Las empresas de todos los tamaños deben pagar y cumplir con los impuestos federales, estatales y locales para evitar tener problemas con la ley. Sin embargo, el tipo de impuestos que su empresa debe pagar depende de su ubicación y estructura organizacional. Por otro lado, si usted como individuo no presenta y paga sus impuestos a tiempo y tiene un saldo adeudado, estará sujeto a intereses y una multa por pago atrasado. Y el IRS ha declarado que la fecha límite para presentar los impuestos federales sobre la renta para todos los contribuyentes es el 18 de abril de 2023, en lugar del 15 de abril. Esto es el resultado del feriado del Día de la Emancipación del Distrito de Columbia. Pero, ¿cómo paga sus impuestos? Este artículo se enfoca en cómo pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia o como contratista independiente, así como dónde y cuándo (trimestral, anual) pagarlo.
Cómo pagar impuestos
A nadie le gusta recibir una factura de impuestos por correo. Pero es importante conocer sus opciones de pago en caso de que deba dinero por concepto de impuestos. A continuación, aprenderá cómo puede pagar sus impuestos y tomar una decisión informada.
#1. pago directo
El pago directo es una alternativa para aquellos que quieren evitar pagar cualquier costo al realizar un pago de impuestos. Puede utilizar esta opción para liquidar su impuesto adeudado de forma rápida y sencilla desde su cuenta bancaria, y obtendrá un recibo instantáneo de su transacción. Su plan de pago se puede configurar con hasta 30 días de anticipación y tendrá hasta dos días hábiles antes de la fecha de vencimiento del pago para realizar ajustes o cancelarlo por completo.
#2. Retiro Electrónico de Fondos
También puede pagar sus impuestos a través de Retiro Electrónico de Fondos (EFW), aunque su banco o cooperativa de crédito puede cobrarle una tarifa. La única forma de usar este modo de pago es enviar electrónicamente sus impuestos federales a través de un software de preparación de impuestos, un profesional de impuestos o el servicio Free File del IRS. Con EFW, puede pagar una factura única o recurrente electrónicamente desde su cuenta bancaria y configurar pagos automáticos hasta con un año de anticipación.
#3. Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales
El Sistema de Pago Electrónico de Impuestos Federales es otra opción para liquidar su obligación tributaria con el gobierno (EFTPS). Para realizar un pago a través de este método, necesitará su número de Seguro Social (SSN) o Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN), un número de identificación personal (PIN), una contraseña de Internet y un navegador seguro. Si está dispuesto a suscribirse a este servicio, puede hacerlo en línea o por teléfono y esperar que el proceso de inscripción tarde hasta cinco días. Al usar EFTPS, puede configurar pagos con hasta un año de anticipación y obtener una confirmación instantánea de cada transacción.
#4. Tarjetas de crédito y débito
Puede pagar sus impuestos en línea o por teléfono con una tarjeta de débito o crédito. El Servicio de Impuestos Internos no evalúa el precio de este servicio, aunque los proveedores externos suelen hacerlo. Hay un costo asociado con el uso de PayUSAtax, Pay1040 o ACI Payments, Inc. La tarifa típica por usar una tarjeta de débito es de entre $2 y $4. Las tarifas por compras con tarjeta de crédito se calculan como un porcentaje fijo del precio total de la compra. A un contribuyente se le puede cobrar una tarifa de $19.90 por una transacción de crédito de $1,000 y una tarifa de $199 por una transacción de crédito de $10,000. Puede pagar sus impuestos utilizando cualquiera de los siguientes métodos: Visa, Discover, American Express, Mastercard, STAR, Pulse, NYCE, Accel, PayPal o PayNearMe.
# 5. Dinero en efectivo
Puede pagar sus impuestos en efectivo, pero no puede enviar efectivo por correo. Tendrás que hacer un viaje a un banco o una tienda que se ocupe de transacciones de dinero. También puede realizar un pago en cualquiera de los Centros de Ayuda al Contribuyente (TAC) del IRS, que se encuentran en muchas tiendas y farmacias convenientes.
