IRA vs 401K: El 401K es un plan patrocinado por el empleador con su propio conjunto de reglas. Por otro lado, una cuenta IRA tradicional la establece el propietario sin involucrar al empleador. En este artículo, trataremos el IRA vs 401K en cuanto a sus diferencias, similitudes y sus reglas de retiro. También compararemos Solo 401K vs SEP IRA para pequeñas empresas.
Planes IRA vs 401K: una descripción general
Los planes 401K e IRA son las dos formas principales de ahorrar para la jubilación. Los empleadores pueden ofrecer a sus empleados la participación en un plan de contribución definida, como un 401(k), como una forma de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas.
Los empleados generalmente aportan un porcentaje de su salario a su 401(k), y el empleador iguala hasta cierto límite. Si la empresa tiene 100 empleados o menos, los empleadores también pueden proporcionar una pensión simplificada para empleados (SEP) IRA o un plan de igualación de incentivos de ahorro para empleados (SIMPLE) IRA.
Las personas pueden ahorrar por su cuenta abriendo una IRA (una persona puede tener tanto un 401(k) como una IRA). Las cuentas IRA, por otro lado, no ofrecen contribuciones equivalentes al empleador. Los diferentes tipos de cuentas IRA tienen diferentes límites de ingresos y contribuciones, así como diferentes ventajas fiscales. Tanto las cuentas IRA tradicionales como las cuentas 401(k) crecen libres de impuestos, lo que significa que no hay impuestos sobre los intereses y las ganancias obtenidas a lo largo del tiempo. Sin embargo, las distribuciones o los retiros de estas cuentas generalmente se gravan a su tasa de impuesto sobre la renta vigente en ese momento durante la jubilación.
Sin embargo, existen varias cuentas IRA que brindan retiros libres de impuestos durante la jubilación. La mayoría de las cuentas IRA y 401(k) no permiten retiros hasta que el propietario cumpla 591 años; de lo contrario, el Servicio de Impuestos Internos impone una sanción fiscal (IRS).
Nuevamente, pueden existir excepciones a la multa por retiro anticipado según la cuenta de jubilación específica y la situación financiera de la persona.
401 (k) s
Un 401(k) es una cuenta de ahorros para la jubilación con ventajas impositivas que los empleadores proporcionan a sus empleados. Los empleados contribuyen a sus cuentas a través de aplazamientos de salario electivos, lo que significa que un porcentaje de su salario se retiene y se deposita en el 401(k).
Los fondos se invierten en diversas inversiones, a menudo una cartera de fondos mutuos que elige el patrocinador. Las selecciones de fondos están destinadas a ajustarse a una tolerancia de riesgo específica, por lo que los empleados solo pueden asumir tanto riesgo agresivo o cauteloso como se sientan cómodos. Los ingresos de las inversiones crecen y se componen libres de impuestos.
Muchos empleadores también ofrecen planes Roth 401(k). Las contribuciones se respaldan con dólares después de impuestos, por lo que no son deducibles de impuestos; sin embargo, los retiros elegibles están libres de impuestos.
SEP IRA frente a Solo 401k
Según un informe de 2019 de SCORE, un asesor sin fines de lucro para pequeñas empresas, solo el 28 % de las empresas con menos de 10 empleados tienen un plan de jubilación. Solo 401(k) y SEP IRA son dos planes que pueden ayudar a las pequeñas empresas a mantener a sus empleados.
Ambos tipos de planes se pueden iniciar con relativa rapidez y sin muchas de las molestias de los planes tradicionales, como un 401(k), que las pequeñas empresas suelen evitar debido a su tamaño.
SEP IRA vs. Solo 401k: lo que representan
Solo 401(k)
Considere el 401(k) individual como un 401(k) solo para usted, o para usted y su cónyuge si son los únicos dos empleados en su empresa. Puede ofrecer los mismos beneficios que un plan 401(k) tradicional (exenciones de impuestos, crecimiento con impuestos diferidos y crecimiento libre de impuestos si elige un solo Roth 401(k)) y también puede obtener algunos beneficios adicionales, lo que le permite para ahorrar aún más dinero en su plan.
