Hay un montón de exenciones a largo plazo cuando se trata de ganancias de capital para personas mayores, así como exenciones únicas en los Estados Unidos. Esta publicación lo ayudará a descubrir qué estados ofrecen a las personas mayores una exención del impuesto sobre las ganancias de capital cuando se trata de vender casas, cómo evitarlas en bienes raíces y qué calculadora puede usar en la venta de una propiedad.
Exención de ganancias de capital para personas mayores
Las ganancias de capital son las ganancias que obtiene al vender un activo de inversión. Cuando compra un activo de inversión, el precio original que paga se conoce como la base imponible del activo. Al vender ese activo, puede comparar su precio de venta con su base fiscal. Si está ganando dinero, se llama “ganancias de capital”. Si pierde dinero, se le llama “pérdida de capital”. Las ganancias de capital están sujetas a su propio conjunto de impuestos.
La exención de ganancias de capital para personas mayores también es parte de la ley fiscal actual, que no le permite tomar una exención de impuestos de ganancias de capital debido a su edad. Una vez, el IRS solía permitir a las personas mayores de 55 años una exención de impuestos para la venta de viviendas. Sin embargo, esto terminó en 1997 a favor de la exención ampliada para todos los propietarios. Más allá de esto, solo las cuentas de jubilación permiten exenciones de impuestos debido a la edad. Debe considerar trabajar con un asesor financiero cuando planifique sus impuestos.
Ganancias de capital en propiedades
Para empezar, debe tener en cuenta que la tasa del impuesto sobre las ganancias de capital se aplica solo a las inversiones que se basan en los ingresos, y si tiene una combinación de ganancias e ingresos por inversiones, debe calcular cada conjunto de ingresos en función de su categoría impositiva correspondiente. Si hay tanto una ganancia de capital como una pérdida de capital en un solo año fiscal, puede deducir sus pérdidas de sus ganancias cuando calcule sus impuestos.
Los impuestos sobre las ganancias de capital se aplican a los activos que ha tenido durante más de un año, y si tiene un activo durante menos de 12 meses, lo gravan como ingreso ordinario. Estas son principalmente las dos formas en que los jubilados obtienen sus ingresos: pagos de seguridad social y cuentas de jubilación para personas mayores. Los ingresos de la cuenta provienen casi en su totalidad de las ganancias de capital, ya que vende los activos al IRS, por lo que no hay una exención.
Exención única de ganancias de capital para personas mayores
La exención de venta de viviendas para personas mayores de 55 años es una ley fiscal que proporciona a las personas mayores una exclusión de ganancias de capital por única vez. Las personas físicas y de la tercera edad que cumplieran con los requisitos podrían excluir hasta $125,000 de ganancias de capital en la venta de sus residencias personales.
Aunque esta exención de ganancias de capital para la venta de viviendas para personas de la tercera edad no ha estado en vigor desde 1997, la exclusión tenía por objeto estimular el mercado inmobiliario y también recompensar a los propietarios por la compra y posterior venta de sus viviendas. Otras exclusiones para todos incluyen las ganancias de la venta de sus residencias principales sin importar la edad, simplemente reemplazó esto.
Comprender la exención única para personas mayores sobre ganancias de capital en varios estados
La exención de la venta de viviendas para personas de la tercera edad que se puso en marcha tiene por objeto proporcionar a los propietarios cierto alivio del impuesto sobre las ganancias de capital y las implicaciones de vender sus viviendas. Aunque el gobierno ha establecido nuevas reglas sobre este supuesto, lo que conocemos como Ley de Alivio al Contribuyente. Fue una de las leyes de reducción de impuestos más grandes implementadas por el gobierno de los Estados Unidos.
Bajo esta exención única sobre las ganancias de capital, que en su mayoría incluye a las personas mayores, los contribuyentes calificados podrían evitar hacer pagos de impuestos sobre la venta de sus viviendas si fueran residentes principales. Sin embargo, según el IRS, los contribuyentes no podían deducir la pérdida de su carga fiscal.
En un momento, los vendedores de viviendas para personas mayores tenían una alternativa a la exención. Para evitar el pago de impuestos, podrían usar el producto de la venta para comprar una casa más cara dentro de un período de dos años.
