¿Alguna vez te has preguntado qué es realmente una 'cancelación'? Una cancelación se define como cualquier gasto legítimo que se puede deducir de los ingresos sujetos a impuestos en su declaración de impuestos. Para muchas personas, esta es la parte más difícil de completar sus impuestos, porque existe una línea muy fina entre los costos que son deducibles y los que no lo son. Si todavía está perplejo o simplemente desea obtener más información, consulte la información a continuación. Hemos explorado en detalle las cancelaciones de impuestos y cómo funcionan para los automóviles, las donaciones y el trabajo por cuenta propia. Hagámoslo.
¿Qué es una deducción de impuestos?
Una cancelación de impuestos es cualquier deducción comercial permitida por el IRS para reducir los ingresos imponibles. Para calificar para una cancelación, el IRS emplea los términos "ordinario" y "necesario"; es decir, un gasto debe verse como necesario y apropiado para el funcionamiento de su tipo de negocio. Las cancelaciones de impuestos, en general, se incluyen en ciertas áreas de informes, como viajes de negocios, publicidad o gastos de oficina en el hogar.
Cuando se trata de la preparación de impuestos, debe conocer los tipos de gastos que el IRS permite que las empresas deduzcan. Las cancelaciones de impuestos pueden desempeñar un papel en las elecciones comerciales diarias durante todo el año debido a su capacidad para reducir los ingresos imponibles. Viajar a una conferencia de la industria, por ejemplo, puede parecer prohibitivamente costoso, pero si puede deducir la totalidad o parte de las tarifas de la conferencia, el hotel y el transporte a efectos fiscales, el valor de la cancelación adicional puede llevarlo a una opción diferente. .
¿Cómo funcionan las cancelaciones de impuestos?
La factura fiscal y la tasa impositiva de una empresa están determinadas por la totalidad de los ingresos gravables de su negocio para el año fiscal. Las cancelaciones de impuestos se tienen en cuenta en el cálculo del ingreso imponible comercial total. En otras palabras, el ingreso sujeto a impuestos normalmente es el ingreso total del año menos los gastos comerciales permitidos por el IRS.
Es fundamental incluir todos los gastos comerciales en los que incurrió a efectos fiscales al calcular su declaración de impuestos del año. Ya sea el alquiler o la hipoteca de su oficina o tienda, los servicios públicos, el transporte o incluso llevar a los clientes a almorzar, debe llevar un registro continuo (y recibos) de estos gastos de la empresa para prepararse para la temporada de impuestos. Así es exactamente como funcionan las cancelaciones de impuestos.
Habrá una sección en su declaración donde puede indicar sus deducciones de impuestos para ese año. Las empresas unipersonales declararán una deducción de impuestos comerciales contra sus impuestos no pagados en el Anexo C de su declaración de impuestos. Luego, reduzca toda su deducción de impuestos de los ingresos totales de ese año para llegar a su ingreso bruto ajustado modificado. Esta cifra se utilizará para calcular la tasa impositiva de su empresa.
¿Por qué es importante entender las cancelaciones fiscales?
Las cancelaciones de impuestos pueden reducir su ingreso imponible, lo que reduce su impuesto federal sobre la renta adeudado. Comprender qué gastos son deducibles puede ayudarlo a evitar dejar dinero sobre la mesa cuando se trata de la temporada de impuestos.
Además, comprender los criterios y las limitaciones de las deducciones de impuestos específicas podría ayudarlo a determinar si reclamarlas o no. Los contribuyentes individuales, por ejemplo, pueden deducir una variedad de gastos como deducciones detalladas, incluidos los gastos médicos y dentales elegibles, las donaciones caritativas, los intereses hipotecarios de la vivienda y más.
Sin embargo, si la deducción estándar para su estado civil para efectos de la declaración excede la cantidad de sus gastos deducibles para el año fiscal, elegir la deducción estándar en lugar de detallar puede proporcionar un beneficio fiscal más alto.
¿Qué puedes cancelar? Deducciones fiscales comunes para pequeñas empresas
No todos son elegibles para todas las deducciones de impuestos, pero aquí hay algunas deducciones típicas para las que puede ser elegible. Si tiene un gasto que no encaja en una categoría general, vale la pena investigar si es deducible de impuestos. Aquí hay un resumen de algunas de las exenciones de impuestos más frecuentes para los dueños de negocios.
#1. Gastos de publicidad y marketing
Esto también se considera como deducciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia. Los gastos de publicidad incluyen los costos asociados con la comercialización de su empresa y la adquisición de nuevos clientes. Esto podría incluir el gasto de crear e imprimir materiales promocionales, el costo de una campaña en las redes sociales, el establecimiento y mantenimiento de un sitio web u otros anuncios utilizados para atraer nuevos clientes.
#2. Honorarios Legales y Profesionales
Si contrata a un contador, abogado u otro profesional financiero para que lo ayude a operar su negocio, sus honorarios pueden ser deducibles de impuestos.