Puede ahorrar hasta $ 20,500 (en 2023) en su plan 401 (k) para trabajadores por cuenta propia como un aplazamiento de empleado, tal como lo haría en un 401 (k) regular. También podrás agregar al plan. Debido a que usted también es el empleador, puede hacer una contribución del empleador a la cuenta de hasta el 25 % de los ingresos de la empresa, hasta un valor máximo de cuenta de $61,000. (para 2023).
El hecho de que la contribución de su empleado no se limite a un porcentaje de su salario es una característica atractiva del solo 401(k). Es decir, puedes aportar la totalidad de tu salario al plan de inmediato, hasta el máximo anual. Entonces puede hacer contribuciones del empleador del 25 por ciento. Esta configuración le permite acumular fondos rápidamente en su plan individual 401(k).
Los mayores de 50 años pueden realizar una contribución adicional de recuperación de $6,500 (en 2023), como es habitual en otros planes patrocinados por empleadores.
SEP IRA
El SEP-IRA amplía el concepto clásico de IRA para satisfacer las necesidades de los trabajadores independientes, dueños de negocios y otros que tienen empleados. SEP significa "pensión de empleado simplificada" y permite que una empresa (incluidos los trabajadores por cuenta propia) contribuya a los planes de jubilación de los empleados, lo que les permite ahorrar para la jubilación a través de su lugar de trabajo.
Una cuenta IRA SEP le permite apartar hasta el 25 % de las ganancias de su negocio, o hasta $61,000 por año (a partir de 2023). Como resultado, este plan puede ser especialmente beneficioso para las personas que trabajan por cuenta propia. Incluso si tiene un 401(k) en su empresa principal, si paga usted mismo, puede contribuir a un SEP. Por lo tanto, es una forma atractiva para que los autónomos ahorren dinero.
A pesar de su mayor contribución máxima, la SEP IRA está sujeta a las mismas reglas de inversión, distribución y reinversión que una IRA convencional, incluidas las reglas de retiro anticipado (que conducen a un impuesto de multa del 10 por ciento y distribuciones mínimas requeridas a los 72 años). El dinero invertido en el plan es deducible de impuestos y crece libre de impuestos hasta la jubilación. Cuando lo retire, tendrá que pagar impuestos sobre las distribuciones, al igual que una IRA estándar.
SEP IRA vs Solo 401k: Diferencias
Tanto el solo 401(k) como el SEP IRA le permiten ahorrar cantidades similares de dinero cada año, pero ambos planes difieren en aspectos importantes y debe estudiar la letra pequeña para determinar qué plan es apropiado para su posición.
Las siguientes son tres discrepancias significativas entre SEP IRA y Solo 401k:
#1. Tasas de cotización
A pesar de las limitaciones de contribución anual comparables, el 401(k) individual puede ayudarlo a ahorrar más rápido. La SEP IRA te permite ahorrar hasta un 25% de tus ganancias en la cuenta. Por el contrario, con un solo 401(k), puede ahorrar hasta el 100 % como contribución del empleado, hasta el límite anual, y luego cambiar a contribuciones del empleador a una tasa de hasta el 25 %.
Esta función 401(k) es especialmente útil si tiene un trabajo secundario además de su empleo principal y puede ahorrar dinero a una tasa más alta. Sin embargo, tenga en cuenta que su límite máximo de contribución anual se aplica a todas sus contribuciones 401(k) combinadas.
#2. Posibilidad de incorporar más personal
Un solo 401(k) no funcionará para una empresa con empleados, con la excepción de un cónyuge que trabaje en su empresa. Si este es el caso, es posible que desee considerar una SEP IRA, que le permite establecer un plan para varios empleados. Si está elaborando un plan para sus empleados, compare la SEP IRA con la SIMPLE IRA para encontrar cuál funciona mejor.
#3. inversiones roth
Si desea el crecimiento libre de impuestos de un plan Roth, su única alternativa (aparte de una cuenta IRA Roth) es un solo 401(k). También puede contribuir a su plan individual 401(k) después de impuestos y antes de impuestos. Por el contrario, la IRA SEP lo limita a las reglas de una IRA tradicional, incluso si la contribución máxima anual es significativamente mayor.
