¿Cómo funciona un plan de jubilación de empresa?. Un plan registrado que le brinda una fuente de ingresos para la jubilación son los planes de jubilación de la empresa. Estos planes requieren aportes regulares al plan tanto de usted como de su empleador, o solo de su empleador. Recibirá un ingreso de jubilación del plan. Hable con un gerente o asesor de recursos humanos si desea obtener más información sobre cómo funciona su plan de pensión patrocinado por el empleador. Puede ahorrar dinero para el futuro mientras obtiene acceso a ventajas impositivas inmediatas contribuyendo a un plan de jubilación para pequeñas empresas. Hay varios tipos de planes de jubilación de empresa que una pequeña empresa puede implementar. Sigue leyendo para saber más sobre ellos.
Planes de Jubilación de Empresas
Entre las muchas ventajas que un empleador puede proporcionar a un empleado, un plan de pensiones es una. Cuando un empleado se jubila, recibe una determinada suma de dinero del fondo, al que contribuye el empleador. Una pensión es un tipo de plan de jubilación que paga una cantidad fija cada mes una vez que deja su trabajo. Los empleadores deben contribuir a un fondo que se invierte en beneficio de los empleados. Como empleado, también puede aportar parte de su salario al plan. No todas las empresas ofrecen estos planes. Se encuentran con mayor frecuencia en organizaciones gubernamentales y grandes corporaciones.
Los planes de pensión deben apegarse a reglas particulares establecidas por el Departamento de Trabajo de los Estados Unidos. Estas reglas rigen la cantidad de dinero que las empresas deben reservar anualmente para fondos de inversión para las pensiones de los empleados. Los beneficios de pensión también siguen un calendario de adquisición. Pueden seguir un cronograma de adjudicación de acantilados o un cronograma de adjudicación gradual.
Planes de jubilación para pequeñas empresas
Solo una parte del proceso consiste en encontrar el plan de jubilación ideal para su pequeña empresa. Según el tamaño de la empresa, la cantidad de empleados y el tipo de oportunidad que el propietario quiera ofrecer a su personal, las pequeñas empresas tienen una variedad de opciones.
Existen diferentes requisitos para el papeleo, los informes anuales y la configuración de la cuenta en cada plan de jubilación. En el sitio web del IRS, también puede acceder a más información seleccionando el tipo de su plan.
Ciertos arreglos de pensiones exigen papeleo adicional. Por ejemplo, al establecer un 401(k), debe proporcionar un plan por escrito. Determine qué fondo mutuo, corretaje o proveedor de seguros usar. Examine sus planes para comparar los costos, las comisiones y el servicio al cliente.
La SENCILLO 401(k) es uno de los planes que requiere aportes patronales. Algunos estados prohíben por completo las contribuciones de los empleadores. Es necesario elegir entre una tasa de contribución igualada o fija si decide que su empleador contribuya.
Si tiene trabajadores, debe informar a cada participante en el plan de cualquier información pertinente. Esto puede incluir privilegios, costos y características sobresalientes. Además, debe alertar a los participantes sobre cualquier ajuste. Para asegurarse de cumplir con las reglas, consulte las pautas del IRS.
Tipos de planes de jubilación de pequeñas empresas
#1. IRA tradicional
Una IRA tradicional es fácil de abrir y mantener una cuenta de ahorros personal que ofrece ventajas fiscales. Si trabaja por cuenta propia o aún está expandiendo su negocio, puede ayudarlo a comenzar con sus ahorros para la jubilación. Una cuenta IRA Roth podría ser una mejor opción para usted si prefiere pagar impuestos ahora y no más tarde durante la jubilación. Aunque un Roth IRA tiene restricciones de ingresos y no brinda ventajas impositivas inmediatas, puede aprovechar las distribuciones libres de impuestos una vez que alcance la edad de jubilación. La contribución máxima para A en 2023 es de $6,500 ($7,500 para mayores de 50 años).
Cualquiera puede comenzar su plan y hacer contribuciones hasta el tope anual establecido por el IRS. Las contribuciones a la IRA tradicional son deducibles de la renta imponible, lo que reduce la carga fiscal de su empresa. Al utilizar una agencia de corretaje en línea, puede abrir rápida y fácilmente una cuenta IRA tradicional o Roth. Puede designar retiros regulares de su cuenta corriente o hacer contribuciones cuando lo desee.
