Un arreglo de reembolso de salud (HRA, por sus siglas en inglés) es un plan o cuenta de salud en el que el empleador reembolsa a los miembros del personal ciertos costos médicos y, ocasionalmente, primas de seguro. Los pagos de reembolso realizados a través de estos planes son deducibles de impuestos para los empleadores, y los fondos de reembolso de los empleados suelen estar libres de impuestos.
Su empleador planea reembolsarle los gastos de la HRA hasta un monto predeterminado cuando compre servicios médicos, incluido ocasionalmente un plan de salud individual. Averigüemos más sobre la HRA:
¿Qué es Hra?
Los empleados pueden recibir un reembolso del plan HRA por algunos costos médicos y, en ocasiones, primas de seguro. Los empleadores financian las HRA en lugar de los empleados. Los empleados que dejan la empresa pierden su derecho a una HRA porque no es transferible. Los gastos que los empleadores pueden reembolsar dependen de las regulaciones gubernamentales, que los empleadores pueden perfeccionar. Según el plan HRA, puede usar el dinero para pagar los gastos médicos calificados, así como las primas del seguro de la vista, dental y de salud.
Las contribuciones del empleador proporcionan el único financiamiento para las HRA. Es un acuerdo entre el empleado y el empleador para el reembolso. Los empleados no pueden invertir el saldo empleados, ni devenga intereses.
Los empleadores no pueden deducir pagos de su cheque de pago si participa en una HRA. En cambio, su empleador determina la cantidad que está dispuesto a pagar en reembolsos mensuales o anuales por sus gastos médicos. Si aún le sobra dinero al final del año, podría transferirse al año siguiente si su empleador continúa brindándole la HRA y usted continúa usándola, pero su empleador también tiene la opción de decidir si debe hacerlo o no. t.
¿Cómo funciona un Hra?
Un empleador puede crear un plan llamado “acuerdo de reembolso de salud” para pagar los costos médicos del empleado. El patrón determina la cantidad que aportará al plan, y hasta esa cantidad, el trabajador podrá solicitar el reembolso de sus gastos médicos legítimos. La contribución de la HRA debe ser la misma para todos los trabajadores de la misma clase. Una HRA no es un tipo de cuenta. Como resultado, los empleados no pueden retirar dinero por adelantado y utilizarlo para pagar los gastos médicos en el futuro. En cambio, deben pagar el gasto por adelantado y luego solicitar el reembolso.
Si el empleador proporciona una tarjeta de débito HRA, los empleados pueden realizar el pago en el momento del servicio. Los empleados pueden usar estas HRA para comprar un seguro médico integral dentro o fuera del Mercado de Seguros Médicos y ahorrar dinero en impuestos. Cobertura individual Los copagos y los deducibles son ejemplos de costos de atención médica calificados que las HRA pueden cubrir para los trabajadores. El monto de la contribución del empleador a las HRA de cobertura de cada empleado depende del empleador, pero todos los miembros de la misma clase de empleados deben recibir la misma suma.
El empleador también determina los costos médicos que cubrirá la HRA. La mayoría de los empleadores establecen HRA para su personal a fin de cubrir los costos que normalmente no cubre el seguro de salud, como el coseguro después de hacer los deducibles, así como los gastos de desembolso por medicamentos recetados y atención médica en los que puedan incurrir. Los fondos no utilizados de la HRA pueden transferirse de un año a otro según cómo haya configurado el plan su empleador. Pero no es necesario hacer esto. Si renuncia a su trabajo y aún tiene dinero en su cuenta, su empleador es libre de conservarlo.
¿Cómo me inscribo en HRA?
Si su empleador ofrece una HRA, puede inscribirse durante el período de inscripción abierta. Además de la inscripción abierta, puede inscribirse cuando comienza un nuevo trabajo o si ocurre un evento de vida calificado. El empleador decide tanto las reglas como la cantidad. No puede financiar su HRA con contribuciones. Comuníquese con su empleador para averiguar si es elegible para esta cuenta y para obtener más información.
¿Qué es la cuenta HRA?
