Muchos costos incurridos por una pequeña empresa pueden deducirse de sus ingresos imponibles como deducciones de impuestos, lo que puede ayudarlos a pagar menos impuestos sobre la renta. Se pueden reclamar muchas deducciones de impuestos, independientemente de la naturaleza de su negocio o del sector en el que trabaje. Es posible que se sorprenda al saber que los costos comerciales directos, como la factura del teléfono o la computadora nueva, se pueden cancelar de sus ingresos imponibles. Determine para qué deducciones de impuestos para pequeñas empresas es elegible utilizando la siguiente lista de verificación.
Deducciones fiscales para pequeñas empresas
Una deducción de impuestos, también conocida como cancelación de impuestos, es cualquier gasto comercial que el IRS le permite reclamar para reducir su ingreso imponible. Estos son típicamente los gastos relacionados con hacer negocios. Simplemente deducir sus gastos permitidos de sus ingresos lo ayudará a pagar menos impuestos al IRS. Las deducciones fiscales para empresas se clasifican en distintas categorías de informes, incluidas las de oficinas en el hogar, publicidad, viajes de negocios y más.
Aunque existen numerosas deducciones fiscales disponibles, los impuestos son un mal necesario. Para calificar para estas deducciones, debe demostrar los gastos y tarifas relacionados, lo que requiere mantener registros y recibos precisos y detallados. Un gasto elegible que puede restar de los ingresos brutos de su empresa es una deducción de impuestos para pequeñas empresas. Aumentar sus deducciones fiscales puede reducir la carga fiscal anual de su negocio. Un gasto comercial tiene que ser tanto habitual como obligatorio para ser deducido.
Cualquier costo que sea típico y aceptado en su industria se considera un gasto ordinario. Es necesario un costo que sea beneficioso y apropiado para su línea de trabajo.
¿Cómo funcionan las deducciones de impuestos comerciales?
Las deducciones fiscales para pequeñas empresas reducen su obligación fiscal al reducir su ingreso imponible, que es un componente de su declaración de impuestos. Se debe consultar a un profesional, como un CPA, para saber cómo aprovechar todas las deducciones disponibles. Saber qué exenciones fiscales están disponibles y cómo usarlas para su pequeña empresa es responsabilidad de un contador.
¿Qué se puede cancelar como gastos comerciales?
Su responsabilidad fiscal anual se puede reducir si primero determina qué deducciones fiscales para pequeñas empresas puede reclamar. Todas las entidades comerciales, incluidas las empresas individuales, sociedades, corporaciones y LLC, pueden beneficiarse al reclamar deducciones fiscales comunes; sin embargo, debe consultar a su asesor fiscal sobre cómo informarlos.
Aquí hay algunas exenciones de impuestos típicas para que las pequeñas empresas las tengan en cuenta. Por supuesto, la mejor manera de determinar si este es el mejor curso de acción para su empresa es hablar con un experto en impuestos.
#1. Comidas de negocios
Puede cancelar el 50 % de los gastos calificados en alimentos y bebidas como una pequeña empresa. Para que se considere la comida, debe estar relacionada con su línea de trabajo y debe mantener los siguientes registros:
- La hora y el lugar de la comida.
- Conexión comercial con la persona o personas con las que cenó
- El precio total de la comida.
Mantener su recibo y tomar notas sobre los detalles de la comida en la parte posterior es la forma más sencilla de realizar un seguimiento de los gastos de comidas de negocios.
El IRS estipula las siguientes condiciones para la elegibilidad de deducción:
- A la comida debe asistir un empleado o contribuyente.
- La comida no puede incluir nada “lujoso o extravagante”.
- El costo tiene que ser razonable y esencial para operar su negocio.
- Las comidas se pueden dar a clientes, clientes, consultores u otros socios comerciales, potenciales o reales, con fines comerciales.
#2. Gastos de inicio
Como inversión en su empresa, los costos asociados con su puesta en marcha se consideran gastos de capital. La publicidad, la capacitación del personal, el inventario, el espacio de oficinas (o su oficina en casa) y otros costos generales se incluyen con frecuencia en los costos iniciales de las pequeñas empresas. Los costos de inicio específicos de la industria y los costos generales también pueden afectar estos costos.
