California tiene algunos de los impuestos estatales sobre la renta más altos del país, aunque la carga se distribuye entre diversas partes de la población. La tasa del impuesto sobre la renta de California se establece en una escala móvil, con bandas de impuestos sobre la renta que separan cada nivel. Mientras que los de mayores ingresos pagan tasas más altas, los de menores ingresos pagan un porcentaje menor de su salario en impuestos. Conocer la tasa de su tramo impositivo es el primer paso para calcular su obligación tributaria sobre los ingresos en California. Veremos cuánto impuesto sobre la renta pagar en 2023 y cómo utilizar la calculadora de tasa de impuesto sobre la renta de California en línea a continuación.
Tasa de impuestos sobre la renta de California 2023
Nueve tasas estatales de impuestos sobre la renta, que van del 1% al 12.3%, están vigentes en California. Según su ingreso sujeto a impuestos y su estado civil, se le asignará una tasa impositiva y un tramo en California.
Hay nueve tramos impositivos estatales de California: 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % y 12.3 % para el año fiscal 2022 (impuestos presentados en 2023).
Los tramos y tasas de impuestos están determinados por su ingreso imponible, estado civil y residencia estatal. El impuesto estatal sobre las ventas en California es del 7.25%. Muchos municipios también añaden impuestos locales.
La Junta de Impuestos de Franquicia
La Junta de Impuestos de Franquicia, también conocida como FTB, es una agencia estatal que supervisa varios programas importantes en California. Son el organismo a cargo de evaluar y recaudar los impuestos sobre la renta de California, así como de administrar el Código de Ingresos e Impuestos del estado.
Comprender los tramos de impuestos sobre la renta de California y cuáles son sus tasas
Debido a que el impuesto sobre la renta de California es progresivo, cuanto más gane, mayor será su tasa impositiva. Por tramos, las tasas del impuesto sobre la renta son las siguientes:
- 1% sobre los primeros $9,325 de renta gravable
- 2% sobre renta gravable entre $9,326 y $22,107
- 4% sobre renta gravable entre $22,108 y $34,892
- 6% sobre renta gravable entre $34,893 y $48,435
- 8%sobre renta gravable entre $48,436 y $61,214
- 9.3% sobre renta gravable entre $61,215 y $312,686
- 10.3% sobre renta gravable entre $312,687 y $375,221
- 11.3% sobre renta gravable entre $375,222 y $625,369
- 12.3% sobre ingresos gravables de $625,370 y más
Estas son las tarifas para contribuyentes solteros y casados que rinden declaración por separado. Los umbrales de ingresos aumentan para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta o como jefes de familia, pero las tasas impositivas son las mismas.
Una pareja casada que presenta una declaración conjunta, por ejemplo, pagará el 1% de sus ingresos combinados hasta $18,650. Además, estas tasas se basan en su ingreso bruto ajustado, que es la cantidad de su ingreso después de restar las deducciones y exenciones aplicables.
¿Cómo se calcula y cobra?
Si es residente o no residente de California pero hace negocios en California, debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta si gana más de una cantidad específica. La barrera está sujeta a cambios, pero hay disponible un gráfico reciente.
Puede calcular su tasa de impuesto sobre la renta de California usted mismo o con la ayuda de una agencia profesional. Para facilitar las cosas, hay una calculadora de tasa de impuestos sobre la renta de California. Debe conocer su estado civil para efectos de la declaración, que puede ser uno de los cinco siguientes:
- Individual
- Pareja doméstica casada/registrada que presenta una declaración conjunta
- Pareja doméstica casada/registrada que presenta una declaración individual
- Jefe de hogar
- Viuda (a) calificada
También debe saber qué formulario utilizará para presentar la declaración. Hay tres formularios diferentes, y el que use depende de su ingreso sujeto a impuestos, estado civil para efectos de la declaración y estado de residencia (residente de año completo, medio tiempo o no residente).
Los tres formularios son: Formulario 540, Formulario 540 2EZ y Formulario 540 NR: Largo o Corto
El sitio web de FTB tiene información completa sobre qué formulario debe usar. Una vez que haya calculado su ingreso sujeto a impuestos utilizando el formulario, ingréselo en la calculadora para determinar cuánto debe.
Las asignaciones de retención que seleccionó en el Formulario DE4 determinarán cuánto de sus impuestos estatales sobre la renta se deducen de su cheque de pago para muchos contribuyentes. Si completó el formulario correctamente, no debe pagar ningún impuesto adicional e incluso puede ser elegible para un reembolso cuando complete su declaración de impuestos.
¿Cuándo vencen los impuestos estatales de California?
