Para la mayoría de las personas, presentar impuestos sobre la renta todos los años es una carga. Sus impuestos generan dinero que el gobierno utiliza para asegurar el bienestar de la población en general y para mantener servicios públicos eficientes como Medicare y el Seguro Social. Sin embargo, para entender para qué sirve el impuesto de autónomos, aquí tienes un artículo. En este artículo definimos el impuesto de autónomos, cómo calcular el impuesto de autónomos y su proceso de deducción.
Impuesto de autónomos
Es su responsabilidad determinar su obligación tributaria, incluido cuánto debe, cuándo pagar y cómo pagar, ya que su empleador no está obligado a deducir impuestos de su cheque de pago automáticamente. Si bien algunos impuestos, como los impuestos sobre la renta estatales o federales, pueden resultarle familiares, trabajar por cuenta propia también presenta una categoría completamente nueva de impuestos a tener en cuenta: los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia.
Sin embargo, el término impuesto sobre el trabajo por cuenta propia se refiere a la recaudación de impuestos del gobierno federal de personas que trabajan por cuenta propia y propietarios de pequeñas empresas para financiar Medicare y el Seguro Social. El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es similar a la Ley de Contribuciones al Seguro Federal (FICA, por sus siglas en inglés) pagada por el empleador. Este impuesto se aplica cuando una persona gana $400 o más en ingresos de trabajo por cuenta propia durante el año fiscal o $108.28 o más de una iglesia exenta de impuestos. El Formulario 1040 del IRS, Anexo SE, se utiliza para calcular y declarar el impuesto. Las personas que ganan menos de estos criterios del trabajo por cuenta propia están exentas de pagar impuestos.
¿Qué es el Impuesto sobre el Trabajo por Cuenta Propia?
Una persona que trabaja por cuenta propia está obligada a pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, también conocido como el impuesto de la Ley de Contribuciones sobre el Trabajo por Cuenta Propia (SECA), al gobierno federal para apoyar los programas de Seguro Social y Medicare. Si trabaja como autónomo, trabajador por encargo, contratista independiente, propietario único o propietario de una pequeña empresa, se le considera trabajador por cuenta propia.
Como parte de la Ley Federal de Contribuciones al Seguro (FICA), los empleados de tiempo completo dividen el gasto de pagar los impuestos del Seguro Social y Medicare con sus empleadores: cada día de pago, los empleados aportan el 6.2 % de su salario bruto al Seguro Social y el 1.45 % a Medicare. y sus empleadores igualan estas contribuciones, para un total del 15.3%. No obstante, las personas que trabajan por cuenta propia están sujetas a la tasa impositiva total del 15.3%, que incluye el 12.4% para el Seguro Social y el 2.9% para Medicare.
Deducción de impuestos por cuenta propia
Usar el proceso de deducción de impuestos por cuenta propia es la clave para reducir su obligación tributaria. Existen varios procesos de deducción de impuestos por cuenta propia para cada persona que trabaja por cuenta propia, e incluyen los siguientes:
#1. Oficina en casa
Para muchos empleados, trabajar desde casa se ha convertido en una forma de vida. Sí, el nuevo atuendo informal de negocios es el pijama. Pero, si trabaja por cuenta propia y trabaja desde casa, puede reclamar un porcentaje de los costos relacionados con su oficina en casa como deducción de impuestos.
#2. Uso del vehículo
Es cierto que la pieza de metal y plástico en su camino de entrada califica como una deducción de impuestos. Puede cancelar el costo de usar su automóvil si lo usa para transportar clientes por la ciudad, visitar clientes o recoger suministros. La deducción por su automóvil puede calcularse de una de dos maneras. Cuando compra un automóvil y lo usa para trabajar más del 50 % del tiempo, puede deducir un monto único conocido como gasto de la sección 179 equivalente al costo total del automóvil multiplicado por el porcentaje de tiempo que se utiliza para trabajar.
#3. Material de oficina
Pueden acumularse, especialmente si imprime cosas constantemente y daña muchos árboles. El papel, los cartuchos de tinta, los bolígrafos y otros suministros de oficina son deducibles de impuestos. Las compras y suscripciones de software también son deducibles de impuestos.
#4. Teléfono e Internet
¡Los teléfonos móviles no son baratos! Los costos de su servicio de teléfono e Internet son deducibles. Debe determinar el porcentaje de tiempo que pasó usando su teléfono e Internet para fines personales y comerciales para determinar su deducible. Como el uso comercial y el personal se superponen con frecuencia, esa tarea probablemente sea inalcanzable. Sin embargo, haga todo lo posible para estimar con precisión y asegúrese de conservar las facturas y organizar su documentación matemática.
#5. Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es un impuesto del 15.3% sobre tus beneficios netos, como ya se ha indicado. El 12.4% va a la Seguridad Social y el 2.9% a Medicare. 5 Para los empleados, se espera que los empleadores paguen la mitad del Seguro Social y Medicare; sin embargo, si trabaja para usted mismo, es responsable de pagar el monto total. La única buena noticia es que, dado que el IRS clasifica su pago de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia como un gasto comercial, puede cancelar la mitad.