La amortización, un proceso que permite cancelar los gastos de capital durante varios años, es lo que le permite evaluar la rentabilidad de su empresa cada año.
#3. Gastos de viaje con fines comerciales
Todos los gastos relacionados con viajes, como pasajes aéreos, alojamiento, tarifas de alquiler de automóviles, propinas, limpieza en seco, comidas y más, son deducibles de impuestos. Una lista completa de gastos de viajes de negocios deducibles de impuestos está disponible en el sitio web del IRS. Su viaje debe cumplir con los siguientes requisitos para contar como un viaje relacionado con el trabajo:
- El viaje debe ser esencial para su trabajo.
- Debe dejar su domicilio fiscal, la ciudad o región donde se encuentra su negocio, en este viaje.
- Además de exigirle que duerma o descanse mientras viaja, debe pasar más tiempo fuera de su domicilio fiscal del que le tomaría en un día laboral típico.
#4. Uso del automóvil para fines laborales
Puede deducir todos los gastos de operación y mantenimiento si solo usa su automóvil para actividades relacionadas con el negocio. Solo puede deducir los gastos incurridos en relación con el uso de un vehículo para fines comerciales si también lo usa para fines personales. Al restar las millas reales que maneja para ir al trabajo, puede reclamar el millaje que usa para su vehículo.
# 5. Seguro de negocio
Al declarar sus impuestos, puede cancelar el costo de su seguro comercial. Si tiene una oficina en casa o utiliza una parte de su casa para trabajar, es posible que pueda deducir el costo de su seguro de inquilino como parte de las amortizaciones de su oficina en casa.
#6. Gastos de oficina en casa
De acuerdo con las nuevas y más simples regulaciones del IRS para gastos de oficina en el hogar, las pequeñas empresas y los contratistas independientes que operan desde sus hogares pueden deducir cinco dólares por pie cuadrado del espacio utilizado para negocios, hasta un máximo de 300 pies cuadrados. Para ser elegible para una deducción de impuestos, su espacio de trabajo debe usarse únicamente para fines relacionados con el trabajo (no puede deducir los pies cuadrados de su comedor si trabaja allí durante el día) y debe usar regularmente la oficina en casa como su principal lugar para realizar negocios.
#7. Cuidado de niños y dependientes
Las deducciones de impuestos están disponibles para los costos asociados con el mantenimiento de niños o adultos dependientes. Puedes deducir los gastos relacionados con el cuidado de tus hijos si son menores de doce años. Los dependientes adultos incluyen cónyuges y otros adultos relacionados que no pueden cuidar de sí mismos debido a una discapacidad física o mental. Como resultado, están calificados para deducciones de impuestos.
#8. Gastos médicos
El costo de la atención médica, como visitas al médico, medicamentos recetados y atención domiciliaria, se puede reclamar además de las primas del seguro. Las primas de su seguro médico y dental pueden cancelarse si trabaja por cuenta propia y paga su cobertura de salud.
#9. Gastos de Eficiencia Energética
Puede ser elegible para créditos fiscales por mejoras en el hogar que hagan que su casa sea más eficiente en energía. Los paneles solares, los calentadores de agua solares y las turbinas eólicas son solo algunos ejemplos de tecnología de energía alternativa que puede deducir el 30 % del costo de su hogar. El sitio web del IRS proporciona más información sobre los créditos fiscales de energía para el hogar.
#10. Material de oficina
Necesita suministros específicos para administrar su negocio, ya sea que opere desde su casa o desde una oficina. Debido a esto, el IRS permite a los propietarios de pequeñas empresas deducir el costo de los suministros de oficina de sus impuestos. Papel de impresora, marcadores, lápices y otros instrumentos de escritura son algunos ejemplos de artículos de oficina que se pueden deducir de los ingresos para fines comerciales. Además, contiene software de computadora que es crucial para su empresa.
Para que su negocio siga siendo financieramente sólido, es esencial contar con el seguro adecuado para pequeñas empresas. Al firmar un contrato de arrendamiento de espacio de oficina o solicitar una licencia comercial, es posible que deba proporcionar ciertos tipos de seguros comerciales. Afortunadamente, las primas de seguros comerciales son deducibles de los ingresos.