IRA vs. 401K: Reglas de retiro y sanciones
Antes de comparar IRA vs. 401(k) en términos de reglas de retiro, veamos cuáles son las reglas de retiro para cada uno:
Reglas de retiro anticipado 401(k)
Los retiros anticipados son los que se hacen de un 401(k) antes de los 59 1/2 años. El IRS los grava como ingresos regulares. También están sujetos a una multa adicional del 10%, pero hay algunas excepciones a esta regulación. Si está total y permanentemente incapacitado, pierde su trabajo antes de los 55 años o está sujeto a una orden calificada de relaciones domésticas (QDRO) después de un divorcio, puede aceptar el dinero sin penalización.
También puede usar los fondos 401(k) para cubrir gastos médicos que excedan el 7.5 por ciento de su ingreso bruto ajustado (MAGI), siempre que su aseguradora no los cubra. En otras palabras, los pagó con su propio efectivo.
Cuando realiza un retiro anticipado, no solo perderá una parte significativa de sus ahorros debido a los impuestos, sino que también se perderá el crecimiento que se habría producido en el monto retirado.
Algunos planes 401(k) permiten distribuciones por dificultades económicas, aunque con frecuencia están sujetos a la aprobación de su empleador. Deben satisfacer una gran demanda inmediata. También deben ser no más que la cantidad requerida para satisfacer esa demanda.
Préstamo de un plan 401(k)
Si su lugar de trabajo lo permite, un préstamo 401(k) puede ser una mejor opción que una distribución anticipada. Este préstamo no requiere una verificación de crédito. Las tasas de interés suelen ser más baratas que con otros tipos de préstamos. Sin embargo, se pueden aplicar tarifas. Debe pagarse a sí mismo con intereses dentro de los cinco años, o prácticamente de inmediato si deja su trabajo.
Si acepta un préstamo, perderá uno de los beneficios del 401(k) ya que tendrá que pagarlo con dinero después de impuestos. También perderá meses o años potencialmente importantes de ganancias con ese dinero.
Otra desventaja importante es que es posible que deba pagar el préstamo dentro de los 90 días si deja su trabajo por cualquier motivo. Si no lo hace, el saldo de su préstamo se considerará como ingreso imponible en ese año. Esto podría llevarlo a una banda impositiva más alta, así como someterlo a la multa por retiro anticipado del 10%.
Reglas de retiro anticipado de IRA
Los retiros anticipados de cuentas IRA regulares también están gravados y sujetos a una multa del 10%. Tienen muchas de las mismas excepciones de penalización que los 401(k), pero hay algunas variaciones.
Puede retirar dinero antes si lo usa para pagar gastos de educación superior, primas de seguro médico que debe pagar mientras está desempleado o la compra de una casa por primera vez.
Las cuentas IRA no requieren que una QDRO se divida después de un divorcio. Sin embargo, todavía están sujetos a ciertas reglas.
Roth IRA vs Roth 401K: Reglas de retiro
Las cuentas Roth se financian con efectivo después de impuestos. Por lo tanto, retirar fondos de ellos no se maneja de la misma manera que retirar fondos de IRA tradicionales y 401 (k) s. Las distribuciones están libres de impuestos si tiene al menos 59 años y medio y ha mantenido una cuenta Roth durante al menos cinco años. Si el propietario de la cuenta queda discapacitado o fallece, la regla de edad no se aplica.
Todavía hay una sanción fiscal del 10% por retirar dinero antes de tiempo, pero únicamente sobre las ganancias. Debido a que ya pagó impuestos sobre el dinero, puede retirar el monto de sus contribuciones originales libre de impuestos antes de los 59 1/2 años.
Distribuciones mínimas requeridas
Cuando cumpla 72 años, debe comenzar a tomar las distribuciones mínimas requeridas (RMD) de su cuenta IRA convencional. Si no lo hace, el IRS lo multará con el 50% de la cantidad que debería haber retirado.