Para permitirle pagar gastos médicos, dentales o de la vista específicos por su cuenta, su empleador contribuye a la cuenta. Una HRA puede ayudarlo a maximizar el uso de sus dólares de atención médica para costos médicos elegibles y medicamentos de venta libre como un plan de salud basado en una cuenta.
¿Qué es Hra vs Hsa?
Las cuentas de ahorro para la salud (HSA, por sus siglas en inglés) son cuentas con ventajas impositivas totalmente adquiridas que no están sujetas a confiscación si todavía hay fondos en la cuenta al final del año, en contraste con los arreglos de reembolso de salud (HRA, por sus siglas en inglés). Para cubrir los costos médicos y dentales, utiliza una HSA junto con un plan de salud con deducible alto (HDHP). El empleado o el empleador financian la cuenta y, a diferencia de una FSA, no puede usarla para pagar las primas del seguro. A diferencia de las HRA y las FSA, los empleados pueden mantener sus HSA si cambian de empleador
Un arreglo de reembolso de salud (HRA) es un beneficio que permite a los empleadores reembolsar a los empleados ciertos costos médicos elegibles y primas de seguro médico en fondos libres de impuestos.
Solo el empleador aporta fondos a una HRA. En la mayoría de los casos, las HRA no tienen valor en efectivo y no están financiadas.
¿Cuáles son los beneficios de una HRA?
Los empleados pueden usar las HRA para cubrir una variedad de costos médicos calificados, como insulina, medicamentos recetados, muletas, píldoras anticonceptivas, comidas mientras reciben tratamiento en un centro médico, atención psicológica o psiquiátrica, tratamiento por abuso de drogas, gastos de viaje asociados con recibir atención médica. cuidado, y mucho más.
Además, la HRA de cobertura individual antes mencionada (ICHRA) permite a los empleados usar fondos antes de impuestos de sus HRA para comprar un seguro de salud individual integral por su cuenta.
¿Sale una Hra de su cheque de pago?
No debe haber contribuciones de los empleados a las HRA; en cambio, el empleador debe cubrir todos los costos. Los ingresos del empleado no incluyen la contribución HRA del empleador.
¿Cuántos tipos de Hra hay?
#1. Acuerdo de reembolso de salud para pequeños empleadores calificados (QSEHRA)
Este es un programa que subsidia seguros de salud para personas que trabajan para empresas con menos de 50 empleados de tiempo completo. Una QSEHRA, también conocida como HRA para pequeñas empresas. Puede usarlo para pagar gastos médicos que de otro modo no estarían asegurados o para compensar el costo del seguro de salud. Para los empleados, el reembolso es libre de impuestos y los empleadores pueden deducirlo de sus impuestos.
#2. HRA de cobertura individual (ICHRA)
Desde su introducción en enero de 2020, la cobertura individual bajo la HRA (ICHRA) se ha convertido en una posibilidad recientemente. Anteriormente, los Empleados no pueden usar las HRA para pagar primas de seguros de salud individuales. Sin embargo, a partir de enero de 2020, el gobierno permitirá que los empleadores sustituyan un HRA de cobertura individual por un seguro de salud grupal cuando brinden beneficios a su personal. Los empleados con HRA de cobertura individual también pueden recuperar dinero para ciertos costos médicos, como copagos y deducibles.
#3. HRA de beneficios exceptuados (EBHRA)
Las empresas que continúan ofreciendo seguro de salud grupal tradicional también pueden ofrecer HRA de beneficios exceptuados (EBHRA), que permiten a los empleados recibir un reembolso de hasta $1,950 en costos médicos elegibles cada año. Incluso si optan por no participar en el seguro de salud grupal, los empleados aún son elegibles para inscribirse en una "HRA de beneficios exceptuados", pero no se les permite usar los fondos para comprar un seguro de salud integral. Sin embargo, pueden usar el dinero para cubrir costos médicos calificados, primas de seguro médico a corto plazo y costos de seguro dental y de la vista.
¿Qué califica para una HRA?