#2. SEP-IRA
A compañía puede realizar aportes a cuentas IRA convencionales a través de una SEP. Las empresas de cualquier tamaño, incluso las de propietario único, son elegibles para crear un SEP. Una cuenta IRA para trabajadores por cuenta propia es otro nombre para esta cuenta. Al decidir entre planes, tenga en cuenta que los planes SEP, a diferencia de los planes 401(k), no permiten contribuciones de recuperación ni aplazamientos de salario electivos si tiene más de 50 años. Para 2023, existe un tope de contribución que se aplica a los primeros $330,000 de los ingresos de un trabajador.
La SEP IRA, que tiene una estructura similar a una IRA tradicional, solo está disponible para propietarios de pequeñas empresas y sus empleados. Este plan solo permite contribuciones del empleador, que se realizan directamente en la IRA SEP de cada empleado en lugar de en un fondo fiduciario. Aquellos que trabajan por cuenta propia también pueden abrir una SEP IRA.
Dado que cada participante debe hacer la misma contribución, este plan es mejor para empresas con uno a tres empleados. Por ejemplo, si decide aportar el 10% de su salario, todos los empleados calificados deben recibir la misma cantidad. Esto puede ser costoso para aquellos que tienen más empleados o para los dueños de negocios que quieren reservar una suma importante de dinero para el futuro.
Una SEP IRA se puede configurar fácilmente completando el Formulario 5305-SEP, que es una de sus mejores características. Si no puede completar el formulario, un banco, fondo mutuo u otra institución financiera podría ayudarlo a desarrollar un plan prototipo de SEP. Una vez que se ha presentado toda la documentación necesaria, los empleadores no están obligados a enviar ninguna presentación anual al IRS.
#3. IRA simple
Los empleadores pueden contribuir a las cuentas IRA para los empleados que participan en un plan SIMPLE (Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados), al igual que pueden hacerlo con los planes SEP, que se utilizan para financiar los ahorros para la jubilación. Una IRA SIMPLE es una opción para pequeñas empresas con hasta 100 empleados. En general, los empleadores deben hacer contribuciones, ya sea en forma de una contribución fija del 2% para todos los empleados calificados o una contribución igualada de hasta el 3% del salario del empleado dólar por dólar. Aunque los empleados no necesitan contribuir al plan fijo, pueden optar por hacerlo aplazando parte o la totalidad de su salario. $330,000 es el umbral de ingresos superiores para la compensación de 2023.
#4. 401 sencillo (K)
Similar a una IRA SIMPLE, un plan de jubilación 401(k) SIMPLE está disponible para empresas con no más de 100 empleados. Los empleados deben tener acceso total a todas las contribuciones del empleador realizadas a un SIMPLE 401(k), lo cual es un requisito. Si proporciona un SIMPLE 401(k), no puede proporcionar ningún otro plan de jubilación. Debe decidirse si se aprueba una contribución obligatoria del 2% del salario de cada empleado elegible o una contribución equivalente de hasta el 3% del empleador. Si su empresa contrata a más de 100 personas, hay un período de gracia de dos años para el SIMPLE 401(k). Entonces, podría pensar en cambiarse a un plan tradicional 401(k).
#5. Plan individual 401(k)
El propietario único y su cónyuge son los beneficiarios previstos del plan 401(k) individual, también conocido como Solo-k, Uni-k o One-participant k. El propietario de la empresa puede tener dos trabajos en 2023, lo que permite contribuciones no electivas de hasta el 25 % del salario y aplazamientos electivos de hasta $22,500.
Tipos de Planes de Jubilación de Empresas
La definición de planes de beneficios y la definición de planes de contribución son las dos categorías de planes de jubilación cubiertas por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de los Empleados (ERISA, por sus siglas en inglés).
#1. Plan de Beneficios Definidos
Se garantiza que el beneficio de jubilación bajo un plan de beneficios definidos es una cierta cantidad por mes. Este beneficio prometido podría especificarse en el plan como una suma monetaria precisa, como $100 por mes después de la jubilación. Cuando un participante se jubila, un plan de beneficios definidos ofrece un monto de beneficio mensual garantizado. Los empleadores administran las cuentas de los clientes mediante la contratación de administradores de inversiones para supervisar los planes de beneficios definidos, también conocidos como planes de pensiones. En este tipo de plan, el empleador asume el riesgo.
El plan de beneficios definidos, aunque menos común y generalmente más costoso, es una opción para contratistas independientes y propietarios de pequeñas empresas que desean ahorrar una cantidad significativa de dinero para la jubilación. Sus contribuciones anuales se ajustan para mantenerse al día mientras determina su objetivo de ahorro a largo plazo por adelantado.
