DC es una de las ciudades con altas tasas de devolución de impuestos. Todas las personas que ganan ingresos en DC deben presentar una declaración de impuestos a la tasa esperada cada año, según cuánto ganen. Puede decidir presentar su declaración de impuestos como individuo o pareja, pero no existe la evasión de impuestos, o de lo contrario enfrentará una multa del gobierno. Bueno, independientemente de las altas tasas de impuestos sobre la renta, los asalariados en DC ganan cantidades considerablemente más altas que las personas en otras ciudades, por lo que el alto costo de vida y las altas tasas de impuestos sobre la renta son bastante comprensibles. Si está considerando mudarse o quedarse en el área de Washington, DC, debe considerar su salario, las tasas impositivas y el costo de vida.
Tasas de impuestos sobre la renta de DC
Como todos los demás estados de los Estados Unidos, DC tiene sus propias tasas del IRS para el impuesto sobre la renta. Para los residentes de Washington, DC, existen alrededor de 5 tasas impositivas diferentes para las ganancias personales. Estos cinco van del 4% al 8.95%.
#1. Impuestos personales
Si reside en Washington DC, su impuesto sobre la renta debe estar dentro de cualquiera de las siguientes categorías.
- 4% sobre los primeros $10,000 de renta gravable.
- 6% sobre renta gravable entre $10,001 y $40,000.
- 7% sobre renta gravable entre $40,001 y $60,000
- 8.5% sobre renta gravable entre $60,001 y $350,000.
- 8.95% sobre ingresos gravables de $350,001 y más.
Están exentos hasta $3,000 en total, los ingresos del Seguro Social, el pago militar retirado, las pensiones y las anualidades del gobierno federal o del DC. Las personas que residen en Columbia generalmente presentan sus declaraciones de impuestos antes del 15 de abril, pero si esa fecha cae en fin de semana o feriado, es el siguiente día hábil. Para calificar para un crédito fiscal, los propietarios e inquilinos con ingresos imponibles de hasta $20,000 deben presentar el Anexo H, que es un componente de la documentación D-40.
#2. Impuesto de venta
El impuesto general sobre las ventas al consumidor en el Distrito de Columbia es del 5.75%. Por otro lado, Washington, DC aplica un impuesto a las ventas con cinco tasas separadas. Este sistema de tarifas se emplea en parte para aprovechar el estatus especial del distrito como destino turístico popular y para aumentar la contribución de los no residentes que trabajan en la ciudad. Las siguientes son las tasas actuales del impuesto sobre las ventas:
- 5.75 por ciento para bienes muebles tangibles
- 10% del alcohol vendido para consumo fuera del sitio
- 10% de descuento en comida para llevar, alquiler de vehículos, tarjetas telefónicas y comidas en restaurantes.
- Las tarifas de estacionamiento en las empresas son del 18%.
- 14.5% para estadías en hoteles y moteles.
El Distrito de Columbia no impone un impuesto a las ventas sobre los servicios públicos domésticos, los productos farmacéuticos recetados y de venta libre, o los comestibles.
#3. Impuestos Personales e Inmobiliarios
Los dueños de propiedades que alquilan su propiedad generalmente también presentan impuestos. Sin embargo, la oficina de administración de impuestos sobre la propiedad inmobiliaria de impuestos e ingresos y la división de evaluación son quienes evalúan las propiedades.
Hay cuatro categorías de bienes raíces en el Distrito de Columbia.
- Los bienes inmuebles de clase 1 incluyen propiedades residenciales multifamiliares.
- Los bienes inmuebles de clase 2 incluyen hoteles y moteles, así como edificios comerciales e industriales.
- Los bienes inmuebles de clase 3 son aquellos que están vacantes.
- Los bienes raíces de clase 4 están en mal estado.
Las facturas de impuestos a la propiedad se envían por correo dos veces al año. En febrero, su estado de cuenta se divide en dos y se le envía por correo. El 31 de marzo vence el pago del impuesto. Recibirá el segundo estado de cuenta por correo en agosto y su pago de impuestos vence el 15 de septiembre. La falta de pago puntual generalmente conlleva una multa.
