que incurra por la atención médica de un donante en relación con la donación de un órgano a usted, su cónyuge o un dependiente. Los gastos de transporte relacionados con el trasplante están incluidos.
#6. cuidado de la casa
El gasto de un asistente personal es deducible de impuestos para alguien que no puede manejar las actividades de la vida diaria (ADL). El componente deducible generalmente solo cubre la asistencia personal con las tareas diarias. Excluye el precio del mantenimiento del hogar y otras tareas, sin embargo, en realidad, esto puede ser difícil de separar.
#7. Tratamientos de dentista
Sus gastos por prevención o tratamiento de enfermedades dentales son deducibles de impuestos. Esto comprende los pagos realizados a higienistas dentales y dentistas por procedimientos que incluyen limpieza dental, tratamientos con flúor, empastes, aparatos ortopédicos, extracciones, dentaduras postizas y otros problemas dentales, así como también por tratamientos con flúor, selladores y radiografías. En particular, el blanqueamiento dental no está incluido.
#8. Programas para dejar de fumar
Puede cancelar los costos de los programas para dejar de fumar y otras terapias prescritas médicamente si está tratando de dejar de fumar. Los medicamentos sin receta destinados a ayudarlo a dejar de fumar, como los chicles y los parches de nicotina, no se pueden deducir.
#9. Alimentos para condiciones específicas
Puede ser elegible para deducir el precio de alimentos especializados si padece una afección médica como enfermedad celíaca, obesidad o hipertensión. Sus requerimientos nutricionales típicos no deben ser satisfechos por la comida, y también debe tratar o al menos disminuir la enfermedad. Un médico debe justificar el requisito de la comida especial.
#10. Desplazamientos al Hospital, Farmacias y Citas de Terapia
El precio del transporte en autobús, taxi, tren, billete de avión o ambulancia es deducible. Si conduce, puede utilizar la tasa de millaje establecida por el IRS y tener en cuenta los gastos de bolsillo, como la gasolina y el petróleo.
#11. Programas para bajar de peso
Cualquier programa de pérdida de peso recetado es deducible si un médico puede certificar que su peso actual representa un riesgo para su salud. Sin embargo, los programas para preservar la salud general no son deducibles de impuestos. Por ejemplo, no puede incluir los costos de membresía para clubes de salud, spas o gimnasios; pero, podrá incluir los gastos separados cobrados por dichos establecimientos por servicios de reducción de peso.
#12. Alojamiento para Recibir Tratamiento Médico
Si se queda y come en un hospital u otro centro similar mientras recibe tratamiento médico, puede deducir esos gastos. El monto máximo que puede cancelar por alojamiento es de $ 50 por noche para cada persona (este monto incluye el alojamiento para cualquier persona que acompañe al paciente en un viaje).
¿Cuál es la diferencia entre un crédito fiscal y una deducción fiscal?
Una deducción de impuestos reduce su ingreso imponible, lo que resulta en una factura de impuestos algo más baja, pero un crédito fiscal reduce la cantidad que debe dólar por dólar.
¿Cuál es la diferencia entre una deducción y una reducción?
La distinción principal entre reducción y deducción es que la reducción reduce una suma total o total, mientras que la deducción reduce una cantidad menor.
¿Cuál es la diferencia entre una deducción de impuestos y un cuestionario de crédito?
Una deducción fiscal reduce su ingreso imponible, pero un crédito fiscal reduce la cantidad que debe pagar.
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Referencias