Un examen físico anual, medicamentos recetados o asesoramiento sobre abuso de drogas son algunos ejemplos de costos médicos y dentales para los que los empleados pueden usar una HRA. Esto incluye cualquier costo médico calificado que el plan de salud de un empleado no cubra, así como cualquier costo que su proveedor de seguros espera que asuma de forma independiente. Los costos médicos, atención dental, atención de la vista y otros gastos de bolsillo son elegibles.
¿Los fondos de la HRA vencen?
La forma en que su empleador configura su HRA determina si sus fondos se transferirán o no al nuevo año. Algunas HRA permiten la reinversión anual. Sin embargo, la mayoría de los empleadores optan por comenzar de nuevo el año siguiente restableciendo las asignaciones al final del año calendario actual.
¿Qué sucede con el dinero de Hra cuando renuncia?
Los planes de salud grupales patrocinados por el empleador llamados Acuerdos de reembolso de salud (HRA) permiten a los empleados recibir un reembolso libre de impuestos por gastos médicos calificados hasta un tope anual predeterminado. El dinero de su HRA pertenece a su empleador cuando usted renuncia, se jubila o es despedido porque está financiado por su empleador. Cuando deje su trabajo o presente reclamos por gastos en los que ya haya incurrido, comuníquese con su empleador para conocer sus derechos específicos para continuar con la cobertura.
Los empleados pueden transferir los fondos no utilizados a años posteriores. El empleador posee y financia el acuerdo.
¿Cuáles son las desventajas de un Hra?
Una HRA solo paga los costos médicos y dentales elegibles. Los gastos para tratar o prevenir una enfermedad física o mental se consideran gastos médicos, según el Servicio de Impuestos Internos (IRS), a diferencia de los costos para mantener la salud general, como la compra de vitaminas.
Aunque algunos gastos médicos son deducibles de impuestos según el IRS, un empleador aún puede excluirlos. El documento del plan HRA de una empresa para empleados incluirá una lista de los gastos médicos que son elegibles para reembolso.
La mayor parte del control sobre la HRA recae en el empleador que la crea. Especifican la cantidad de dinero que se pone en el plan, si se puede transferir de un año al siguiente y los usos aprobados para los fondos. Por lo general, los gastos por medicamentos o tratamientos no necesarios o no recetados no están cubiertos. Además, como implica el nombre "acuerdo de reembolso de salud", no permite retiros de efectivo por cargos. Solo después de incurrir en costos, se le reembolsan.
Conclusión
La estrategia de un empleador para pagar los costos médicos de un empleado se denomina acuerdo de reembolso de salud (HRA). Los empleados pueden solicitar el reembolso de los costos médicos elegibles hasta el monto predeterminado, que decide el empleador. Los reembolsos proporcionados a los empleados bajo estos planes generalmente están libres de impuestos y los empleadores pueden deducir los reembolsos que hacen de sus ingresos imponibles.
Una HRA no constituye un seguro de salud. Como alternativa, su empleador le proporciona una asignación mensual de dinero libre de impuestos para gastos médicos.
Para las personas y familias que intentan cubrir el costo de su seguro médico, suministros médicos, servicios de diagnóstico y otros gastos médicos, tener un beneficio especial y personalizado como una HRA es de gran ayuda.
Preguntas frecuentes sobre qué es la HRA
¿Qué es HRA?
Una HRA es un beneficio de salud financiado por el empleador con ventajas impositivas que ha sido aprobado por el IRS para reembolsar a los empleados los costos médicos de bolsillo y, en algunos casos, las primas de seguro médico.
¿Los fondos de la HRA vencen?
La forma en que su empleador configura su HRA determina si sus fondos se transferirán o no al nuevo año. Algunas HRA permiten la reinversión anual. Sin embargo, la mayoría de los empleadores optan por comenzar de nuevo el año siguiente restableciendo las asignaciones al final del año calendario actual.
¿Qué sucede con el dinero de Hra cuando renuncia?
El dinero de su HRA pertenece a su empleador cuando renuncia, se jubila o es despedido porque está financiado por su empleador.
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Referencias