El Distrito de Columbia ofrece varios programas de desgravación fiscal para ayudar a los propietarios. Las formas comunes de reducir los impuestos a la propiedad incluyen exenciones de viviendas, créditos fiscales a la propiedad histórica, desgravación fiscal para personas mayores y exenciones y aplazamientos de impuestos a la propiedad.
Con el 28.5 % de todos los ingresos del fondo general de fuente local para el Distrito de Columbia en el año fiscal 2015, el impuesto sobre bienes inmuebles es la principal fuente de ingresos fiscales.
#4. Impuestos sobre Sucesiones y Sucesiones
El Distrito de Columbia ya no cobra un impuesto a la herencia. A pesar de esto, el distrito impone su impuesto sobre el patrimonio porque no está sujeto a las leyes federales de impuestos sobre el patrimonio. Formulario D-76 o D-76 EZ, el DC Tendrá que presentar una declaración de impuestos sobre el patrimonio si el patrimonio bruto es de $1 millón o más.
¿Qué se considera ingreso discrecional?
Su ingreso anual menos el 100 % del umbral de pobreza para el tamaño de su familia y el estado de residencia, en lo que se refiere al Plan de pago contingente al ingreso, se denomina ingreso discrecional. El Departamento de Salud y Servicios Humanos de EE. UU. es responsable de mantener las pautas de pobreza.
¿Cómo calculo los ingresos discrecionales?
Su ingreso discrecional se determina restando su ingreso anual del 100 % del nivel de pobreza federal para el tamaño de su familia y el estado. Lo que sea menor entre el 20 % de sus ingresos discrecionales por mes o pagos fijos basados en un plazo de préstamo de 12 años se aplica a sus cuotas mensuales.
¿Los ingresos discrecionales incluyen los ingresos del cónyuge?
El ingreso discrecional se define como el ingreso de un hogar que supera el nivel federal de pobreza en un 150 %, teniendo en cuenta el tamaño de la familia del prestatario y el estado de residencia. No. de cómo el prestatario y su cónyuge declaran sus impuestos, para los fines de este plan, el ingreso familiar del prestatario es igual a la suma de sus AGI individuales
¿Cuáles son los 4 niveles de ingresos?
El Banco Mundial divide las economías en cuatro grupos de ingresos con fines analíticos: ingreso bajo, medio bajo, medio alto y alto.
Impuesto sobre la renta de DC frente a Virginia
Cuando se trata del impuesto sobre la renta de DC vs Virginia, hay ciertas cosas a tener en cuenta, y la primera en la lista es que las leyes estatales y las tasas impositivas difieren entre sí. Sin embargo, mientras sea residente dentro de un estado durante un año fiscal, tendrá que pagar impuestos. También puede decidir mudarse a un estado como Virginia si cree que la carga fiscal de DC es demasiado alta. El mejor estado para mudarse generalmente está determinado por consideraciones personales como los tiempos de viaje y las opciones de estilo de vida. Aún así, en línea con los ingresos fiscales de DC frente a Virginia, los ingresos de DC pueden llegar al 8.95%, mientras que Virginia es solo del 5.7%. Cada uno de los tres estados gravará sus ingresos de manera diferente en cada una de las formas enumeradas a continuación.
Tasas de Impuesto sobre la Renta
De los tres estados, Washington, DC tiene la tasa de impuesto sobre la renta más alta. A partir de 2019, existen seis tramos de impuestos sobre la renta, con tasas que van del 4% al 8.95%.
- 4% de sus primeros $10,000 en ingresos imponibles
- con 6% de renta gravable entre $10,001 y $40,00
- 6.5% del ingreso imponible entre $40,001-$60,000 rango
- La tasa es del 8.5% para ingresos imponibles de $60,001 a $350,000.
- 8.75% de la renta gravable entre $350,001 y $1,000,000
- La tasa de impuesto es de 8.95% sobre ingresos imponibles de $1,000,000 o más.
Hay cuatro tramos de impuestos sobre la renta en Virginia para 2019 con tasas que van del 2 % al 5.75 %:
- los primeros $3,000 de ingresos imponibles están sujetos a una tasa impositiva del 2%.
- 3% de la renta gravable entre $3,001 y $5,000.
- 5% de la renta gravable entre $5,001 y $17,000
- Más de $17,001 en ingresos imponibles resulta en un gravamen del 5.75%.