Cómo evitar el impuesto a las ganancias de capital en bienes inmuebles
El dinero que gana con la venta de su casa está sujeto a impuestos. Sin embargo, aquí le mostramos cómo evitar pagar el impuesto sobre las ganancias de capital en sus bienes inmuebles. En su mayoría, estas ganancias de capital son inevitables en bienes raíces, pero puede evitar una gran factura de impuestos, y así es como se hace. En algunos casos, el IRS querrá una parte de la acción, aunque en su límite mínimo.
Mientras tanto, depende de su estado civil y del precio de venta de su casa. Además, puede ser elegible para una exclusión. El IRS generalmente le permite excluir hasta:
- $250,000 de ganancias de capital en bienes raíces si es soltero.
- $500,000 de ganancias de capital en bienes raíces si está casado y presenta una declaración conjunta.
No puede evitar pagar el impuesto a las ganancias de capital sobre sus bienes inmuebles si hace lo siguiente. Esto significa que usted paga impuestos sobre la ganancia de capital de su inmueble si se cumple alguno de estos factores:
- La casa no era su residencia principal.
- La propiedad fue suya por menos de dos años en el período de cinco años antes de que la vendiera.
- No vivió en la casa durante al menos dos años en el período de cinco años antes de venderla. (Sin embargo, los discapacitados, las personas en el ejército y el servicio exterior tienen un descanso en esta parte; consulte la Publicación del IRS).
- Cuando ya reclamó la exclusión de $250,000 o $500,000 en otra vivienda en el período de dos años antes de la venta de esta vivienda.
- Compró la casa a través de un intercambio del mismo tipo (básicamente, intercambiando una propiedad de inversión por otra, también conocido como intercambio 1031) en los últimos cinco años.
- Está sujeto al impuesto de expatriado.
Impuesto sobre ganancias de capital para personas mayores que venden sus casas
Es probable que su casa sea su compra más grande e importante, especialmente para las personas mayores, debido a todas las medidas que toma, incluidas innumerables búsquedas de propiedades, negociaciones de contratos, inspecciones, cierre y luego viene el impuesto a las ganancias de capital para quienes venden sus casas. Todo este ajetreo para llegar al sueño de la casa propia.
Mientras tanto, ¿sabe que su vivienda ya es un bien de capital considerable? Es decir, está sujeto al impuesto a las ganancias de capital. Si su casa ya tiene un valor bajo, tendrá que pagar impuestos sobre las ganancias. Mientras tanto, si resulta que todo o parte del dinero que gana con la venta de su casa está sujeto a impuestos, entonces tendrá que averiguar qué tasa de impuesto a las ganancias de capital se aplica. Hay dos tipos de impuestos sobre las ganancias de capital para las personas mayores que venden sus casas. Incluyen
1. Impuesto sobre las ganancias de capital a corto plazo
Estas tarifas solo se aplican a personas mayores y personas que venden sus casas. si posee el activo por menos de un año. La tasa para este término es igual a su tasa de impuesto sobre la renta ordinaria, también conocida como su categoría impositiva.
2. Impuesto sobre las ganancias de capital a largo plazo
Esta tarifa no es solo para personas mayores que venden sus casas, sino que también se aplica a personas que no son personas mayores. Específicamente, se aplica más si ha sido propietario del activo durante más de un año. Estas tasas son mucho menos onerosas y muchas personas califican para una tasa impositiva del 0 %, mientras que todos los demás pagan el 15 % o el 20 %. Depende de su estado civil e ingresos.
Mientras tanto, si compra una casa y un aumento dramático en el valor hace que la venda un año después, tendrá que pagar un impuesto a las ganancias de capital. Además, si ha sido dueño de su casa durante al menos dos años y cumple con las reglas de residencia principal, deberá pagar impuestos sobre las ganancias si exceden los umbrales del IRS.
La calculadora de impuestos sobre ganancias de capital en la venta de propiedades
Para los contribuyentes con más de una vivienda, esta calculadora puede servir como una herramienta clave para determinar cuál es la residencia principal. Aunque el IRS permite la exclusión solo en la residencia principal de uno, hay cierto margen de maniobra en cuanto a qué hogar califica para esto. Aquí es donde entra en juego la regla de dos en cinco años. En pocas palabras, durante los cinco años anteriores, si vivió en una casa durante un total de dos años o 730 días, esta puede calificar como su residencia principal.
Además, los 24 meses no tienen que estar en un bloque de tiempo particular. Sin embargo, para los contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta, cada cónyuge debe cumplir con la regla. El costo base de una casa es lo que paga y su costo total por ella, incluido el precio de compra, ciertos gastos asociados con la compra de la casa, costos de mejoras, ciertos honorarios legales y más.