#6. Gastos Educativos
Para la educación o capacitación que mejore o mantenga sus habilidades para su empresa actual, puede deducir la matrícula, las tarifas y los costos de los libros. Lo importante es que los costos deben potenciar tus talentos actuales. Las clases de cestería no son suficientes. Entonces, es deducible si eres un escritor independiente y vas a un taller de escritor para mejorar tu oficio.
Cómo calcular el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Su ingreso neto de trabajo por cuenta propia para el año es el primer factor que se determina al calcular su impuesto. Sin embargo, para calcular su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, debe seguir estos debidos procesos:
- Las ganancias netas suelen ser los ingresos brutos de su trabajo por cuenta propia, que son menos los gastos de su negocio a efectos fiscales.
- El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia generalmente se aplica al 92.35 % de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia.
- Aplique la tasa impositiva del 15.3 % después de calcular la parte de los ingresos netos de su trabajo por cuenta propia que está sujeta a impuestos.
- Sin embargo, tenga en cuenta que, para 2023, la participación del Seguro Social en el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia solo se aplica a salarios de hasta $160,200.
- Consulte los dos enfoques opcionales en el Formulario SE del IRS para determinar sus ganancias netas si incurrió en una pérdida o solo una pequeña cantidad de ingresos por cuenta propia.
¿Quién tiene que pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?
En términos generales, debe pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia si ocurre cualquiera de los siguientes durante el año:
- Ganaste al menos $400 en ingresos netos de trabajo por cuenta propia (excluyendo todo lo que ganaste como empleado de la iglesia). Si una organización para la que trabajó le envió un formulario 1099, el IRS puede considerarlo como trabajador por cuenta propia.
- Ganaste al menos $108.28 trabajando en la iglesia.
No importa su edad o si recibe Seguro Social o Medicare, las leyes impositivas aún se aplican a usted.
Cómo pagar el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia
Para pagar su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, debe seguir estas reglas:
- A menudo utiliza el Anexo C del IRS para determinar su ingreso neto de trabajo por cuenta propia.
- Para determinar cuánto debe de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia, utilice el Anexo SE del IRS.
- Cuando pague el impuesto, debe presentar su número de Seguro Social o número de identificación individual del contribuyente (ITIN).
- En los EE. UU., los impuestos se pagan de forma continua, por lo tanto, esperar para pagar su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia hasta la fecha límite anual de presentación de impuestos puede resultar en multas por pago atrasado. En cambio, es posible que deba pagar impuestos estimados trimestrales durante todo el año si prevé:
- Incluso después de tener en cuenta sus retenciones y créditos reembolsables, aún deberá al menos $1,000 en impuestos federales sobre la renta este año.
- Solo alrededor del 90 % de su obligación tributaria para este año o el 100 % de su obligación para el año anterior, lo que sea menor, estará cubierto por sus retenciones y créditos reembolsables.
¿Qué impuestos pago como autónomo?
Las personas que trabajan por cuenta propia normalmente tienen que pagar tanto el impuesto sobre la renta como el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (SE). Un impuesto del Seguro Social y Medicare conocido como impuesto SE se aplica principalmente a las personas que trabajan por cuenta propia. Es comparable a los impuestos del Seguro Social y Medicare que se deducen de los cheques de pago de la mayoría de los empleados asalariados.
Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia 40%?
15.3% es la tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. La tasa se divide en dos partes: el 12.4% va a la seguridad social
¿Le pagan más impuestos si trabaja por cuenta propia?
Las personas que trabajan por cuenta propia están sujetas a las mismas obligaciones tributarias federales sobre la renta que los demás contribuyentes.
¿Cómo calculo el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia?
El 92.35 % de los ingresos netos del trabajo por cuenta propia suele estar sujeto al impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Al deducir los gastos comerciales o comerciales regulares y requeridos del ingreso bruto que recibió de su comercio o negocio, puede determinar las ganancias netas.
¿Cómo evito pagar impuestos cuando trabajo por cuenta propia?
El monto del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia que los dueños de negocios deben pagar está determinado por el ingreso neto anual de su empresa. Aumentar sus gastos relacionados con su negocio es el único enfoque seguro para reducir su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Como resultado, su ingreso comercial neto disminuirá y su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia también disminuirá.
¿Qué es el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia del 3.8%?
Para determinar su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia adeudado, tenga en cuenta lo siguiente: se grava el 15.3 % de los primeros $160,200 160,200 de ganancias. Después de $2.9 en ganancias, la tasa impositiva es del 3.8%. El 200,000% de las ganancias superiores a $XNUMX están sujetos a impuestos.
¿Por qué es tan alto el impuesto de autónomos?
El IRS considera que un empresario es tanto el empleado como el empleador, a diferencia de los empleados W-2 que “comparten” esta tasa con sus empleadores. Por lo tanto, el aumento de la tasa impositiva.
¿Cuánto pagaré de impuestos por 15000 Autónomos?
La tasa del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia es del 15.3% de las ganancias netas, como se mencionó anteriormente. Esta tasa se compone de un impuesto de Medicare del 2.9 % y un impuesto del Seguro Social del 12.4 % sobre los ingresos netos. El impuesto sobre la renta es diferente del impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
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Referencias