Para los contribuyentes que ganen más de $250,000 al año, Virginia les cobraría la misma tasa, que sigue siendo alrededor de un 3 % menos de lo que pagaría como residente de DC.
Partidas Específicas del Impuesto a la Renta
Para 2019, los residentes de Washington, DC que tengan ingresos sujetos a impuestos de $50,500 o menos ($61,900 o menos si tienen 70 años de edad o más) califican para un crédito fiscal de hasta $1,025 en función de su renta o impuestos sobre la propiedad, excepto los impuestos públicos. viviendas y propiedades propiedad de organizaciones sin fines de lucro o lugares de culto. Los impuestos estatales sobre la renta no se aplican a los beneficios del Seguro Social, y los primeros $3,000 de los ingresos de pensiones militares, federales y del Distrito de Columbia están libres de impuestos. Esta es una buena noticia para los jubilados que están considerando mudarse a DC.
Virginia tiene una estructura de impuestos sobre la renta más simple que otros estados y ofrece menos exenciones fiscales adicionales. Aunque Maryland tiene impuestos municipales sobre la renta más complicados, también ofrece una amplia gama de créditos y deducciones. Hay un impuesto adicional para no residentes del 1.75 por ciento además de su impuesto sobre la renta estatal estándar si opera un negocio o posee una propiedad de alquiler en Maryland. Sin embargo, está exento de presentar una declaración de impuestos de no residente y de pagar este impuesto si su principal fuente de ingresos en Maryland son los salarios y reside en Virginia, DC, West Virginia o Pensilvania.
Impuesto de venta
La tasa general del impuesto sobre las ventas en Washington, DC, es del 6.00%. Para las comidas consumidas o realizadas en restaurantes, autos de alquiler, tarjetas telefónicas y alcohol, hay un impuesto adicional del 10% además de las tarifas de estacionamiento del hotel y de la empresa. La mayoría de los bienes están gravados a la tasa regular, excepto los productos alimenticios, los productos farmacéuticos recetados y de venta libre y los servicios públicos residenciales.
Virginia aplica un impuesto general sobre las ventas y el uso del 4.3 %, además de un impuesto municipal sobre las ventas del 1 %. El impuesto a las ventas promedio en Virginia es del 5.3 %; sin embargo, algunas localidades del norte de Virginia y Hampton Roads imponen un 6 % adicional debido al impuesto adicional del 0.7 % allí. El impuesto sobre las ventas se cobra sobre algunos alimentos, aunque solo a una tasa base del 1.5 %, que se convierte en un 2.5 % cuando se agregan los impuestos locales. Se cobran impuestos sobre el uso en compras fuera del estado superiores a $100 durante todo el año.
Impuesto sobre bienes inmuebles
Si reside en Washington, DC, tendrá que presentar una declaración de impuestos si el patrimonio bruto tiene un valor bruto de $1000,000. Considerando que, Virginia ya no ha recaudado impuestos sobre el patrimonio desde 2007.
Declaración de impuestos sobre la renta de DC
Las medidas de seguridad mejoradas de OTR para salvaguardar el dinero de los impuestos y combatir el robo de identidad/fraude de devolución de impuestos pueden resultar en tiempos de procesamiento más prolongados para algunas declaraciones de impuestos y reembolsos adjuntos. El período de procesamiento de algunas declaraciones de impuestos podría extenderse hasta seis semanas.
¿Necesito presentar una declaración de impuestos sobre la renta de DC?
A menudo, las personas quieren saber si son libres de no presentar una declaración de impuestos. Como siempre diré, es casi imposible evadir el pago de impuestos en los Estados Unidos. Sin embargo, consulte lo siguiente para saber si es elegible para una declaración de impuestos o no.