Las declaraciones de la tasa de impuestos sobre la renta del estado de California vencen el 18 de abril de 2023 o el 16 de octubre de 2023, con una prórroga. Las personas y las empresas en los condados afectados por la tormenta de invierno de 2023 tienen hasta el 15 de mayo de 2023.
Los residentes de California que se hayan visto afectados por las tormentas u otro estado de emergencia proclamado deben comunicarse con el Departamento de Administración de Impuestos y Tarifas de California para ver si son elegibles para una reducción de impuestos o cargos de emergencia.
Use la tabla de impuestos en el sitio web de la Junta de Impuestos de Franquicias de California para calcular los impuestos adeudados si su ingreso imponible es de $100,000 o menos.
Calculadora de tasa de impuesto sobre la renta de California
Puede obtener una buena estimación de cuál será su obligación tributaria en abril utilizando la calculadora gratuita en línea de tasa de impuestos sobre la renta de California. Podrá ingresar otra información en la calculadora, como deducciones detalladas, créditos fiscales, ganancias de capital, etc.
Tenga en cuenta que el sistema de impuestos sobre la renta es bastante complejo y, si bien podemos proporcionarle una estimación precisa de sus impuestos sobre la renta federales y de California, su obligación tributaria real puede diferir.
La calculadora de la tasa del impuesto sobre la renta de California se debe utilizar como guía para los cálculos financieros. A pesar de los mejores esfuerzos, todas las cifras y saldos son estimaciones basadas en los datos proporcionados en las especificaciones, que no son exhaustivas. Además, la calculadora puede pasar por alto la información necesaria para calcular las cifras precisas del impuesto sobre la renta. Esta calculadora de la tasa del impuesto sobre la renta de California solo tiene fines educativos.
Deducciones de impuestos sobre la renta de California
Las deducciones del impuesto sobre la renta son gastos que se pueden deducir de su ingreso bruto antes de impuestos. Las deducciones son una estrategia fantástica para minimizar su tasa de impuestos sobre la renta de California y maximizar su reembolso, por lo tanto, investigue las deducciones que puede reclamar en sus declaraciones de impuestos federales y de California.
#1. Deducción estándar
California ofrece a los contribuyentes una deducción estándar y detallada. Los contribuyentes pueden reducir su ingreso imponible en $4,601 para contribuyentes solteros ($9,202 para casados que presentan una declaración conjunta, cabeza de familia y viudos elegibles) según la deducción estándar de 2020.
#2. Deducciones por articulo
Si las sumas exceden la deducción estándar, el contribuyente puede ser elegible para la deducción detallada. El estado de California permite deducciones detalladas en la siguiente categoría:
- Facturas médicas y dentales
- Intereses hipotecarios de hasta $1,000,000 en compras de vivienda
- Gastos relacionados con el trabajo y otros cargos incidentales
- Las pérdidas de juego son deducibles en la medida de las ganancias.
#3. Deducción de pérdidas por desastre
Un contribuyente puede deducir una pérdida de un desastre declarado por el Presidente o el gobernador. Un terremoto, incendio, inundación u otro desastre similar debe causar un daño que sea abrupto, inesperado o extraordinario. Si no obtiene un seguro ni ningún tipo de compensación por la propiedad destruida o dañada, puede presentar una reclamación por pérdida por hecho fortuito.
#4. Deducción de IRA
La cantidad que dona a una cuenta de jubilación individual (IRA) es deducible. Para las donaciones de IRA, el estado de California se adhiere a las mismas regulaciones federales.
Créditos de tasa de impuesto sobre la renta del estado de California
#1. Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo: Los Créditos Tributarios CalEITC o YCTC
Si trabaja y tiene un ingreso modesto (hasta $30,000), puede reclamar el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo de California (CalEITC). El monto del crédito oscila entre $243 y $3,027. Si su hijo tiene menos de seis años, también puede ser elegible para el Crédito Tributario por Hijos Pequeños. Puede obtener hasta $1,000 si es elegible para el crédito fiscal por hijos pequeños.
#2. Crédito fiscal por cuidado de niños y dependientes
Si le pagó a alguien para que cuidara a su hijo, a un dependiente o a su cónyuge, puede reclamar el crédito por cuidado de hijos y dependientes. El crédito no es reembolsable, lo que significa que solo se puede aplicar a la cantidad que debe en impuestos.
#3. El crédito fiscal de acceso a la universidad
Los contribuyentes en California pueden contribuir a un fondo de impuestos estatal que brinda ayuda financiera a estudiantes universitarios de bajos ingresos. Los contribuyentes pueden deducir hasta el 50% de sus aportes en sus declaraciones de impuestos. Este crédito fiscal no es reembolsable.
#4. El crédito fiscal por adopción de niños
Si adoptó a un niño durante el año fiscal, puede deducir hasta el 50% de las tarifas de adopción.