Antes de la aprobación de la Ley SECURE de 2019, la edad de inicio requerida para los RMD era 70 1/2, y sigue siendo así para cualquier persona que alcance esa edad antes del 1 de enero de 2020. Todos los demás tienen 72 años a partir de esa fecha.
El IRS utiliza la vida expectativa datos para calcular cuánto debes retener cada año para evitar la sanción del 50%. Sin embargo, su 401(k) puede permanecer intacto mientras continúe trabajando, y nada requiere que los propietarios de Roth IRA tomen RMD en ningún momento.
¿Cuál es la ventaja de una IRA sobre una 401k?
Si transfiere el dinero de su 401(k) a una IRA, no tendrá que pagar impuestos de inmediato y sus ahorros para la jubilación seguirán creciendo libres de impuestos. Es posible que su antiguo plan 401(k) no le haya brindado tantas opciones de inversión o tanto control como una IRA.
¿Vale la pena una IRA si tienes un 401k?
A pesar de las buenas perspectivas, tiene sentido complementar su 401(k) con una cuenta de jubilación individual (IRA) (k). Puede ahorrar más con una IRA y puede tener más opciones de inversión que con un plan de jubilación patrocinado por la empresa.
¿Las cuentas IRA siguen siendo una buena idea?
Si es un inversionista, una IRA presenta una gran oportunidad para reducir su ingreso imponible durante la jubilación. Puede invertir en su jubilación y ahorrar dinero en impuestos al mismo tiempo. Sin embargo, los astutos ahorradores jubilados conocen una mejor estrategia de reducción de impuestos: debe abrir una cuenta IRA Roth.
¿Es normal que una IRA pierda dinero?
Una cuenta de jubilación individual (IRA) es una cuenta de inversión con ventajas impositivas que algunas personas usan para reservar dinero para la jubilación. Las cuentas de jubilación individuales (IRA) permiten una variedad de inversiones, pero siempre existe el riesgo de perder dinero debido a los altibajos del mercado.
¿Qué porcentaje del salario debe ir a IRA?
De hecho, la mayoría de los asesores financieros recomiendan reservar el 15 % de su salario anual para la jubilación (incluida cualquier contribución del empleador).
¿Cuál es una buena edad para iniciar una cuenta IRA?
La buena edad para iniciar su IRA es entre los 32 y los 60 años. Justo ahora es cuando el interés de la mayoría de las personas en abrir una cuenta IRA alcanza su punto máximo, y por una buena razón. Usted está en la cima de su potencial de ingresos y no debería tener problemas para financiar este esfuerzo. Comience a ahorrar tanto dinero como pueda para su fondo de jubilación ahora.
¿Qué sucede con mi 401k si renuncio?
Si su nueva empresa ofrece un plan 401(k), puede transferirle su cuenta existente. La alternativa es transferir los fondos de tu 401(k) a una IRA (IRA). Si el saldo de su 401(k) no es demasiado pequeño, también puede dejárselo a su empleador anterior.
En conclusión,
Los planes IRA y 401(k) son excelentes vehículos de inversión con distintas ventajas. Debido a que un 401(k) es un plan patrocinado por el empleador, sus opciones de inversión son limitadas, pero sus límites de contribución son sustancialmente más altos que en una cuenta IRA estándar o Roth. Idealmente, puede combinar las dos cuentas para crear una cartera de jubilación integral que le permita descansar y disfrutar de sus años dorados.
¿A qué se refiere la IRA?
Las cuentas IRA son planes de ahorro para la jubilación con ventajas impositivas que ofrecen una variedad de posibilidades de inversión. Muchos inversionistas usan las cuentas IRA como su principal fuente de ahorro para la jubilación.
¿Puedo tener un 401K Solo y un IRA de septiembre?
es y no, puede contribuir tanto a un Solo 401(k) como a un SEP IRA en el mismo año. Todo depende de las formas que emplees. Puede mantener ambos planes vigentes para su pequeña empresa, pero no obtendrá ningún beneficio.
¿Cuál es el mejor plan de jubilación para los trabajadores autónomos?
El mejor plan de jubilación para personas que trabajan por cuenta propia es la IRA tradicional o la IRA Roth.
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