¿Quién no está sujeto al impuesto sobre ganancias de capital?
Los bienes inmuebles, incluidos terrenos, edificios y otras mejoras, que se utilizan o se han utilizado previamente en la actividad comercial o empresarial de un contribuyente se consideran activos ordinarios a efectos fiscales y, por lo tanto, están exentos del impuesto sobre las ganancias de capital para los contribuyentes que no están en el negocio inmobiliario
¿Cuánta ganancia de capital no está sujeta a impuestos?
Si hacen Rs. 3,00,000 al año, los indios residentes de 60 a 80 años estarán libres del impuesto a las ganancias de capital a largo plazo en 2021. El umbral de exención para las personas de 60 años o menos es de Rs. 2,50,000 por año.
¿Qué lo califica para 0 ganancias de capital?
Cuando sus ingresos están por debajo de un nivel específico, la tasa impositiva de ganancias de capital del 0% puede ayudarlo a lograr recompensas libres de impuestos en sus inversiones. Para 2023, los límites de ingresos imponibles son $41,675 para individuos y $83,350 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
¿Quién tiene que pagar el impuesto a las ganancias de capital?
Si una inversión se mantiene durante al menos un año, se deben pagar impuestos sobre las ganancias de capital sobre las ganancias de su venta. Un formulario del Anexo D contiene la información fiscal. Dependiendo de su ingreso imponible para el año, la tasa de impuesto a las ganancias de capital varía de 0% a 15% a 20%.
¿A qué edad ya no hay que pagar plusvalías?
Actualmente no puede aprovechar un beneficio fiscal de ganancias de capital basado en la edad. Anteriormente, el IRS proporcionaba una exención de impuestos sobre la venta de viviendas a personas mayores de 55 años. Sin embargo, la exención extendida para todos los propietarios cerró esta exclusión en 1997.
Calculadora y fórmula para calcular el impuesto a las ganancias de capital en la venta de propiedades
La fórmula de la plusvalía a corto plazo consiste en deducir del precio final de venta de la vivienda la suma de los siguientes costes:
- Coste de adquisición
- Costo de mejora de la casa
- Costo de transferencia
Cualquier calculadora de impuestos sobre ganancias de capital a largo plazo que encuentre generalmente lo ayudará a deducir la suma de los siguientes costos del precio de venta final de la casa:
- Costo de adquisición indexado
- Costos indexados de mejoras a la vivienda
- Costo de transferencia
Otra información que necesita averiguar sobre el impuesto a las ganancias de capital en la venta de su propiedad utilizando una buena calculadora incluye el valor inicial, el valor de venta, la duración de la propiedad, la ubicación, los ingresos anuales y el estado civil. El impuesto que se aplicará a estas ganancias depende completamente de la losa en la que se encuentre el individuo: 10%, 20% o 30%.
Conclusión
El impuesto a las ganancias de capital es obligatorio, pero hay formas, como se mencionó anteriormente, de evitar los impuestos enormes y, en casos excepcionales, evitarlos por completo. Esta publicación cubre toda la información que necesita sobre impuestos exención, continúe y aplique el conocimiento, especialmente para personas mayores o personas en 2023 que buscan obtener más información sobre su impuesto a las ganancias de capital o incluso personas mayores que venden sus casas.
Preguntas Frecuentes
¿A qué edad no hay que pagar plusvalías?
La exención de venta de viviendas para mayores de 55 años era una ley fiscal que proporcionaba a los propietarios de viviendas mayores de 55 años una exclusión de ganancias de capital por única vez. El vendedor, o al menos un poseedor del título, tenía que tener 55 años o más el día en que se vendió la casa para calificar
¿Cómo evito el impuesto a las ganancias de capital?
Para minimizar y evitar el impuesto a las ganancias de capital, siga los siguientes pasos;
- Invierte a largo plazo
- Aproveche los planes de jubilación con impuestos diferidos
- Utilizar las pérdidas de capital para compensar las ganancias
- Vigila tus periodos de espera
- Elija su base de costos
¿Quién es elegible para la exención de ganancias de capital?
La exención de ganancias de capital (CGE) está disponible solo para individuos, no para corporaciones, y forma una deducción (por valor del 50% de la exención, ya que el 50% de las ganancias de capital están gravadas) de los ingresos netos. Los beneficios que utilizan el ingreso neto, como el crédito por edad y la recuperación de OAS, se calcularán antes de que se refleje la deducción.
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