# 3. Seguro de negocio
El costo de las pólizas de seguro obtenidas para su empresa podrá ser deducido de la renta imponible.
# 4. Impuestos
Los impuestos sobre la renta pagados a entidades estatales, municipales o internacionales durante el año pueden deducirse de los impuestos federales. Otros impuestos, como los impuestos inmobiliarios, los impuestos sobre el empleo o los impuestos sobre las ventas, también pueden ser deducibles.
#5. Comisiones bancarias y gastos por intereses
Las comisiones bancarias y los intereses sobre préstamos comerciales o líneas de crédito también pueden ser deducibles de impuestos, sujetos a ciertas restricciones. Ciertas reglas del IRS, como la cantidad de ingresos por intereses comerciales o el 30 % de los ingresos imponibles ajustables, pueden limitar una cancelación por gastos de intereses comerciales.
#6. Depreciación
Los costos asociados con activos que tienen una larga vida, como equipo de oficina, muebles o un vehículo propiedad de la empresa, deben amortizarse en un número determinado de años. El monto del deducible anual se informa como un gasto de depreciación. Las regulaciones de depreciación pueden ser complicadas, pero un paquete de software de impuestos calculará la deducción permitida cada año y le permitirá realizar un seguimiento en futuros períodos de declaración de impuestos.
#7. Gastos de automóviles
Los gastos relacionados con el uso comercial de automóviles también pueden ser deducciones fiscales. Puede optar por deducir los gastos reales, como el mantenimiento y la gasolina, o puede utilizar la tasa de millaje estándar del IRS, que se calcula cada año. Estos gastos de automóvil también pueden ser parte de las cancelaciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
#8. Gastos Laborales
La compensación de los empleados, así como las tarifas de los contratistas, son deducibles de impuestos para los propietarios de negocios.
#9. Gastos de oficina
Los costos de espacio de oficina y almacenamiento también son deducibles. Esto incluye el alquiler del espacio de oficinas, así como los costos de funcionamiento de una oficina en casa. Las facturas de teléfono, internet y servicios públicos son solo ejemplos de gastos de oficina que podrían deducirse.
#10. Viajes de negocios, comidas y entretenimiento
Si viaja por trabajo, puede deducir un porcentaje de sus gastos a efectos fiscales. Si combina viajes personales y de negocios, solo debe deducir los costos asociados con los viajes de negocios. Los costos de transporte son totalmente deducibles cuando se viaja por negocios. En la mayoría de los casos, los gastos de entretenimiento no son deducibles de impuestos. Esto también puede incluirse en las deducciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
#11. Seguro de salud
En la mayoría de las circunstancias, los costos de proporcionar un seguro de salud para usted y sus empleados pueden deducirse de sus impuestos. Las pequeñas empresas que brindan atención médica pueden potencialmente calificar para un crédito fiscal. Esto también se puede señalar en las cancelaciones de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
#12. Asistencia a conferencias o seminarios educativos
Junto con los viajes de negocios, la asistencia a una conferencia de la industria es deducible de impuestos. Las personas que trabajan por cuenta propia e incurren en costos de educación relacionados con el trabajo pueden deducirlos por motivos fiscales; en esencia, se convierten en amortizaciones fiscales.
¿Qué deducciones para pequeñas empresas no son deducibles de impuestos?
Cuando se trata de deducciones de impuestos, algunos gastos comerciales pueden estar limitados o restringidos. Debe tener en cuenta estos gastos y evitar incluirlos en sus declaraciones de impuestos.
#1. Ciertos costos legales, multas o sanciones
Los honorarios legales por defenderse después de infringir la ley no son deducibles. Las multas y sanciones impuestas por el gobierno no son gastos deducibles.
#2. Millaje relacionado con el viaje normal de uno
El desplazamiento diario habitual de una persona física no es un gasto deducible. No se pueden deducir los costos de transporte, incluidas las deducciones de impuestos por millaje habituales, para los viajes diarios hacia y desde el trabajo. Por otro lado, los viajes de negocios fuera del viaje típico de uno, a menudo son deducibles.
#3. Gastos Personales/Actividades
Los gastos individuales no son deducibles. Si un gasto se divide entre uso personal y comercial, debe deducir solo la cantidad de los costos que son atribuibles a su negocio. Además, si realiza una actividad sin ánimo de lucro, no puede deducir los gastos relacionados. Esto cubre cosas como deportes, pasatiempos y actividades recreativas.
#4. Contribuciones Políticas
Las contribuciones a candidatos políticos no pueden ser deducidas para efectos fiscales.
¿Cuáles son algunas deducciones de impuestos complicadas?
Saber cuándo un gasto califica para una deducción o deducción de impuestos puede ser más difícil de lo que parece. Los siguientes son algunos gastos que pueden ser deducibles, pero solo bajo ciertas condiciones:
#1. Oficina en casa
Esta es una de las ventajas fiscales para el trabajo por cuenta propia. La deducción de la oficina en el hogar alguna vez fue un gasto que evitaban los dueños de negocios por cuenta propia, pero si tiene un espacio dedicado en su hogar donde realiza negocios, no debe dudar en reclamar la deducción de la oficina en el hogar, que es una parte de los gastos de su hogar. como el alquiler o el interés de la hipoteca, los impuestos sobre la propiedad y los servicios públicos en función de los pies cuadrados de espacio en su hogar que utiliza para su oficina en el hogar.