#2. Plan de Aportaciones Definidas
Un plan de contribución definida, por otro lado, no asegura beneficios de jubilación a un nivel específico. En estos programas, el empleado o el empleador (o ambos) contribuyen a la cuenta del empleado bajo el plan, ocasionalmente a una tasa fija, como el 5% de las ganancias anuales. Los fondos del empleado normalmente se utilizan para pagar estas contribuciones.
Un plan de contribución definida no proporciona el mismo nivel de seguridad de pago para la jubilación. Un plan de contribución definida es algo así como un 401(k). Tanto el empleador como el empleado contribuyen a este tipo de planes, frecuentemente a un porcentaje fijo del salario anual del empleado. En este tipo de arreglo, el empleado asume el riesgo. Dependiendo de cuánto dinero se invierta, el valor total de la cuenta fluctuará. Cuando un empleado se jubila, se le entrega el saldo de la cuenta, que se compone de las contribuciones más o menos las ganancias o pérdidas de las inversiones.
Tipos típicos de planes de jubilación proporcionados por los empleadores
Los planes de jubilación vienen en muchas formas diferentes, como planes 401(k), planes 457, planes Roth 401(k), planes SIMPLE, planes 403(b) y muchos más. Puede elegir la mejor estrategia para usted discutiendo sus opciones con un contador certificado.
#1. Plan 401(k)
Entre los planes de jubilación patrocinados por el empleador, este es el más frecuente. La mayoría de las empresas importantes con fines de lucro brindan a los empleados este tipo de plan. Aunque el empleado debe contribuir a este plan, muchos empleadores ofrecen igualar un determinado porcentaje de las contribuciones de los empleados. Cuando se trata de inversiones, los empleados tienen la opción de elegir lo que financian y siguen siendo dueños de la cuenta después de la jubilación.
#2. Plan Roth 401(k)
Este tipo de plan brinda las mismas ventajas que una cuenta IRA Roth tradicional y tiene los mismos límites máximos de contribución de los empleados que una cuenta 401(k) tradicional. Un Roth 401(k) no ofrece deducciones de impuestos por contribuciones, pero si retira fondos durante la jubilación cuando tiene más de 59 12 años y después de mantener el dinero en la cuenta durante al menos cinco años, no pagará impuestos.
#3. Plan 403(b)
Un plan 403(b) es casi idéntico a un 401(k), pero solo está disponible para instituciones sin fines de lucro como hospitales, sistemas de escuelas públicas, iglesias, etc. Las contribuciones de los empleados son la principal fuente de financiamiento de estos planes y, hasta cierto monto, las contribuciones son deducibles de impuestos. Los empleadores pueden decidir si igualar las contribuciones de los empleados hasta cierto porcentaje. Este dinero se grava en el momento en que se retira de la cuenta.
#4. Plan Simple-IRA
Las empresas más pequeñas ofrecen con frecuencia un plan de cuenta de jubilación individual (IRA) llamado SIMPLE (Plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados). Los empleadores pueden optar por realizar contribuciones no electivas o igualar las contribuciones de los empleados hasta el 3% de su salario. Los empleados aportan dinero deducible de impuestos al plan.
#5. planes 457(b)
A diferencia de un 401(k), un plan 457(b) solo es accesible para los miembros del personal de organizaciones estatales, locales y algunas exentas de impuestos. Cuando un empleado contribuye al plan con ventajas fiscales con ingresos antes de impuestos, no se deben pagar impuestos sobre los ingresos. El 457(b) permite que las contribuciones aumenten libres de impuestos hasta la jubilación; sin embargo, cuando el empleado retira fondos, lo hace a una tasa impositiva más alta.
#6. IRA conyugal
El cónyuge de un empleado que ha obtenido ingresos también puede contribuir a una IRA gracias a la IRA conyugal. Por lo general, solo los empleados con ingresos del trabajo son elegibles para cuentas IRA. Ya sea que la IRA conyugal sea una IRA tradicional o Roth, cualquier contribución debe ser mayor que el ingreso imponible del cónyuge que trabaja.