Las siguientes pólizas de seguro generalmente califican para una deducción de impuestos:
- Seguro de responsabilidad civil general
- Seguro de responsabilidad profesional
- Seguro de propiedad comercial
- Seguro de interrupción de negocios
- Seguro de responsabilidad cibernética
- Seguro de compensación de trabajadores
- Seguro de auto comercial
- Seguro de desempleo
- Seguro de vida y salud
#12. Alquiler de oficina
Los pagos de alquiler realizados por propietarios de pequeñas empresas por espacio de oficina son deducibles de sus ingresos imponibles. Además del costo del alquiler del espacio real del edificio, también puede cancelar el gasto de un garaje de estacionamiento comercial.
Se debe hacer una distinción crucial entre la deducción de oficina en casa y la deducción de alquiler. Solo los dueños de negocios que pagan alquiler en una ubicación de bienes raíces que no sea su hogar son elegibles para esta deducción.
#13. Facturas de Internet y teléfono
Según el IRS, los costos de su plan de Internet y teléfono pueden deducirse de los impuestos federales sobre la renta que vencen en 2022. El único requisito es que el uso diario de su teléfono e internet debe ser necesario para que su negocio funcione.
Además, puede deducir el precio de cualquier Wi-Fi que tenga que pagar mientras realiza un viaje o alojamiento relacionado con el negocio. Sin embargo, cuando también usa su teléfono comercial e Internet para uso personal, las cosas pueden volverse un poco más desafiantes con esta deducción.
¿Qué se puede cancelar como gastos comerciales?
Al presentar sus declaraciones de impuestos sobre la renta, las pequeñas empresas, los contratistas independientes y los propietarios de negocios pueden deducir una variedad de gastos comerciales, que incluyen:
- Alquiler, servicios públicos y otros costos de oficina.
- Hardware y software para oficinas, entre otras cosas.
- Primas de seguro médico
- Facturas telefónicas comerciales
- Cursos para la educación continua
- Estacionamiento para viajes relacionados con negocios
- Costos de viaje asociados con la realización de negocios, como alojamiento, transporte y vuelos.
¿Qué deducciones puedo reclamar como propietario de una pequeña empresa?
- Deducción de la oficina en casa
- Uso comercial de su automóvil
- Salarios y beneficios de los empleados
- Gastos De Viaje
- Suministros y equipos de oficina
- Publicidad y Marketing
- Honorarios profesionales
- Depreciación
¿Las pequeñas empresas obtienen deducciones de impuestos?
Las pequeñas empresas, los contratistas independientes y los dueños de negocios pueden deducir una variedad de gastos comerciales, como los gastos del automóvil y el millaje cuando presentan sus impuestos sobre la renta. gastos relacionados con la oficina, como alquiler y servicios públicos. Suministros de oficina, incluyendo computadoras, software, etc.
¿Qué son las deducciones fiscales del 20 por ciento para pequeñas empresas?
Los ingresos imponibles no deben exceder los $182,100 para contribuyentes solteros o los $364,200 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta en 2023. Su deducción traspasada equivale al 20 % de su ingreso comercial calificado (QBI) si su ingreso es inferior a este límite. La deducción permite a los contribuyentes calificados cancelar hasta el 20 % de su QBI, así como el 20 % de los dividendos calificados de sociedades que cotizan en bolsa (PTP) y fideicomisos de inversión en bienes raíces (REIT).
¿Cómo puedo reducir los impuestos de mi LLC?
Los propietarios de LLC pueden reducir sus impuestos de las siguientes maneras:
- Reclasificación de sus impuestos.
- Reclamación de deducciones fiscales para empresas.
- Con la ayuda de cuentas de jubilación autodirigidas.
- Restando el costo del seguro de salud.
- Usar las pérdidas de su LLC para reducir los ingresos imponibles.
Conclusión
Mantener un registro de sus gastos a lo largo del año fiscal es crucial si desea poder reclamar deducciones fiscales para pequeñas empresas. Mantener registros meticulosos facilita la declaración de impuestos y garantiza que tenga la documentación de respaldo necesaria en caso de una auditoría. Cuando termine la lista de verificación de deducción de impuestos para pequeñas empresas y presente sus impuestos, eche un vistazo a su programa de seguro comercial.
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Referencias