#2. Computadora de oficina en casa
Si esta es su única computadora en la casa, debe calcular el porcentaje de tiempo que la usa exclusivamente para fines comerciales.
#3. Perro guardian
Un perro guardián, créalo o no, es un gasto comercial razonable siempre y cuando solo deduzca el tiempo que el perro pasó realizando las responsabilidades de guardia para su empresa.
#4. Uniformes o Vestuario
Si tu disfraz o uniforme es algo que podrías usar fuera del trabajo, no lo descartes. Si, por el contrario, está claro que solo puede usarlo por el bien de su trabajo específico, está bajo deducciones fiscales.
¿Cómo pueden las cancelaciones de impuestos afectar mis impuestos?
Hay mucho que pensar al deducir los costos en su declaración de impuestos. Las cancelaciones de impuestos legítimas pueden reducir la cantidad que debe e incluso pueden calificarlo para una declaración de impuestos más grande.
Sin embargo, reclamar incorrectamente o declarar incorrectamente una deducción puede resultar en que su declaración de impuestos informe el impuesto total adeudado incorrecto. Y si no paga todos sus impuestos a tiempo, es posible que deba aún más, así como intereses y multas sobre el monto atrasado.
Antes de deducir cualquier gasto en su declaración de impuestos federales, debe comprender qué puede deducir y cómo reclamar una deducción.
¿Qué califica para una cancelación de impuestos?
Una cancelación de impuestos es cualquier deducción comercial permitida por el IRS para reducir los ingresos imponibles. Para calificar para una cancelación, el IRS emplea los términos "ordinario" y "necesario"; es decir, un gasto debe verse como necesario y apropiado para el funcionamiento de su tipo de negocio.
¿Cuánto recupera de las cancelaciones de impuestos?
Simplemente multiplique el monto del gasto por su tasa impositiva para obtener cuánto ahorra de una cancelación. Aquí hay una ilustración. Suponga que su tasa impositiva es del 25% y que recientemente compró $100 en suministros de oficina deducibles de impuestos. $100 x 25% equivale a $25, que es la cantidad que ahorras en impuestos.
¿Cómo obtener un reembolso de impuestos de $10,000?
Las personas que califican para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) y el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC) pueden ser elegibles para un reembolso superior a $10,000. “Si tiene un ingreso bajo a moderado y trabaja, puede ser elegible para los Créditos Tributarios por Ingreso del Trabajo (EITC, por sus siglas en inglés) federales y estatales en California”.
¿Las cancelaciones reducen sus ingresos?
Explicado de manera simple, las deducciones de impuestos le ahorran dinero al reducir su ingreso imponible. Debido a que los impuestos están determinados por su ingreso imponible, las cancelaciones de impuestos reducen su deuda tributaria total.
¿Las cancelaciones reducen sus ingresos?
Una cancelación de gastos generalmente aumenta los gastos en un estado de resultados, lo que resulta en una ganancia menor y un ingreso imponible más bajo.
¿Las cancelaciones de impuestos aumentan el reembolso?
Una deducción de impuestos reduce su ingreso bruto ajustado (AGI) y, como resultado, su ingreso imponible en su declaración de impuestos. Como resultado, su reembolso de impuestos aumentará o su obligación tributaria se reducirá.
¿Cómo se da de baja un coche?
Si solo usa su automóvil para negocios, puede deducir el costo total de propiedad y operación (sujeto a las limitaciones que se describen más adelante). Si utilizas el coche tanto por motivos laborales como personales, solo puedes deducir el gasto del uso empresarial.
¿Cómo puedo aumentar mi reembolso de impuestos?
Los métodos para aumentar su reembolso de impuestos incluyen:
- Considere detallar sus deducciones.
- Verifique su estado civil nuevamente.
- Contribuya a su cuenta de jubilación.
- Reclama tus exenciones fiscales.
- Realiza un aporte a tu cuenta de ahorros para la salud.
- Consulte a un especialista en impuestos.
Conclusión
Una deducción de impuestos es simplemente otra forma de decir una deducción de impuestos. Las deducciones pueden ayudarlo a minimizar la cantidad de sus ingresos que está sujeta al impuesto federal sobre la renta, permitiéndole pagar menos impuestos. Sin embargo, antes de reclamar una deducción en su declaración de impuestos, asegúrese de cumplir con todas las condiciones.
Artículos Relacionados
- ¿Qué es el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia y cómo se calcula?
- CÓMO PAGAR IMPUESTOS: Lo que debe saber y guía
- IMPUESTO AUTÓNOMOS: Tasa, Cómo Calcularlo y Deducción
- GASTO POR DEUDA INCOBRABLE – Definición, Estimación y Cálculo
Referencias