#5. Crédito de alquiler no reembolsable
El alquiler pagado hasta la mitad del año es elegible para un crédito fiscal no reembolsable. Si es soltero o casado/pareja de hecho registrada que presenta una declaración por separado, el crédito es de $60 ($120 para otros contribuyentes).
#6. Crédito fiscal para cabeza de familia mayor
Si tiene 65 años o más y cumple con los criterios específicos, puede ser elegible para este crédito. Este crédito tiene un valor máximo de $1,499 que puedes reclamar.
¿Tengo que pagar impuestos sobre la renta en California?
Si obtiene ingresos de California, tiene ingresos por encima de un umbral específico y se encuentra en una de las siguientes categorías, debe presentar una declaración de impuestos de California:
- Residente
- Residente de medio año
- No residente
Permiso de Residencia
Si usted es uno de los siguientes, se le considera residente:
- Reside en California por un período que no sea temporal
- Reside en California pero está fuera por un período temporal
Presentación de su declaración de impuestos sobre la renta de California
Casi todos los ciudadanos de California deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta, como se indicó anteriormente. El portal en línea gratuito de FTB, CalFile, es solo una de las muchas opciones para presentar sus impuestos estatales de California en línea. Debe presentar la declaración incluso si sus impuestos se retienen a la tasa correcta y espera una devolución.
Su declaración de impuestos sobre la renta de California debe presentarse antes del 15 de abril. Obtiene una extensión automática de 6 meses hasta el 15 de octubre si no debe ningún impuesto o se le debe un reembolso. La fecha final es el 15 de diciembre si no es militar y reside o viaja al extranjero el día de impuestos. Otras extensiones pueden estar disponibles para el personal militar.
Si pierde la fecha de presentación e ignora las advertencias de recordatorio de FTB, puede estar sujeto a una multa por incumplimiento en la presentación del 5% del impuesto a pagar por cada mes de retraso en la declaración, hasta un máximo del 25%.
Si detectan fraude, la sanción aumenta del 5% al 15% y del 25% al 75%. La sanción mínima es de $135 o el 100% del impuesto que debe declararse en la declaración, lo que sea menor.
Pago insuficiente y multas
Se le penalizará si paga menos de la tasa del impuesto sobre la renta de California debido a una retención insuficiente o porque trabaja por cuenta propia y no realizó los pagos estimados correctos.
La sanción es del 5% de la suma no pagada, más el 12% por cada mes que no se pague el impuesto, hasta una sanción máxima del 25%, por un total de 40 meses. El FTB, que puede ser bastante activo en el cobro de facturas de impuestos pendientes, puede tomar medidas de cobro más fuertes si continúa sin pagar.
El impuesto sobre la renta no es su deber favorito, pero es necesario. Las carreteras, las escuelas y los parques, así como la policía, los bomberos y los servicios de atención médica, se financian con los impuestos sobre la renta federales y estatales. El enfoque más fácil para evitar dolores de cabeza, preocupaciones y multas desagradables del FTB es pagar su impuesto sobre la renta en su totalidad y a tiempo.
Si tiene alguna duda sobre su cumplimiento tributario o simplemente quiere una opinión profesional, nunca está de más hablar con un profesional de impuestos con experiencia.
¿Cuánto es el impuesto sobre la renta en California?
Hay nueve tramos impositivos estatales de California: 1 %, 2 %, 4 %, 6 %, 8 %, 9.3 %, 10.3 %, 11.3 % y 12.3 % para el año fiscal 2022 (impuestos presentados en 2023). Los tramos y tasas de impuestos están determinados por su ingreso imponible, estado civil y residencia estatal. El impuesto estatal sobre las ventas en California es del 7.25%.
¿Cuánto es 100k después de impuestos en California?
Si gana $ 100,000 por año y vive en California, EE. UU., pagará un impuesto de $ 29,959. Eso significa que su compensación neta anual será de $70,041 o $5,837 cada mes.
¿Cuánto es $75000 después de impuestos en California?
$ 55,286 anualmente +XNUMX%commission de ventas
Se le cobrarán impuestos de $19,714 si gana $75,000 por año y vive en California, EE. UU. Eso significa que su salario neto anual será de $55,286 o $4,607 cada mes.
¿Qué estado tiene el impuesto sobre la renta más alto?
Los diez estados (o jurisdicciones legales) con mayores ingresos fiscales son:
- California 13.3%
- Hawái 11%
- Nueva Jersey 10.75%
- Oregón 9.9%
- Minnesota 9.85%
- Distrito de Columbia 8.95%
- Nueva York 8.82%
- Vermont 8.75%
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Referencias