Para realizar un pago en efectivo a un socio minorista del IRS, visite el sitio web de pagos de ACI y siga los pasos allí. Posteriormente, recibirá un número de verificación en su correo electrónico, que puede imprimir o guardar en su dispositivo móvil.
Por otro lado, si paga en efectivo en una tienda minorista u otro negocio, se le cobrará una tarifa de $ 1.50 o $ 3.99 cuando proporcione ese código.
Mientras tanto, para que el proceso de TAC funcione, primero deberá programar una cita en los Centros de Ayuda al Contribuyente con al menos 30 a 60 días de anticipación.
Cuando hable por teléfono, compartirá su mejor estimación sobre el monto total que planea pagar y las facturas específicas que utilizará para cubrir esa suma. Deberá traer tanto el pago como los documentos necesarios a su cita, donde también podrá programar las visitas de seguimiento necesarias.
#6. Un cheque o giro
Si prefiere no pagar sus impuestos en línea, el IRS también acepta cheques y giros postales. El Tesoro de los Estados Unidos debe emitir un cheque por esta cantidad. Junto con su pago, también debe presentar el Formulario 1040-V. La dirección donde se debe enviar su formulario y pago se encuentra en el reverso del Formulario 1040-V. Sin embargo, debe recordar incluir los siguientes detalles en su cheque:
- Su nombre
- Su dirección
- Su número de teléfono
- Su SSN o ITIN
- El SSN de la primera persona que figura en su Formulario 1040 (si presenta una declaración conjunta)
- El año fiscal por el que está pagando la factura.
- El tipo de declaración de impuestos sobre la renta individual que completó
- El monto de su pago debe escribirse exactamente de esta manera: $ XXX.XX (sin guiones ni líneas)
#7. Plan de pago a largo plazo
Si no puede pagar su pago de impuestos en su totalidad, un acuerdo de pago a largo plazo es su mejor opción. Las solicitudes en línea para planes de pago a largo plazo están disponibles para deudores con saldos inferiores a $50,000.
En general, el IRS le cobrará una tarifa si elige enviar esta solicitud por teléfono o en persona.
Cuando su acuerdo de pago a plazos está vigente utilizando este procedimiento, la tasa de incumplimiento de pago se reduce del 5% mensual al 25% mensual, pero aún se le cobrarán intereses y multas por pago atrasado hasta que pague los impuestos que debe en su totalidad. .
Al organizar un plan de pago con el IRS, especificará tanto el monto del pago mensual como la fecha de vencimiento del pago. Sin embargo, para evitar atrasarse o no cumplir con sus pagos, el número de sus cuotas mensuales debe reflejar su situación financiera. El IRS tiene un tiempo de respuesta estándar de 30 días para solicitudes de planes de pago. Si decide optar por un plan de cuotas, puede utilizar cualquiera de los siguientes como medio de pago;
- pago directo
- Tarjeta de crédito o débito
- Deducción de nómina de su empleador
- Acuerdo de pago en línea (OPA)
- Un cheque o giro
- EFTPS
#8. Plan de Pago a Corto Plazo
Es posible obtener un período de gracia en su pago de impuestos si temporalmente no puede pagarlo en su totalidad. Aquí, una declaración de impuestos y una solicitud de un acuerdo de pago a plazos con el IRS son los requisitos previos esenciales. Cualquier tarifa asociada con un contrato a corto plazo debe pagarse en no más de 120 o 180 días.
El procedimiento de solicitud determinará si un contribuyente tiene 120 o 180 días para realizar un pago. En general, los términos de pago son de 180 días para quienes solicitan en persona y de 120 días para quienes solicitan en línea.
Si bien la solicitud del plan de pago a corto plazo es gratuita, se seguirán acumulando intereses y multas sobre el monto total de los impuestos adeudados hasta que se paguen en su totalidad. Y no puede tener más de $100,000 en impuestos, multas e intereses para solicitar esta prórroga.