- Dado que residía en el Distrito de Columbia, estaba obligado a presentar una declaración de impuestos federales. (Los residentes son generalmente personas que residen en el estado para ese año fiscal,
- Incluso si su residencia permanente estuviera en otro lugar, habitó un espacio allí durante un mínimo de 183 días;
- Pasaste una parte del año residiendo en Washington, DC
- Fue miembro de las fuerzas armadas de los Estados Unidos (EE. UU.) y su residencia oficial durante la totalidad o una parte del año fiscal fue el Distrito de Columbia;
- Es cónyuge de un funcionario electo, personal de las fuerzas armadas, un designado presidencial no residente o cualquier otra persona exenta;
- Si tienes a tu disposición alguno de los siguientes créditos reembolsables y los quieres:
- Crédito tributario por ingreso del trabajo en DC
- Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo para Padres sin Custodia, Anexo N;
- Anejo H del Crédito Contributivo a la Propiedad para Propietarios e Inquilinos; o
- Cronograma de créditos fiscales por cuidado infantil asequible ELC (anteriormente Crédito fiscal por aprendizaje temprano).
¿Cómo puedo presentar una solicitud de prórroga para la presentación de la declaración del IRPF?
Creo que la primera pregunta debería ser, ¿puedo solicitar una extensión de archivo en DC? Afortunadamente, puede, es posible presentar una extensión de impuestos en DC. Los contribuyentes aún pueden solicitar una prórroga de presentación para sus declaraciones de impuestos sobre ingresos, sociedades y franquicias. Pero entonces, la regla está sujeta a cambios, por lo que debe consultar la política actual para obtener pautas sobre cómo hacerlo.
En general, la Oficina de Impuestos e Ingresos extenderá seis meses para que el personal de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. estacionado en ciertas zonas de combate presente sus declaraciones de impuestos sobre la renta del Distrito y realice los pagos necesarios. Durante este tiempo, las fechas de evaluación y cobro se prolongan, pero no se impondrán multas ni intereses. Las parejas que presentan declaraciones separadas o conjuntas también son elegibles para la extensión.
¿Cuánto es el impuesto sobre la renta de DC?
El Distrito de Columbia (DC) tiene un sistema progresivo de impuestos sobre la renta individual con tasas que van del 4.00% al 10.75%.
¿Tengo que pagar el impuesto sobre la renta de DC?
Si es residente del Distrito de Columbia y tiene que presentar una declaración de impuestos federal, también debe presentar una declaración de impuestos de DC.
¿Por qué el impuesto sobre la renta de DC es tan alto?
Esto es en parte resultado del alto promedio de ingresos de Washington, DC, lo que aumenta la carga fiscal provocada por el carácter progresivo del sistema fiscal federal.
¿Quién está sujeto al impuesto sobre la renta de DC?
Incluso si su domicilio permanente fuera otro lugar, pasó al menos 183 días en el Distrito de Columbia durante el año fiscal. Su residencia oficial durante la totalidad o una parte del año fiscal fue el Distrito de Columbia, y fue miembro de las fuerzas armadas.
¿El impuesto sobre la renta de DC es más alto que MD?
Para la mayoría de los contribuyentes de clase media en los tres estados, Maryland tiene las tasas impositivas estatales más bajas, que son aproximadamente la mitad de lo que pagaría si viviera en Washington, DC.
¿Qué es un buen salario en DC?
Cualquier salario superior a $72,000 se considera un buen salario en Washington, DC. Debido a que el ingreso medio en Washington es de $72,000, si gana más que eso, está ganando más dinero que la mitad de los residentes de Washington.
Conclusión
Si bien es cierto que la tasa de devolución de impuestos sobre la renta de DC es extremadamente alta, la verdad es que DC es una de las ciudades que más paga en los Estados Unidos, por lo que es más como un trato justo. Pero si tiene un problema con esto, siempre puede mudarse a estados con tasas impositivas más bajas.
Preguntas frecuentes sobre el impuesto sobre la renta de DC
¿Quién está sujeto al impuesto sobre la renta de DC?
Todos los que permanecieron en la ciudad hasta 183 días o más.
DC vs Virginia, ¿qué estado tiene la tasa impositiva más alta?
DC tiene una tasa impositiva más alta que Virginia. La tasa del impuesto sobre la renta de DC es del 8.5 %, mientras que la de Virginia es del 7 %.
- INGRESO IMPONIBLE: definición, ejemplos y cálculos
- IMPUESTO SOBRE LA RENTA: descripción general, presentación electrónica y calculadora (se abre en una nueva pestaña del navegador)
- Lo que afecta el puntaje de crédito: 5 factores principales que pueden ayudar a su crédito
- Seguro Industrial: Definición y Explicación Detallada
Referencia