#7. IRA de reinversión
Una IRA de transferencia se crea cuando transfiere una cuenta de jubilación, como una 401(k) o una IRA, a una nueva cuenta IRA. Para que pueda continuar beneficiándose de las ventajas impositivas de una IRA, el dinero se “transfiere” de una cuenta a la IRA de reinversión. Cualquier institución que le permita hacerlo le permitirá abrir una IRA de transferencia, que puede ser una IRA tradicional o Roth. El dinero se puede depositar en una IRA de reinversión sin ninguna restricción.
¿Cómo funcionan los planes de jubilación de la empresa?
Cuando tienes un plan de pensión, tu empleador debe hacer aportes regulares a tu cuenta. Al llegar a la edad de jubilación, comienza a recibir cheques mensuales por la pensión acumulada. Por lo general, se usa una fórmula para calcular su pago. Las entradas de la fórmula incluyen información sobre su edad, ingresos y duración del empleo en la empresa.
¿Qué es un ejemplo de un buen plan de jubilación?
Planes 401 (k)
Los planes 401(k), que brindan beneficios fiscales, presentan una oportunidad de ahorrar para la jubilación. Cuando un empleado contribuye a un 401 (k) tradicional, lo hacen con dinero antes de impuestos, lo que significa que el monto de la contribución no cuenta como ingreso para efectos fiscales. Estas contribuciones pueden aumentar libres de impuestos dentro del plan 401(k) hasta la jubilación, cuando se pueden retirar. En el momento de la jubilación, las distribuciones dan como resultado una ganancia imponible, pero los retiros realizados antes de los 59 y 12 años pueden incurrir en impuestos y multas adicionales.
¿Qué es un plan de jubilación en los negocios?
Los planes de jubilación entre los empleados ayudan a asegurar un ingreso de jubilación para los empleados. Estos se consideran como un tipo de beneficio en el lugar de trabajo, y los empleadores pueden diseñar sus planes de jubilación en una variedad de formas y hacer contribuciones en nombre de sus empleados.
¿Cómo puedo crear un plan de jubilación?
- Establezca objetivos a largo plazo.
- Comprender el interés compuesto.
- Revise sus opciones.
- Revise los beneficios de la empresa.
- Infórmese sobre el Seguro Social.
- Crea un presupuesto y comienza a ahorrar.
- Establezca nuevos objetivos según sea necesario.
¿Cuáles son los 4 Planes de Jubilación?
La regla del 4% es una conocida estrategia de retiro de retiro, según la cual los jubilados pueden tomar prudentemente el 4% de sus ahorros durante el año en que se jubilan y luego ajustar la inflación cada año durante los siguientes 30 años.
¿Cuáles son las 5 etapas de la jubilación?
- La fase previa a la jubilación.
- La fase de luna de miel de jubilación.
- La fase de desencanto.
- La Fase de Reorientación.
- La Fase de Estabilidad.
¿Qué inversiones hacer para la jubilación?
Además de nuestras localidaded en Seguro Social, pensiones, ahorros y otras inversiones, los jubilados pueden complementar sus ingresos de jubilación con bonos, anualidades y acciones generadoras de ingresos. Puede elegir la mejor estrategia de ingresos para la jubilación con la ayuda de un experto financiero.
¿Cuál es la mejor fuente de ingresos para la jubilación?
Para los jubilados estadounidenses, el Seguro Social es la fuente de ingresos más común. Debido a que el Seguro Social es dinero que finalmente puede reclamar después de años de arduo trabajo, es crucial utilizarlo. Los impuestos sobre el Seguro Social pueden deberse a personas con otras fuentes de ingresos. Otras fuentes incluyen
- Ingreso garantizado (es decir, Seguro Social, Anualidades)
- Planes de pensiones (es decir, planes de beneficios definidos)
- IRA.
- Los planes de jubilación patrocinados por el empleador (QRP) calificados incluyen planes 401(k), 403(b) y 457(b) respaldados por el gobierno.
Conclusión
Hay numerosas variaciones de los planes de jubilación de la empresa. Alternativamente, existen numerosas opciones disponibles, y la mejor para usted dependerá de una variedad de factores. El consenso es que tanto los empleados como los empleadores pueden beneficiarse de los planes de jubilación patrocinados por el empleador. Estos programas ofrecen exenciones fiscales, transferencias automáticas de nómina a ahorros y, en algunos casos, los empleadores igualarán las contribuciones de los empleados hasta un límite predeterminado.
- LOS MEJORES PLANES DE JUBILACIÓN PARA 2023: Cómo funcionan
- ¿Qué es una IRA simple vs 401K: cuáles son sus diferencias?
Referencias