#9. Retrasar temporalmente el proceso de cobro.
Si cree que no podrá pagar toda su factura de impuestos en el corto plazo, es posible que sea necesario un acuerdo de pago a plazos (en lugar de una dificultad a corto plazo). Su cuenta de impuestos puede marcarse como "actualmente no por cobrar" si no puede realizar los pagos de ninguno de sus saldos pendientes. Si el IRS está de acuerdo, puede posponer temporalmente los esfuerzos de cobro mientras usted pone sus finanzas en orden.
Sin embargo, el hecho de que el IRS haya declarado su deuda “actualmente no cobrable” no significa que no deba dinero. Sí. solo significa que no esperan recogerlo pronto. Es posible que se requiera una Declaración de información de cobro (Formulario 433-F, Formulario 433-A o Formulario 433-B) y una verificación de sus bienes, ingresos mensuales y costos antes de que se apruebe su solicitud de demorar el cobro.
#10. Oferta en Compromiso
Solicitar una oferta de compromiso (OIC, por sus siglas en inglés) del Servicio de Impuestos Internos es otra opción si no puede pagar su carga fiscal de forma permanente por motivos como la pérdida de su trabajo o la quiebra de su empresa.
Debido a su situación financiera, el IRS aceptará una cantidad reducida de impuestos a cambio del pago total. No obstante, si desea un OIC, debe haber presentado sus impuestos y pagado los saldos pendientes al IRS.
Tenga en cuenta que si actualmente se encuentra en el proceso de declararse en bancarrota, no presente la solicitud. Y a menos que se encuentre dentro de los criterios de Certificación de Bajos Ingresos, el proceso de solicitud de OIC le costará dinero.
¿Qué sucede si no paga impuestos?
Se agregarán intereses a su factura de impuestos si no los paga en su totalidad antes de la fecha de vencimiento (18 de abril de 2023, este año). Además, el IRS puede aplicarle una multa por pago atrasado del 0.5 % cada mes, hasta un máximo del 25 % de los impuestos que aún debe.
¿Cuál es la mejor manera de pagar el impuesto sobre la renta?
Estas son algunas de las mejores opciones que puede explorar al pensar en pagar su impuesto sobre la renta;
- pedir prestado el dinero
- Paga con tarjeta de crédito
- Trabaje con el IRS.
¿Cuánto tiempo tengo para pagar mis impuestos?
- En cuestión de meses 72
Además, el monto de pago sugerido debe liquidar completamente la obligación tributaria antes de la fecha de vencimiento del estatuto de cobro (CSED) o liquidar la obligación tributaria evaluada dentro de los 72 meses.
Cómo pagar impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
Si tiene un negocio propio, debe presentar una declaración de impuestos todos los años y también pagar impuestos anticipados trimestrales.
Aquellos que trabajan para sí mismos generalmente tienen que desembolsar tanto el impuesto sobre la renta como los impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (SE). El impuesto sobre el trabajo por cuenta propia (impuesto SE) es una forma de impuesto del Seguro Social y Medicare que deben pagar los propietarios únicos y otras personas que trabajan por cuenta propia. Es muy similar a los impuestos de Medicare y del Seguro Social que los empleadores obtienen de los cheques de pago de los trabajadores. En la mayoría de los contextos, el término “impuesto sobre el trabajo por cuenta propia” se refiere exclusivamente a los impuestos del Seguro Social y Medicare, y en realidad no a ningún otro tipo de impuestos que pagan las personas (como el impuesto sobre la renta).
Necesita saber cuánto dinero ganó o perdió para determinar si tiene que pagar impuestos y trabajo por cuenta propia. Esto se logra deduciendo los gastos de su negocio de sus ingresos. Si sus ingresos son mayores que sus gastos, tiene una ganancia neta, que puede informar en la línea 1 de su 1040 o 1040-SR. Es posible incurrir en una pérdida neta si sus salidas superan sus entradas. En la línea 1 del 1040 o 1040-SR, puede deducir su pérdida de su ingreso bruto. Sin embargo, hay casos en los que sus pérdidas serán contenidas. Consulte más información en la Publicación 334, Manual de impuestos para pequeñas empresas (para personas que utilizan el Anexo C).
Al final, si su ingreso de trabajo por cuenta propia fue de $400 o más, debe presentar una declaración de impuestos. Incluso si sus ganancias totales de trabajo por cuenta propia para el año ascendieron a menos de $400, debe presentar una declaración de impuestos si cumple con cualquiera de los otros requisitos de presentación detallados en las instrucciones para los Formularios 1040 y 1040-SR.
Contratista independiente Cómo pagar impuestos
La situación fiscal de los trabajadores se simplifica en gran medida. Su salario se reduce por una cantidad igual a los impuestos federales (y ocasionalmente estatales) que son retenidos por su empleador. También deducen impuestos de sus cheques de pago a medida que ingresan, con la expectativa de obtener una devolución cuando llegue la temporada de impuestos.
Incluso así, los impuestos pueden ser un poco más complicados de manejar para las personas que trabajan por cuenta propia. Los contratistas independientes, autónomos y autónomos deben pagar impuestos estimados cuatro veces al año.
En ese caso, es fundamental que comprenda los impuestos de los que es responsable como contratista independiente. Y también cómo pagarlos para evitar sorpresas desagradables en el momento de los impuestos.
Cómo pagar impuestos como contratista independiente
Los impuestos federales sobre la renta de EE. UU. se calculan y pagan periódicamente, en lugar de todos a la vez al final del año. En su lugar, debe realizar pagos trimestrales de impuestos estimados al IRS en función de sus ingresos reales durante el año.
Esto se logra mediante la retención obligatoria del impuesto sobre la nómina por parte del empleador del empleado. Sin embargo, las personas que trabajan por cuenta propia y anticipan tener una obligación tributaria de $1,000 o más cuando envían sus formularios son responsables de realizar los pagos trimestrales anticipados por su cuenta.
El 15 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de enero deberás pagar tus impuestos estimados (del último trimestre del año anterior). El plazo se traslada al siguiente día hábil si alguno de esos días cae en fin de semana o feriado.
¿Cuánto tiempo puedo estar sin pagar impuestos?
No hay límite de tiempo en la capacidad del Servicio de Impuestos Internos para recaudar impuestos no pagados. Debe esperar que sus tácticas de cobro se vuelvan cada vez más duras a medida que pasa más tiempo sin presentar o hacer un pago.
¿Todavía obtengo un reembolso si debo impuestos?
Si tiene una deuda tributaria de años anteriores, el IRS aplicará cualquier devolución a su saldo pendiente hasta que se liquide. Incluso si está participando en un acuerdo de pago a plazos con el IRS, aún aceptarán su reembolso.
¿Cómo sé cuántos impuestos recuperaré?
Su reembolso se calcula contrastando el monto total del impuesto sobre las ganancias que pagó con el monto del impuesto sobre la renta que se dedujo del gobierno federal. Siempre que el monto del impuesto federal sobre la renta que se dedujo de su cheque de pago fuera mayor que el monto total del impuesto sobre la renta que debe para el año, será elegible para obtener un reembolso por la diferencia.
Conclusión
En el pasado, los contribuyentes que debían dinero al IRS solo tenían la opción de pagarlo mediante un cheque. Pero hoy en día, hay una plétora de alternativas disponibles como se explicó anteriormente.
A nadie le gusta recibir una factura de impuestos por correo. Y con las fechas límite del IRS acercándose, es importante conocer sus opciones de pago en caso de que deba dinero por impuestos. Ahora que se ha tomado su tiempo para leer este artículo, estoy seguro de que ha aprendido cómo puede pagar sus impuestos y tomar una decisión informada, ya sea como empresa, como trabajador por cuenta propia o como contratista individual.
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